Даты Показатели	1.01 1-7 дн.	2.01 5-15 дн.	3.01 16-23 дн.	......
I. Привлеч. ср-ва, в т.ч. – ср-ва на тек. счетах, – на счетах до востреб., – на сроч. депозитах, – депоз. септиф., – займы, – прочие. Итого
II. Размещение ср-в, в т.ч – касса, – счета ностро, – депозиты, – ссуды, – ц/б, – пр. доход. активы. Итого
III. Пассив – Актив

Позиция ликвидности банка предусматрив. сопоставление привлечен. и размещ. ден. средств по суммвм и по срокам. Привлеч. и размещ. ден. средства при этом группируются по видам. Ликвидность банка м. определятся за различ. периоды времени: каждый день, месяц, и т.д.
Проблема ликвидности-доходности: обеспечение миним. возможн. ликвидности и максим. возмож. доходности.
Позиция ликвидности м. составляется с использованием фактич. данных. Но это мало используется. Банки используют и прошл. данные, что позволяет планировать. Это основн. цель составления позиции ликвидности.
Она м. составлятся с учетом основ. суммы по депозитам и Кр без учета процента. Банки определяют какой вариант более показателен. Планирование осуществляется на основе оценочной (провизорной) позиции, которая совмещает в себе фактич. и плановые данные.
Билет 22.
9. Виды денежных знаков, денежные суррогаты.
Д.з. - предсавители действительных денег, исторически возникшие как знаки денежного товара, находящиеся в обращении и денежных сбережениях. В качестве д.з. выступают банковские билеты, казначейские билеты, разменные монеты.
36. Сущность, функции, роль ссудного процента
Сущность ссудного процента заключается в том, что он выступает как:
1) плата за пользование заемными средствами;
2) надбавка к кредиту
3) способ возмещения банковских расходов.
Источниками уплаты ссудного процента являются:часть чистого дохода предприятийчасть перераспределения НДчасть перераспределения стоимости обществ. продукта.
Банковский процент - своеобразная цена кредита, используемая государством в качестве стимулятора рентабельной деятельности предприятия. Источниками его уплаты служат:часть ЧД общества;вновь созданная стоимостьперераспределение части вновь созданной стоимости.
Экономической основой банковского процента является движение ссудного фонда. Необходимость ссудного процента, в т.ч. банковского объясняется:
1. наличием товарно-денежных отношений;
2. хозрасчетной деятельностью банков:
- на содержание аппарата банка;
- обеспечение банка необходимыми ТМЦ;
- на кап. вложения (строительство или приобретение новых зданий, жилых домов для сотрудников, на соц. сферу);
- для мат. стимулирования сотрудников банка.
В основном банковская прибыль равна разнице между процентами полученными и процентами уплаченными (валовая прибыль). Чистая прибыль = валовая прибыль - обязательные платежи.
3. хозрасчетной деятельностью предприятий и организаций: проценты, уплачиваемые предприятиями, должны стимулировать рациональное использование кредита и своевременное погашение ссуд.
63. Пассивные операции КБ
Пассивы банка - это по существу его рксурсы. Именно пассивные операции в значит. степени предопределяют условия, формы и направления использования ресурсов. Пассивы КБ формируются в процессе осуществления пассивных операций, к которым можно отнести: первичную эмиссию ценных бумаг КБ, капитализацию части прибыли, кредиты и кредиторскую задолженность других ю/л и привлечение средств клиентов во вклады.
Выдедяют собственные и привлеченные ресурсы банка.
Собственные ресурсы банка.
1. Акционерный капитал (уставный фонд)
Образуется путем выпуска банковских акций, добровольных денежных и материальных взносов акционеров (учредителей) банка. Накопление прибыли - основной ресурс наращивания акционерного капитала.
2. Резервный капитал (резервный и другой фонды, образованные за счет прибыли).
Образуется за счет ежегодных отчислений от прибыли, размер которых устанавливается собранием акционеров. Этот капитал предназначен для покрутия вожможных убытков по операциям банка и друих целей, связанных с обеспечение обязательств банка.
3. Нераспределенная прибыль - оставшаяся по сле выплаты дивидендов и отчислений в резервный капитал часть прибыли. Ее увеличение возможно за счет накопления прибыли путем инвестирования доходов банка в некоторые типы активов (ссу3. Нераспределенная прибыль - оставшаяся по сле выплаты дивидендов и отчислений в резервный капитал часть прибыли. Ее увеличение возможно за счет накопления прибыли путем инвестирования доходов банка в некоторые типы активов (ссуды или инвестиции).
Привлеченные ср-ва КБ формируют преобладающую часть банковских ресурсов.
1. Депозиты.
