, кот. берут кр-т д\оплаты куплен-х Тов и Ус. , оплаты коммун. платежей и др. расчетов.
Кр-т предост. по Конток. счету, кот. сост. из 2 счетов: расч. (тек) сч. и ссудный сч. По Дебету отраж – сумма кр-та, получ-я в рез-те кассовых разрывов у клиента, списание ср-в, выдача налич. денег. По Кред. – погаш. задолж-ть и % по ней, поступл. ср-в на сч. от партнеров клиента, внесен. налич. денег.
При КК КБ предъявл. жесткие треб-я к заемщ-ку, но общие это: стабил. фин. показ-ли (по 1-му классу кредоспос-ти), наличие устойч. величины чистой прибыли или дох. , хорош. полож. на рынке в теч. неск. лет, наличие постоянн. партнеров.
Особ-ти КК : 1) перед заключ. дог-ра банк проводит анализ кредитоспос-ти. Потом ссуды предост-ся без доп. док-тов о фин сост. 2) макс. размер задол-ти устан-ся д\кажд. клиента дифференциально. Лимит задол-ти опред-ся как разница м\д средней потреб-ю в обор. ср-вах и собст. обор. ср-вами. 2) банк резервир. часть ср-в д\предост. кредитапо первому треб-ю. 3) устан. предельно допустим. срок погаш. задолж-ти по Конткр. дог-ру (обычно длительный). 4) отсутствие матер. обеспечения кр-та 5) сущ-ют 2 вида %: а) депозитный% - при наличии ср-в на р\с, б) ссудный % - исчисл. из дневного остатка ссуд. задолж-ти в соотв. с расч-ой % ставкой по контокорренту.
– разновидность контокоррентного кр-та. КК - (конто – счет, коррент – текущий (лат). – кредитов-е по текущ. счету. Вид кр-та, предост-го заем-ку д\ провед-я платежей при отсутств. ср-в на его р\с или тек\сч.
Он предст. форму краткосроч. кред-ния совок-й потребности клиента в ден. ср-х при недост. их на сч. д\осущ-я платежей и расчетов. Специфич. черты Ов-та: 1) кредитор - не тока КБ, но и ЦБ, 2) заемщики – а) КБ, если корресп-ские отношения допускают возмож-ть Ов-та. б) подразделения КБ в процессе внутрибанкв. расчетов, в) физ. л – предприниматели. Д\обычных физ. л. Ов-т Не предост-ся.
Особ-ти Ов-ной операции: 1) все опер-и отраж. на р\с, т\с или к\с заемщика, 2) Ов-т оговаривается при первонач. заключ. дог-ра расч-касс. обслужавания с банком. 3) лимит задолж. чаще всего НЕ предусм. Но в Росс. это большой риск. 4) сроки Ов-та фикс-ся в дог-ре (не бол. 10-15 дн. ) При наруш. срока – задлж-ть переводится в разряд обычных ссуд. 5)плата по кр-ту опред-ся как сум. фактич. размера Ов-та + % ставка. 6) кред-ние отраж. на особых сч-х (44201,44301 и тд. до 45401)
Ипотечное кредитование. (85)
Ипот. кр-ние – форма предост-я кр-та под залог недвиж-ти разл. рода. По цели обращ-я за кр-том различают: 1) краткоср. кр-т (текущ. потреб-ть в ден. ср-вах), 2) долгосроч. (фин-ние кап. строит-ва, реконструкции, освоен. зем. участка). Общий момент – использ-е недв-ти д\обеспеч-я возвратности кр-та.
Особ-ти недвижимости как предмета залога: 1) приемлемость (устойчивость потребит. хар-к в теч. долгого времени, 2) достаточность (высокая ст-ть недвиж-ти чтобы конпенсир. и прямые расх. и косвен. , связ. с проц-м реализ-и недв-ти и проч. расх. по сделке (напр. , судебные). 3) объект недвиж-ти (жилые дома, приватиз. кв-ры, дачи, гаражи) д. б. свободен, а его собств-ки проживают и прописаны в др. месте.
Если объект недвиж-ти наход. в совместн. собст-ти, то он станет залогом тока с письм. разреш. всех собс-ков.