1.1. Вклады до востребования (бессрочные депозиты) - м.б. изъяты вкладчиком или переведены другому лицу по первому требованию владельца. Вкладчику открывается текущий счет, по которому можно получить в любое время наличные деньги или выписать чек.
1.2. Срочные вклады - зачисляются на депозитные счета на определенный срок, и по ним выплачиваются проценты. Владелец получает сертификат. Для банка срочные вк. более привлекательны, т.к. в теч. определенного срока позволяют ему хранить меньший резерв, чем по вкладам до востребования.
1.3. Сберегательные депозиты - это приносящие процент нечековые вклады, которые можно изымать немедленно. Сущ-ют следующие виды депозитов:
- счета на сберкнижке;
- счета с выпиской состояния сбер. вклада;
- депозитные счета денежного рынка.
Эти депозиты являются главным источником банковских ресурсов.
2. Займы (кредиты).
Увеличение спроса на банковские кредиты, повышение темпов инфляции и относительно медленный рост вкладов до востребования обусловили необходимость привлечения банками дополнительных источников. Среди них:
2.1. Кредиты, полученные у других банков. Получение займов у центрального резервного банка.
2.2. Ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе. Соглашения между банком и фирмой.
2.3. Займы на рынке евродолларов - финансовый инстркмент управления пассивными операциями, возникающий на основе вкладов, выраженных в инвалюте.
Билет 23.
8. Валютные рынки.
В.р. - официальные центры, где совершаетя купля-продажа иностранных валют на национальную по курсу, складывающемуся на основе спроса и предложения. Операции по обмену валют существовали давно, но в.р. в современном понимании сложились в 19 в., чему способствовало:
- развитие регулярных межд. экон. связей;
- создание мировой валютной системы, возлагающей на страны-участницы определенные обязательства в отношении их национальных валютных систем;
- широкое распространение кредитных средств международных расчетов;
- усиление концентрации и централизации банковского капитала, развитие корресп. отношений;
- совершенствование средств связи, развитие информационных технологий.
По мере развиия национ. рынков и их взаимосвязей сложился единый мировой валютный рынок для ведущих валют в мировых финансовых центрах. Современные в.р. харак-ся следующими основными особенностями.
1. Усилилась интернационализация ваютных рынков на базе широкого использования электронных средствсвязи и осуществления операций и расчетов по ним.
2. Операции совершаются непрерывно в течение суток попеременно во всех частях света.
3. Техника валютных операций унифицироована, расчеты осуществляются по корресподентским счетам банков.
4. Широкое развитие валютных операций с целью страхования валютных и кредитных рисков.
5. Нестабильность курсов валют.
С фнкциональной точки зрения валютные рынки обеспечивают:
- своевременное осуществление международных расчетов;
- страхование валютных и кредитных рисков;
- взаимосвязь мировых валютных, кредитных и финан- взаимосвязь мировых валютных, кредитных и финансовых рынков;
- диерсификация валютных резервов банков, предприятий государства;
- регулирование валютных курсов;
- получение спекулятивной прибыли их участниками в виде разницы курсов валют;
- проведение валютной политики, направленной на государственное регулирование экономики.
С институциональной точки зрения в.р. - это совокупность банков, брокерских фирм, корпораций, особенно ТНК. Осоенностью современного в.р. является децентрализованный характер совершения валютных операций (подавляющая масса сделок совершается непосредственно между банками с использованием электронной техники, телекса и телефона).
Виды валютных рынков:
1. Мировые - сосредоточены в мировых финансовых центрах (Лондон, Париж, Франкфурт-на-Майне...). На них банки проводят операции с валютами, кот. широко использ. в мировом платежном обороте, и почти не совершают сделки с валютами регионального и местного значения.
2. Региональные и местные - осуществляются операции с определенными конвертируемыми валютами.
Валютные рынки - одно из важных звеньев мирового хозяйства - чутко реагируют на изменения в экономике и политике.
35. Границы ссудного процента и источники его уплаты часть чистого дохода предприятий часть перераспределения НДчасть перераспределения стоимости обществ. продукта.
62. Ипотечные банки, их операции, перспективы развития
Ипотечные банки — банки, специализирующиеся на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости — земли и строений. К ним относятся и земельные банки, выдающие долгосрочные ссуды под залог земли.
Ресурсы ипотечных банков образуются в результате пассивных операций, мобилизующих собственные средства ипотечного банка (первичная эмиссия собственных ценных бумаг, отчисления от прибыли на формирование и увеличение фондов), средства от реализации ипотечных облигаций, а также в результате прочих пассивных операций, характерных для обычных банков. Ипотечные банки производят, как правило, и обычные банковские операции для увеличения своих доходов и поддержки связи с денежным рынком.
Ипотечные облигации — долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые под обеспечение недвижимым имуществом (земля, производственные и жилые здания) и приносящие твердый процент. Первоначально ипотечные облигации в отдельных странах, в том числе и дореволюционной России, назывались закладными листами. Выпускаются ипотечные облигации как испорченными банками, так и торгово-промышленными корпорациями.