Преим-ва ипотеки перед др. кр-тами: 1) объект недв-ти сохр. свои осн. кач-ва продолжит. время, что позвол. орг-ть кредитование клиента напериод 10-30 лет. 2) цена нанедвиж-ть со врем. увелич-ся (еще быстрее при инфлиции), что явл. более полной гарантией кредитору, и защитой от потерь. 3) обесп-ся доп. защита прав банка-залогодерж-ля посредством гос. рег-ции залога недв-ти. 4) простота и доступность орг-ции контроля за сохранностью залога, что избавл. кредитора-залогодателя от лишних расх. по контролю.
В кач-ве кредиторов и заемщиков при И,К, могут выступ. физ и юр. л, и КБ.
Схема организации ипотечного кредитования.
Этапы процесса Ип. кр-ния:
1) пакет док-тов, кот. хар-ет заемщика как юр. или физ. лицо, хар-ка его фин. сост-я (баланс, форма №2 (приб и уб)), заявление на кр-т, техн-экон-е обоснование кр-та, гарантии, инфо об объекте недв-ти (свидет-во о праве собств-ти, копия пасторта БТИ, справка БТИ о балансв. ст-ти здания и % износа, справки об отсутств. ареста на дан. объект.
2) Оценка ст-ти недвиж-ти. Произв-ся спец-тами банка или приглаш. риэлтерск. фирма. Учит-ся спрос и предл. на рынке недвиж-ти, месторасполож. , тип строения, экология, наличие удобств)
3) соглас. условий дог-ра с заемщиком. Сроки, порядок исчисл-я %%, сумма ссуды, возврат. Сумма ссуды расчит-ся из ст-ти возможной реализации объекта в буд. при невыполн. заемщ-ком обяз-тв.
В Росс. срок Ипот. кр-та – 12-15 мес. , за рубежом – 15-20 лет.
4) заключ. кред-го дог-ра и дог-ра и залоге недвиж-ти. Д\сниж-я риска собств-к страхует объект недвиж-ти впользу банка на срок > ипот. дог-ра. Дог-р должен отраж. требования закона РФ «О залоге» – инфо о виде залога, сроках и размере исполнения обяз-тв.
5) гос. регистраци дог-в о залоге разл. типа недвиж-ти. В Моск. осущ. всоот. в Постан-ем Прав-ва Москвы от 20,09,94 №788 «О введ. на терр. Моск. единой системы гос. рег-ции залога и един. реестра дог-в залога». Рег-ции залога возм-на в органах: - Комитет по управ-ю имущ-вом г. Мск, - Моск. гор. бюро технич. инвентаризации (БТИ) – Моск. земельн. комитет, - Департамент муницип. жилья и др. – Моск. регистрац. Палата и др. (Все они рег-ют по типу залога).
Виды закладных.
В миров. банк. практике вместо дог-ра о залоге недв-ти оформл-ся закладная – ц. б. , удостовер-щая право кред-ра получить возмещение расхододв по ссуде из ст-ти залож-ой недвиж-ти при наруш. условий дог-ра заемщиком. Типы закладных: 1) З. с фикс. % ставкой, по кот. в теч. срока дог-ра % ставка не измен. Этот тип примен. в странах с устойч. эк. ситуац. и незначит. темпами инфляции. Иначе этот тип может принеста убытки банку.
2) З. с корректируемой % ставкой. % привязывается к индексу дох-ти по долгосроч. гос. обяз-вам; потом меняется в соот. с измен-ем индекса гос. обяз-в. Устанавл-ся 2 вида пределов: а) пределы разового измен-я ставки по З. (+- 2%) б) пределы макс. изменения ставки по З. за весь пер. кред-ния (+-6%). Коррект-ка происх. раз вгод в день заключ. дог-ра.
3) З. с коррек-кой на инфляцию.
4) Предназн. д\клиентов из молодых семей. Изначально ставка очень низкая, но с годами ростет, как бы пропорц-но росту доходов семьи.
Факторинг: понятие и виды. Организация…. . . (89)
Фак-г – многоцелевая операция, связ. с краткоср. кред-нием клиента через приобрет. у него долговых обяз-в покупателей Прод, Усл, работ, поставщиков сырья, оборд-ния; со страх-нием клиентов банка от риска неплатежей со стороны их партнеров или риска неплат. самих клиентов по отнош. к их поставщ-м и кред-рам; с контролем за фин. сост. пост-кови и платежеспост-ю покуп-ей; с орг-цией бух. учета движения Прод. и расчетов за нее; с консультир-ем клиентов банка в части сбыта и рекламы Тов, раб, Усл.
В Росс. появ. в 87г. в «Промстройбанке».
Критерии Ф-га (конвенция, принятая в 88г. Междунар. Инст-том Унификации частного права, «О междунар-м фак-ге»: 1) осущ-е кредит-я в форме предварит. оплаты деловых требований, 2) ведение б\у поставщика, в т. ч. по учету реализ-й Прод, раб, Усл. 3) инкассирование задолж-ти поставщ-ка, 4) страх-е пост-ка от кред-го риска.
Участники Факт. опер. : 1) факт-вый отдел КБ или спец. фактрг. компания, 2) поставщик Прод, 3) покуп-ль Прод. 4) допол. участники: а)КБ, кот. предост. заемные источники, или участвует в УК дочерней фактрг. компании. б) страх. орг-ция, кот. страх. риск повреж-я транспортир-х Тов.
Виды факторинга.
1) Соглаш-е о полном обслуж. Вкл. в себя: защиту клиента от риска неплатежа со стор. покуп-ля, орг-ция учета реализ-й Прод . и состояния дебет. задол-ти, обеспеч-е клиента ден-ср-вами за сч. предварит. оплаты долговых обяз-тв его покуп-ей. Предварит оплата может произв-ся в соот. с дог-ром на опред. дату или через конкр. период времени с мом. покупки (прод) длг- обяз-тв (чаще на 3 раб. день). Предварит. продажа и оплата долг. обяз-в может осущ-сяв полной сумме долг-х обяз-в или в их части. Полная предвар. оплата пров-ся лишь по отнош. к наибол. надеж. клиентам, т. к. риск банка увелич. Вознагр-е по фак-гу поступает от клиента отдельным фактом, в рез-те чего при нарушении условий дог-ра проблема компенсации затрат (по кредиту и %) резко усилив-ся. Поэтму предвар. оплата обычно 70-80% от сум. долг-х обяз-в. Остаток сум дол-х обяз-в возмещ-ся клиентом за вычитом платы по фак-гу после поступл. на сч. фактор-отдела оплаты от покуп-й клиента.
2) Открытый Ф-нг – партнеры клиента извещается о наличии Фак-го дог-ра. Спец. телеграммой или письмом им сообщ-ся об изменении реквизитов счета, оплата по кот. теперь осущ-ся в адрес фактор-отдела.
3) Закрытый Ф-г (дороже открытого)– ср-ва от плат-ков по прежнему поступ. на сч. клиента, кот. переводит их фактор-отделу с добавлением к омисс. вознагр-я. Здесь процесс обращ-я ср-в замедлен. Фактор-отделу поэтму необх допол. фин-ние операций. и ростет риск неплатежа, т. к. к сч. клиента могут появ-ся претензии со сторон других лиц.
4) Ф-г с правом регресса. Фактор-отдел может вернуть клиенту долг- обяз-ва при отказе плат-ка от из оплаты. Но комисс. вознагр-я отдел не возвращает. (вид выгоден д\банка)
5) Ф-г без права регресса. Банк полностью принимает риск неплатежа со стор. плат-ка. Банк несет затраты при защите своих интересов в суде.
6) Международ-й Ф-г. Один из партнеров явл. нерез-м РФ. Тут к обычным рискам прибавляются валютный, страновой и переводной.
Лизинговые операции. (90)
Лизинг – форма фин-х инвестиций в осн. фонды, при кот. спец. лиз. компания (отдел банка) приобрет. д\лиз. получателя имущ-во и передает в польз-е на опред. срок с послед. выкупом.
Отлич. Лиз. от Аренды: 1) при Ар. предмет сделки – времен. своб. имущ-во арендодателя, кот. он использ. ранее. Д\Лиз. имущ-во покуп. лиз. комп-я спец. д\заказчика. 2) арендн. отнош-я строят-ся м\д 2 участ-ми: собств-ком и польз-лем, При лиз. - + поставщик, инвестор, КБ кредитующий сделку. 3) Арендатор получ. имущ-во д\ произ-х и личных целей. При Лиз. – токад\произ-ва.
Отлич. Лиз. от Кредита: 1) вещественная форма ссуды, а не ден. 2) лиз. обор-ние остается в собст-ти кредитора. 3) сумма ссуды опред-ся на основе ст-ти имущ-ва (первичн. или остаточной).