Ресурсы ипотечных банков используются для проведения активных операций, состоящих в основном в предоставлении ипотечного кредита. Ипотечный кредит — долгосрочные ссуды, выдаваемые под залог (заклад) недвижимости, прежде всего земли. Залог недвижимого имущества называется также ипотекой.
В последнее время ипотечный кредит претерпевает существенные изменения. Расширяются сферы его применения — ссуды идут в основном на строительство жилых домов, коммерческих сооружений и увеличение производственных фондов. В современной России ипотечный кредит и ипотечные банки еще не получили широкого распространения, однако в дальнейшем, при формировании полноценной рынВ последнее время ипотечный кредит претерпевает существенные изменения. Расширяются сферы его применения — ссуды идут в основном на строительство жилых домов, коммерческих сооружений и увеличение производственных фондов. В современной России ипотечный кредит и ипотечные банки еще не получили широкого распространения, однако в дальнейшем, при формировании полноценной рыночной экономики в России они обязаны занять должное место в кредитной системе государства.
Билет 24.
7. Девальвация как метод стабилизации денежного обращения
Сущность девальвации.
Девальвация (ревальвация): понижение (повышение) валютного курса денежной единицы, официально зарегистрированное и не связанное с рыночным колебанием курса.
R.: Девальвация – это понижение курса нац. валюты по отношению к (золоту, серебру) какой-либо иностранной валюте.
R.: Ревальвация – это повышение курса нац. валюты по отн. к ее валютному курсу.
Опр. 2. Обесценение нициональной валюты, выражающееся в снижении ее курса по отношениию к иностранным валютам или международным счетным денежным единицам. Причины Д. - инфляция, неравномерность ее развития в отдельных странах, дефицитность платежных балансов.
* Д. - снижение золотого содержания денежной единицы, а после второй мировой войны - официального валютного курса к доллару США. Так, золотое содержание доллара США было снижено в декабре 1971 г. на 7,89%, а в феврале 1973 г. - на 10%. После введения плавающих валютных курсов в 1973г. девальвация проводится лишь в группировке с регулируемыми валютными курсами.
34. Роль ссудного процента
61. Активные операции КБ
Активные операции . Банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К этим операциям относятся:краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций.предоставление потребительских ссуд населению;приобретение ценных бумаг;лизинг;факторинг;инновационное финансирование и кредитование;предоставление ссуд другим банкам;долевое участие средствами в хоз. деятельности предприятия.
По экономическому содержанию активные операции делятся на:ссудные, в т.ч. учетно-ссудные;расчетно-ссудные;кассовые;инвестиционные и фондовые;гарантийные.
Ссудные операций - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой или учетом векселей или принятием векселей в залог, - это учетные или учетно-ссудные операции.
В законе “О банках и банковской деятельности” предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, гос. и иных ценных бумаг, а также под гарантии и иные обязательства.
Виды кредитных операций(подробно см. тему “Формы кредита”):по типу заемщикапо способу обеспеченияпо срокам кредитованияпо характеру кругооборота средствпо объектам кредитованияпо виду ссудного счетапо объектам кредитованияпо порядку выдачи средствпо методу погашения ссудыпо порядку начисления и погашения процентовпо степени рискапо виду документов и др.
1) Cсудные операции делятся на группы по критериям:
— в зависимости от типа кредита (банк. ссуда, ссуды кр. орг-й небанковского типа, ссуды, предоставляемын организациями, личные/частные ссуды)
— по типу заемщика (ссуды юр. и физ. л-ам)
— по отраслевому признаку (ссуды промышленности, с/х)
— по срокам кредитования (кратко-, долгосрочные)
— по виду открываемых счетов (разовые ссуды, предоставленные с отдельных простых ссудных счетов; ссуды со специальных ссудных счетов, предусматривающих учет совокупной задолженности клиента банку)
— по обеспеченности (бланковые, обеспеченные — законом, гарантией, поручительством, страхованием)
— по трафику погашения (единовременно погашаемые, с рассрочкой платежа; со льготным (и без) перидом погашения)
— по методу взимания % (ссуды с утверждением % в момент предоставления ссуды, ссуды с упл. % в момент погашения кредита, с равными взносами на протяжении всего срока пользования ссудой)
— по характеру кругооборота средств (сезонные и посезонные; разовые и возобновляемые)
— по степени опосредованности кредитных отношений (ссуды, приобретающие формы прямого/ косвенного банковского кредита)
2) вид активных операций после ссудных — расчетные
Это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.
КБ обязаны осуществлять пречисление средств клиента и зачислять на его счет не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного док-та.