Объект Лиз – любое движимое и недвиж. имущ-во из категории ОС (машины, оборуд, вычисл. техника, произв. линии).
: 1) покупка имущ-ва без единоврем. крупного влож-я ден. ср-в. 2) позвол. применять передовую технику в условиях быстро морал. узноса. 3) удовлетв. сезонных потреб-тей, транспорт-ка Прод. Т. е. избавление от вложений в технику, кот. нужна тока период в году.
Лиз. датели: 1) фин-кред. институт, КБ или его подразд-е.
2) лиз. компания – а) фин-лиз-вая комп-я (только д\соверш-я сделок) б) специализир-я лиз. комп. (+комплес услуг по содерж, ремонту оборуд-я, подгот. кадры, консультирует как использовать). в) брокерские лиз. компании – посредник м\д участ-ми (часто – сублизинг).
3) подразд-я любого п\п, кот. имеет источники фин-ния Лиз-га и осущ. его + к своей осн. деят-ти.
Лиз. получатель – юр. л или гражданин-предп-тель, получ-щий имущ-во по дог-ру Лиз. в произ-ное польз-е.
Поставщик лиз. оборуд-я – (продавец) п\п-изготовитель машин.
Виды лизинга.
1) финансовый Л. – с полной окуп-тью, при кот. лиз. датель в теч срока дог-ра возмещает ст-ти объекта Лиз. и формирует прибыль.
: 1) участвует произ-ль, кот выполн. доп. функции (установка, ремонт). 2) срок дог-ра приблиз-но = нормтивному сроку службы имущ-ва, после м. б. выкуплено лиз. получ-лем по остат. ст-ти 3) объект выбирает лиз. получ-ль. 4) условием приобр-я имущ-ва явл. его передача определ. лиз. получ-лю (уникальное оборуд-е). 5) сумма аморт. отчисл-й в составе лиз. платежей д. б. близко к ст-ти лиз. имущ-в. 6) риск случ. гибели, порчи несет лиз. датель
2) Оперативный Л. – имущ-во передаетсяна срок, значит. меньше нормативного. Так лиз. датель сдает имущ-во несколько раз.
Особ-ти: 1) срок дог-ра не более 2-6 лет 2) дог-р м. б. расторгнут лиз. получателем в любое время. 3) риск на лиз. дателе не найти последующ. польз-ля. 4) для сниж-я рисков лиз. датель страх. имущ-во, что еще + к его расходам по Л.
3) Возвратный Л. – использ. кгда п\п испыт недостат. фин. ср-в д\развития. П\п может предост. свое оборуд-е лиз. компании или КБ и польз-ся им по дог-ру Л-га (обычно фин-го, с выкупом).
4) Внутренний Л. – все участники – резиденты.
5) Междунар. О. – один из участников – иностр. партнер.
Лизинговый договор.
За основу расчета лиз. платежей взяты методич. реком-ции Мин. эк-ки РФ. На платежи действуют факторы: 1) ст-ть объекта Л. 2) срок его ам-ции 3) возмж-ть примен. ускорен. амор-ии. 4) вид и срок лиз. сделки. 5) график платежей по Лиз. 6) условияЛ, в т. ч. выкуп по остат. ст-ти. 7) ст-ть кред-х рес-сов, кот дополн. привлек-ся под сделку, 8) размер комисс-х лиз. дателя. 9) ндс 10) тамож. пошлины 11) страх-е рисков 12) комисс. вознагр. посредников.
Важный стимул развития лиз. отнош-й – налог. льготы д\участников. Д\лиз. дателя – 1) освобожд. от нал. на приб. по дог-рам > 3 лет. 2) освобожд. от НДС при оказ. лиз. услуг, но сохран. НДС по приобрет. объектам. 3) частичн. освобожд. от тамож. пошлин и налогов по времен. ввозимым на тер. РФ объектам междунар. Лиз-га.
Преим-ва д\лизполуч-ля перед Кредитом: 1) 100%-ное приобрет-е имущ-ва без отвлечения соб. ср-в, 2)льготы по налогооблаж-ю, 3) риск устаревания и др. риски лежат на лиз. дателе. 4) возм-ть использ-я больше оборуд-я, тарнсп. ср-в при низк. затратах, 5) не треб-ся залог
Недостатки : 1) более высок ст-ть 2) потери при росте лиз. платежей в рез-те инфляции 3) сохран. лиз. платежей до конца дог-ра независимо от устарен. оборуд-я
Интерес КБ в лиз. опер-ях: 1) конкуренция на рынке станд. банкв. услуг толкает к новым видам усл. 2) Л. имеет реал. матер. обеспечение в виде имущ-ва, наход. в соб-ти лиз. дат-ля , поэт. проблемы реализации имущ-ных прав по реализ-ции залога нет. 3) банк расширяет круг надежных клиентов. 4) по дог-ру банк имеет стабильный доход в теч. длит. времени. 5) льготы по налогам.
Пассивные операции (ПО) комм. банка. (11)
ПО - это деят-ть банка, напр. на формир-е собств. и привлеч-х источ-в ср-в д\их дальнейш. использ-я д\проведения опер-й и получ-я дохода. Пассивы КБ: группы отношений: 1. Отношения возникающие между собственниками банка по формированию УК в соотв-вии с установленными ЦБ нормативами. 2. Отношения между банком и его клиентами по депонированию ден. средств клиентов в различных формах на банковских счетах. 3. Отношения по формир-нию источников средств для погашения расходов банка, образ-ся в связи с необходимостью выплаты %-тов по вкладам, депозитам и др. банковским средствам, с выплатой %-тов по размещенным цен. бумагам банка (облигации, депоз. и сберегат. сертификаты), с проведением операций (з/п, амортизация, расходы на материалы, энергия, безопасность и т. д. ). 4. Отношения по получению и распределению банковской прибыли, в том числе: на выплату налогов, на выплату дивидендов собств. банка, на формирование резервного капитала, на увелич. УК, фонда банк. развития и т. д. 5. Отношения по формированию спец. резервных фондов, предназначенных для страхования рисков по тем или иным операциям банка. В соотв-вии с сущ-ми порядком банки формируют след. фонды: а) РВПСсудам и др. размещ. ср-м подобного хар-ра. б) Резерв от обесценения вложений в ц. б. в) Резерв по прочим активным операциям. Процесс их формирования и использования строится по аналогии с резервом на возможные потери по ссудам. Общим моментом для всех них явл-ся отнесение средств на их формирование на расходы банка. Они формируются и используются в строгом соотв-вии с инструкциями ЦБ. 6. Отнош-я м\д банком и инвесторами по поводу размещения на рынке ц. б. и возникн-е обязательств по погашению в установленные сроки ц. бумаг и выплате % по ним. 7. Отношения между КБ и ЦБ РФ по регламентированию отдельных сторон пассивных операций, по масштабам привлечения в них средств, по регламентированию порядка создания обязательных резервов от привлекаемых средств.
По качественн. содержанию пассивы КБ делятся на 2 категории: 1. Собственный капитал (средства) 2. Привлеченные ресурсы от разных клиентов. Назначение пассивных операций: 1) формирование и увеличение СК 2) привлечение средств вкладчиков, кредиторов и т. д. для проведения активных операций. 3) формирование резервных и страховых фондов для возмещения убытков. 4) привлечение доп. ден. средств через эмиссию ц. б. 5) формирование условий для оплаты труда и поощрения работников банка в решение их имущественно-коммунальных проблем 6) создание условий для рентабельной (прибыльной) работы банка для обеспечения интересов гос-ва, собственника, в целях развития самого банка, его структуры и т. д. 7) создание действенной и эф-ной системы контроля по ограничению рисков по пассивным операциям, защите интересов вкладчиков и кредиторов. 8) формирование привлекательной %-ой политики по пассивным операциям.
Виды пассивных операций. Среди пас. операций КБ можно выделить след. виды: 1) эмиссия ц. б. банка 2) отчисления от прибыли в фонды банка 3) депозитные операции 4) привлечение межбанковских займов. 1. Эмиссия ц. б. банка. 2 категории: - долевые ц. б. (акции); - долговые ц. б. (облигации, депозитные сберегательные сертификаты). Сравнительный анализ привлечения средств. А) Через акции Б) через облигации. I)по срокам обращения а) безвременные, дают право управления банком б) опред. срок, не дают права управ-я II) опасность для собственников а) можно потерять контр. пакет управ. , %-т не регламентируется, с точки зрения затрат банка дороже обойдется банку выпуск акций, чем облигаций. б) % регламентируется, держатели облиг. польз-ся преимущ. правом по %-м и т. д. 2. Операции, связанные с отчислением прибыли в фонды банка. В результате этого увел-ся СК банка. В фонды банка может распределяться только чистая прибыль, т. е. остающаяся после выплаты налогов. Порядок распределения прибыли по фондам банка опред-ся действующим законодательством в банковской сфере, действующим уставом кредитной орг-ции и др. учредительными документами. 3 варианта: а) в течение тек. года по установленным нормативам б) по итогам года, после утвержд. годового баланса, а также отчет о прибыли и убытках. в) текущее состояние, его оперативные задачи. Увеличение СК банка явл-ся необх-ым условием для устойчивости банка, расширения круга его операций, привлечения доп-ых клиентов из числа юр. и физ. лиц, а также снижение рисков по операциям в части его возможной компенсации (возмещении). 3. Депозитные операции - деят-ть банка, направленная на привлечение ден. средств ю. и ф. лиц в различных формах и на разные сроки. Исключение составляют средства др. банков. Роль деп. операций в банке зависит: а) от истории развития банка. По мере развития банка: - возрастает роль деп. операций, к-ые постепенно выходят на первый план среди источников деят-ти банка, - меняется структура деп. операций с точки зрения клиентов банка. Работа начинается сначала с юр. лицами. Через 2 года образования, банк получает возможность привлекать средства физ. лиц. , - по мере развития банка, меняются формы привлечения средств клиентов. (существенно расширяются: векселя, сертификаты, возрастает число вкладов, разл-ых форм деп-тов и т. д. ). 4. Привлечение средств др. банков. В качестве кредитора могут выступать ЦБ РФ, др. КБ, иностр. банки. Межбанковские средства в виде займов использ-ся КБ, как правило в след. ситуациях: 1) у недавно созданных банков в силу неразвитости деп-ной клиентской базы и необходимости проведения активных операций возникает потребность в получении межбанк. Займов. Для таких банков, характерна высокая зависимость от межб-го рынка. Это положение явл-ся негативным по ряду причин: - на межб-ом рынке возможны неблагоприятные изменения положений. (изменение условий кредита, дефицит ресурсов на медб. Рынке); - резкое увел. %-ых ставок. Для крупных банков, у к-ых достаточная деп. база, привлекают межб. займы для осущ-ния отд. банк-х операций, в виду их особенной привлекательности в данный момент. Обращения кр. банков в качестве заемщиков носит эпизодический характер. Приобретение межб-их займов в целях регулирования ликвидности КБ. Кб должны ежемесячно отчитываться перед ЦБ по ликвидности.
Собственный капитал банка, его состав, порядок формир-я и регулир-я. (78) СК - совокупность уставного, резервного и других фондов банка, формир-х за счет средств собственников и полученной прибыли, страх-х резервов по операциям и нераспред-ой прибыли. В условиях рын. эк-ки СК играет важную роль: - он служит обеспечением обяз-в банка перед вкладчиками-кредиторами и может рассм-ся как величина гарантирующая защиту интересов вкладчиков-кред-ов. ; - явл-ся резервом средств, позволяющих банку сохранить платежеспособ-ть. СК не подлежит возврату акционерам. ; - величина имеющихся у банка собств. средств определяет масштабы его функционирования, объемы операций. ; - СК явл. источником развития материально-тех-ой базы банка (за счет него приобрет. здания, оборуд, вычисл. техника). Сущность СК: СК явл. фин. - эк-кой категорией и может рассм-ся как система отношений: а) между учредителями и банком по поводу: - аккумулирования средств на создание банка; - по поводу распред-ния части прибыли банка между его собств-ами через выплату див-дов по акциям или доходов, в соотв-вии с величиной внесенной суммы. б) отношения между банком и его партнерами по акт. операциям по поводу эффек-го использования средств банка. в) по поводу формир-ия и использ-я резервов банка, защищающих его о потерь и гарант-их интресы вкладчиков-кр. г) отн. между банком в целом и его персоналом по созданию соц. условий, а также возмож. матер. поощрения. д) административно-эк-кие отношения между банком и ЦБ по регулированию банковской деят-ти, соблюдение обяз-ых нормативов связанных с СК банка. Размер СК определяется КБ самостоятельно в зависимости от ряда факторов: - объем СК ограничивает предельный размер проводимых банком активных операций; - величина СК определяется характером акт. операций, т. е. увеличение доли операций повышенного риска требует роста СК; - величина СК, необх-го банку зависит от специфики его клиентов, в частности работа с неск-ми кр. заемщиками требует больше СК чем обслуживание многочисл-х мелких клиентов; - уровень необх-го СК зависит от степени развития кредитного рынка; - размер необх-го СК в значит. Мере опред. проводимой ЦБ кредитной политикой. Состав СК: УК, Резервный кап. , добавочный капитал, фонды эк-го стимулирования, прибыль банка.
Брутто Кап-л = фодны+рез-вы+ бал. прибыль
Нетто = фонды, рез-вы + нераспр. приб.
Осн. кап-л = УК + эмис. дох. + безвозм. отчис. + часть Приб, фондов, Рез. по опер. с ц. б. – нем. акт. – собс. выкупл. акции – непокр. Убытки
Доп. кап-л = переоц-ка имущ-ва + РВПС + часть приб. + получ. кр-ты + привил. Акции – просроч. дебит. задлж.
СК = Осн. + Доп.
Реал. СК = СК – выдан. кр-ты – ср-ва УК размещен.
Функции СК банка. 1. Защитная функция. - возможность компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка; сохранение платежесп-ти банка путем создания резервов, входящих в СК. Банк считается платежеспособным пока остается не тронутым его СК. 2. Оперативная. Состоит в выделении средств за счет СК (созданных резервов) на приобретение банк-х зданий, спец. техники, спец. транспорта, оборудования хранилищ, расширение сети филиалов, создание фин. резервов на случай потенциальных потерь. 3. Регулирующая. Связана с особой заинтересованностью общества в успешном функц-нии банк. системы, а также осущ-ние контроля над банк-ми операциями. Регулир. ф-ция реализуется: - через порядок создания кредитной орг-ции и ее лицензирование; - через регламентирование минимальных размеров УК, а также СК. ; - через установление обяз-ых эк-их нормативов деят-ти кред-ых орг-ций (инструкция №1) ; - через утверждение правил ведения конкретных банк-х операций, б/у и отчетности; -через реглам-ние лимитов открытой вал. позиции и т. д.
Организация межбанковского кредитования. (98)
РынокМБК в РФ представлен тремя основными разновидностями кредита: ,
2*кредиты со сроками от 1 мес. до 3,
3*от неск-их дней до 1 месяца.
Динамика доходности 1-го МБК имеет следующие хар. черты: 1. Наиболее устойчивая тенденция 2. Значит. связь с движением макроэк-ких показателей. Для 2 и 3 присущи: 1. Ярко выраженная цикличность динамики объемов сделок, 2. Высокая ликвидность дан. инструментов ден-го рынка. 3. Дох-ть по дан. кредитам связ. с периодом времени предоставления. Виды %-ных ставок на РМБК: 1. Ставка МИБИД - объявленная ставка банков по привлечению кредитов, средневзвешенная. 2. МИАКР - средневз-ая фактич-ая ставка по реально предостав. кредитам. 3. МИБОР - средневз-я объявленная по предоставл-ию кредитов (выставляют продавцы). Причины по которым ЦБ привлекает в периоды кризиса: - нехватка денег, - депозиты ЦБ привлекает для того, чтобы КБ-ам предоставить, - для регулирования денеж. обращения в целях изъятия излишней части. Роль ЦБ на РМБК: 1. ЦБ через свои нормат-ые правовые акты регул-ет операции на РМБК, устанавливают правила учета предоставленных кредитов, начисление и выплаты %-ов. 2. ЦБ через установление ставок по своим операциям воздействует на уровень %-ых ставок на РМБК.
Участники РМБК:
- кредиторы (ЦБ РФ и КБ),
- заемщики (КБ, др. кред. орг-ции и ЦБ).
Осн. участники дел. на категории: а)пользователи кредитов, б) операторы на РМБК.
Операторы делятся: а) банки-дилеры (предост. и получ. кредиты, заним-ся конвертацией валют, раб. на фонд. рынке. . Действуют от своего имени и на свой страх и риск), б) банки-операционные системы (роль посредников. Доход - это комиссионые).