При несвоеврем. / неправ. зачисл. / спис. средств на счет ден. средств КБ-ом выплачиваются % на суммы этих средств по официальной %-ой ставке ЦБ.
Расч. операции осущ-ся на основании инструкций ЦБ. При отсутствии установленных правил по отдельным видам расчетов, они осуществляются по договоренности между сторонами; при междунар. расч. — по установленным фед. и др. правилам, принятым в международной практике.
3) Кассовые операции банка — операции по приему и выдаче нал. средств. Или это перации, связанные с движением денежных средств, а также формированием, размещ. и исп. ден. средств на различных активных счетах банков (вкл. сч. “касса” и корр. счета в др-х банках) и счетах клиентов банка.
4) Инвестиционные операции — операции по инвестированию банком своих средств в ц/б и нац. небанк. структуры в целях совмествной коммерч. и хоз.-фин. деятельности. А также размещения в виде срочн. вкладов ср-в в др. кр. орг-ях. Отличие (4) от кредитных — в том, что инициатива проведения (4) исходит от самого банка, а не от клиента.
5) Фондовые операции с ценными бумагами, помимо инвестиционных. Это операции с векселями (учет и переучет; протест векселей; их инкассирование — получение средств; по акцепт увекс.; индоссирование векс.; операции по выдаче векс. поручений — авалей; хранение векс.; продажа их на аукционе). Оп. с ц/б, к5) Фондовые операции с ценными бумагами, помимо инвестиционных. Это операции с векселями (учет и переучет; протест векселей; их инкассирование — получение средств; по акцепт увекс.; индоссирование векс.; операции по выдаче векс. поручений — авалей; хранение векс.; продажа их на аукционе). Оп. с ц/б, котирующимися на фонд. биржах (т.е. как наиболее надежные ц/б).
Гарантий ные операции по выдаче банком гарантии (поручительства), уплаты долга третьему лицу при наступлении гарантийных условий. По гарантии банк получает комиссионные и выступает своеобразным кредитором.
Единой формы банк. гарантий нет ни в РФ, ни в мире, но вгарантии д.б. обязательно реквизиты:
— наименование подлучателя гарантии и гаранта
— сумма гарантии, гарантийный случай и его описание
— срок действия гарантии
— момент выплаты гарантийной суммы
Наиболее распространены условные и безусловные гарантии. Усло-е вступ. в силу при наступлении условия. Безусл. — исп. на любое невыполнение условий клиентом. Усл. — применяется чаще. Гарантии м.б.:
– отзывные
– безотзывные
– договорные (тендерные)
– платежные — унифицир вид, по нему сущ-ет междунар. документ.
Ответственность по банковским гарантиям
< жесткая, чем по резер. аккредитиву, банк авалло, т.к. они подчиняются требованиям нац. законодательства, а аккр. — тр-ям международных права.
Банкоовская гарантия предоставляется на всю сумму долга, а по авалло — лишь на сумму данного векселя: 1-ое удобнее.
Билет 25.
6. Международные расчеты (любая форма).
М.р. - регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими и культурными отношениями между юридическими лицами и гражданами разных стран.
Аккредитив
– условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору. по которому банк, открывший аккредитив, может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии предоставления им документов, предусмотренных в аккредитиве и при выполнении других условий аккредитива.
Аккредитив – соглашение об осуществлении платежей. При документарном аккр-ве обязательно должны быть представлены все документы, в строго установленные сроки, в соответствии с действующими требованиями.
Денежный аккредитив –документ,на основании которого клиенты банка могут получить наличные денежные средства в банке. Его в основном используют при переезде.
Разновидности документарных аккредитивов: в России с 92г.(инструкция ЦБ №14)
1) отзывные
2) безотзывные
3)покрытые (депонированные)
4) непокрытые (гарантированные)
Существуют другие виды, используемые в международной практике:
-подтвержденные (третьим банком) и неподтвержденные
-револьверные (роловерные, возобновляемые): предоставляет право неоднократного использования суммы аккредитива в пределах установленной квоты в течение всего срока действия аккредитива.
-трансферабельные: получателем может быть не бенефициар, а другое лицо
– резервные: открываются, но не обязательно используются
– циркулярные: для использования любым банком
Отзывной может быть отозван, изменен или аннулирован банком-эмитентом без согласования с бенефициаром. Безотзывной – не может...//...
Покрытый аккредитив предполагает предварительное депонирование средств в банке в сумме платежа по аккредитиву. Непокрытые не предполагают предварительного бронированПокрытый аккредитив предполагает предварительное депонирование средств в банке в сумме платежа по аккредитиву. Непокрытые не предполагают предварительного бронирования средств, а открываются под гарантию банка-плательщика.
– аккредитив с предварительным депонированием средств:
1

Страница: 9 из 11      <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу: скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка