Альтврнативой покупке страхового полиса на рынке или как дополнвние к нему, когда определенная часть риска не застрахована на рынке, некоторые государственные органы и промышленные концерны формируют фонды для возмещения убытков по страхуемым рискам. Так как риск страхуется внутри организации, то рыночные операции купли - продажи не совершаются. Но такие меры воздействуют на движение страховых фондов на рынке в общем и на уровень взносов организации, которая несет отвнетственность за возмещение ущерба по первому требованию (это называется излишком или франшизой. По отношению к очень большой сумме обычно используется термин "франшиза").
Организации приняли решение самостраховаться, потому что они понимают, что владеют большими финансовыми средствами и не хотят потерять их, а также потому, что размер взносов в резврвный фонд ниже чем уровень коммерчвских взносов, так как они экономят на административных расходах и прибыли страховщика.
Пример
Владельцы государственного парка грузовых автомобилей, формирующие значительные финансовые ресурсы для содержания и ремонта транспортных средств в оперативно размещенных мастерских могут решить, что для них более рентабельно прибегнуть к самострахованию риска нанесения ущерба транспортным средствам и раэместить на страховом рынке только риски по отношению к третьей стороне, от огня и кражи.
Между самострахованием и отказом от страхования имеются четкие различия. В случае отказа от страхования организация, независимо от присутствия или отсутствия риска, не принимает никаких мер, чтобы защитить себя от возможного ущерба. Может так случиться, что в очень большом концерне (например, национализированном предприятии или местном органе управления) возмещение многих ущербов может быть включено в общие эксплуатационные расходы.
Преимущества самострахования следующие:
а) размеры взносов должны быть ниже, так как отсутствуют затраты на выплату комиссионных брокерам, на содержание администрации страховщиков и не предусматривается их валовая прибыль;
б) доход от инвестир б) доход от инвестирования средств фонда принадлежит страхователям. Он может быть использован на увеличение фонда или уменьшение поступлений от взносов в будущем;
в) размер взносов страхователей не увеличивается благодаря отсутствию требований о возмещении убытков других фирм;
г) существует прямой стимул уменьшать и контролировать риск убытков;
д) не возникает споров со страховщиками по вопросу требований о возмещении убытков;
е) поскольку решение о самостраховании ограничивается крупными организациями, то у них будет квалифицированный штат страховых работников, который будет распоряжаться этим фондом;
ж) прибыль от функционирования фонда увеличивается в пользу страхователя.
Недостатки самострахования следующие:
а) катастрофические убытки, какими бы отдаленными они ни были, все же могут иметь место, что повлечет за собой ликвидацию страхового фонда и даже вынудит организацию првкратить свою двятельность;
б) хотя организация в состоянии оплатить любой отдельный ущврб, совокупный эффект нескольких ущербов, нанесенных в течение одного года может иметь такие же последствия как один катастрофический ущерб, особенно в первые годы после образования фонда;
в) капитал следует вложить как можно быстрее, однако, и реализованные инвестиции могут не обеспечить такую же высокую прибыль, как это было бы возможно при лучшем размещении инвестиций, имеющихся в распоряжении страховой компании;
г) возможно возникнет необходимость увеличить штат страховых работников за дополнитвльную плату;
д) утрачена возможность привлекать техничвских спвциалистов для консультаций по вопросам избежания рисков. Эксперты страховщиков будут иметь большой опыт по сравнению со многими фирмами, и эти знания могут приносить пользу страховатвлям;
е) статистика обращений за возмещением убытков этой организации будет основываться на ограниченной базе данных, что затруднит прогнозирование будущих расходов по возмещению убытков;
ж) может иметь место критика со стороны акционеров и других структурных подразделений: * по поводу перевода крупных сумм капитала дпя создания фонда и по поводу размера дивидвндов за год;
* по поводу низкой прибыли от инвестирования средств по сравнению с прибылью, которую можно получить при вложении того же объема капитала в производственную сферу организации;
з) в период финансовых затруднений может возникнуть соблазн взять займ из этого фонда, тем самым подрывая уверенность, которую он обеспечивал.
* эти трудности могут быть переложены на руководителей фонда для возмещения ущербов, которые находятся вне страхования, что приведет к уменьшению фонда, созданного для финансирования определвнных целней и тем самым затруднит анализ движения страхового фонда;
и) основной принцип страхования, то есть рассеивание риска не будет реализован;
к) взносы, вносимые в фонд не облагаются корпорационным налогом, в то время как премиальные выплаты облагаются.
М. ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ
Страховщик, окончательно решив, что он готов понести убытки в случае крупного ущерба оказывается перед выбором. Он может отказаться от страхования риска, согласиться принять час Страховщик, окончательно решив, что он готов понести убытки в случае крупного ущерба оказывается перед выбором. Он может отказаться от страхования риска, согласиться принять часть его (сострахование) или принять его с целью перестрахования. Важно знать, что страховщик сталкивается с той же проблемой, что и страхователь - разделить свой риск так, чтобы не пострадать от ущерба, который может быть катастрофическим. При состраховании страховщики разделяют риски (таким же образом как это делают андеррайтеры ассоциации Ллойда). В таких "лидер" оформляет полис, рассматривает изменвния в условиях страхования, возобновления его, а также занимается решением выдвигаемых требований воэмещения ущерба. Сострахование отличавтся от перестрахования лишь тем, что страхователь вступает в отношения, с каждым страховщиком, чье имя отражено в полисном документа. В перестраховании страховщик сам полностью несет ответственность перед страхователем, потому что он (страховщик) организовал первстраховку, и банкротство перестраховщика не может поэтому затронуть интересы страховатвля.
Н. РЫНОЧНЫЕ АССОЦИАЦИИ
На страховом рынке функционирует много ассоциаций - только описание нескольких из них приводится ниже.
Ассоциация Британских страховщиков
Ассоциация Британских страховщиков была создана 1 июля 1985 года и взяла на себя функции многих отдельных организаций, которые обслуживали различные сферы страховой индустрии в течение многих лет. Среди них была и Британская страховая Ассоциация. В эту новую ассоциацию вошли:
* Ассоциация офисов по страхованию от несчастных случаев;
* Британская страховая ассоциация;
* Комитет офисов по страхованию от пожара (смотри ниже Совет по предотвращвнию потерь);
* Ассоциация офисов по индустриальному страхованию.
Управление Ассоциацией Британских страховщиков осуществляется Правлением, имеющим своего Председателя, который, как правило, занимает этот пост в течение 2 лет.
Компании - члены группируются в два Совета: общий страховой Совет и Совет по страхованию жизни. Они работают в зависимости от вида страхового бизнеса.Секретариат находится в главном здании, то есть в Алдермари Хаус в Лондоне.
Комитеты и рабочие группы экспертов являются основой АБС. Некоторые из них занимаются отдельными аспектами, например, страхованием домашнего имущества, механизированных транспортных средств, пенсий и отчитываются перед Общим страховым Советом или Советом по страхованию жизни, а другие - такими аспектами, как гражданские дела или инвестирование, решают вопросы, касающиеся всего страхового бизнеса.
Хорошие рабочие отношения с Правительством и отделами гражданской службы, как считают, имеют жизненно важное значение, а тесные отношения и консультации с ними по политическим вопросам, очевидно, имеют первоствпенное значение. Программа общественных отношений вВеликобритании предоставляет информацию потребителям и школам. Большое значение придается 11 региональным офисам, которые охватывают всю Великобританию.
Короче говоря, Ассоциация Британских страховщиков является главной профессиональной ассоциацией на рынке страховых компаний. Ее целью является:
1) защитить и отстаивать интересы ее членов;
2) принимать конкретные меры в случае, если интересы ее членов ущемляются действиями любого 2) принимать конкретные меры в случае, если интересы ее членов ущемляются действиями любого правительственного органа или другой организацией;
3) сотрудничать с другими ассоциациями, имеющими аналогичные цели.
Совет по предотвращению потерь
Совет по предотвращению потерь был создан в 1985 году Ассоциацией Британских Страховщиков и ассоциацией Ллойда и в настоящее время включает:
* Технический центр по предотвращению потерь;
* Сертификационное управление по предотвращению потерь;
* Национальный Совет по утверждению систем безопасности.
Ассоциация защиты от пожаров
Совет по предотвращению потерь разрабатывает стандартные нормы и критерии разработки противопожарных средств. Сертификационное управление по предотвращению потерь одобряет и удостоверяет противопожарную продукцию и средства безопасности, такие как стройматериалы, сигнальное оборудование и приборы обнаружения, огнетушители, огнеупорные двери и бронсбойты. Национальный совет по утверждению системы безопасности является в Великобритании регулирующим органом, ответственным за утверждение установок обеспечивающих систему безопасности и фирм, связанных с работой центральных мониторинговых станций. Список утвержденных этим советом фирм публикуется ежегодно. Ассоциация защиты от пожара предоставляет квалифицированные консультации по вопросам пожарной безопасности. Она издает журнал "Предотвращение пожаров" и организует большое количество подготовительных семинаров и курсов.
Бюро автомобильных страховщиков
Как было сказано выше Закон о дорожном движении требует, чтобы пользователи транспортных средств страховали ответственность перед третьими лицами и другими пользователями дорог. Цель - обеспечить получение компенсации лицами, которые пострадали от нанесенного им ущерба, травмы или смерти. Однако, маловероятно, что пострадавшая сторона получит страховку в следующих случаях:
а) когда водитель не имеет страхового полиса;
6) когда водитель, а, следовательно, и его страховщик не могут быть обнаружены, то есть, когда водитель скрывается с места происшествия;
в) когда страховщик прекращавт свою деятельность (в этом случае удовлетворяется очень малая часть требования о возмещении убытков и на это могут уйти годы).
БАС было создано в 1946 году в результате достигнутой между автомобильными страховщиками и правительством договоренности с целью создания централизованного фонда, поддерживаемого страховщиками, из которого пострадавшие могут получить компенсацию в приведенных выше случаях, если они не могут добиться удовлетворения своих требований о возмещении убытков, по правилам гражданского законодательства. Тогда БАС пытается найти водителя, но на практике это случается очень редко.
Другой функцией БАС является предоставление гарантий иностранным правительствам выполнения автомобильными страхователями условий страховых сертификатов, выданных ими для поездки за рубеж.
Британская страховая и инвестиционная ассоциация брокеров
Британская страховая и инвестиционная ассоциация брокеров была создана в 1977 году и состояла из более, чем 3800 зарегистрированных страховых брокеров. Деятельность этой ассоциации направлена на то, чтобы точка зрен Британская страховая и инвестиционная ассоциация брокеров была создана в 1977 году и состояла из более, чем 3800 зарегистрированных страховых брокеров. Деятельность этой ассоциации направлена на то, чтобы точка зрения ее членов учитывалась при разработке законов, а также на улучшение страховой практики в рамках ЕС. Кроме того, она осуществляет исслвдовательскую работу, назначает членов в совместные комитеты, способствует обучению на всех уровнях работников брокерской профессии, обеспечивает форум для обсуждения проблем по различным видам страхования, налогообложения и учета, общественных отношений и потребительского кредита.
Она также занимается потребительскими исками и предоставляет технические рекомендации своим членам.
С 1 января 1988 года она стала носить названив Британская страховая и инввстиционная ассоциация брокеров и принимает в свои члены инввстиционных посредников при условии, что если они будут также заниматься общим страхованием, то обязаны зарвгистрироваться в Регистрационном Совете страховых брокеров.
О. ЗАКЛЮЧЕНИЕ
П. ЛИТЕРАТУРА
1. Страховое Дело, учебник под редакцией Рейтмана Л.И.,
Банковский и биржевой научно-консультационный центр,
Москва, 1992 год.
2. Страховой портфель, ггруппа авторов, Москва, 1994 год.
3. Алякринский А.Л., Правовое регулирование страховой
деятельности в России, Ассоциация “ Гумманитарное знание”
Москва, 1992 год.
Схема 3. Организационная структура Бундесбанка
Совет центральных банков является высшим органом Бундесбанка; в его состав входят президент Бундесбанка (председатель Совета), вице-президент (заместитель председателя Совета), члены Совета директоров и президенты ландсцентральбанков. Федеральный принцип построения Бундесбанка проявляется в том, что в Совет центральных банков входят как назначаемые центром члены Совета директоров, так и представители регионов, чьи кандидатуры выдвигаются правительствами земель. На заседаниях Совета центральных банков, которые проводятся 1 раз в 2 недели, решения принимаются простым большинством голосов. Совет определяет денежно-кредитную и валютную политику Бундесбанка, издает директивы, касающиеся руководства и управления банком, разграничивает области компетенции других органов банка, если это не предписано самим законом о Федеральном банке.
Совет директоров – высший исполнительный орган Бундесбанка, ответственный за практическую реализацию решений Совета центральных банков. Совет директоров отвечает за:
- операции с государством и его денежными фондами;
- операции с кредитными учреждениями на всей территории страны;
- валютные операции;
- операции на открытом рынке.
В состав Совета директоров входят президент Бундесбанка, вице-президент и другие члены (до 6 человек). Председателем Совета директоров, как и Совета центральных банков, является президент Бундесбанка. Члены Совета директоров назначаются на срок 8 лет президентом Германии по предложению правительства и по представлению Совета центральных банков. Члены Совета директоров по закону не могут быть отозваны до истечения срока их полномочий, что обеспечивает личную независимость и защищенность высшего руководства Бундесбанка.
С 1 ноября 1992 г. в соответствии с изменениями внесенными в Закон о Бундесбанке от 1992 г., организационная структура Немецкого федерального банка была изменена в соответствии с государственным устройством объединенной Германии. Количество центральных банков земель было уменьшено с 11 (по количеству федеральных земель) до 9.
Ландсцентральбанки функционируют в регионах, примерно равных по экономическому потенциалу, охватывающих одну или несколько федеральных земель. Эти 9 центральных банков, полномочия 5 из которых распространяются на регионы, охватывающие 2 или 3 федеральные земли, осуществляют операции в рамках региона под свою ответственность. Закон о Бундесбанке позволяет ландсцентральбанкам осуществлять операции с местными органами власти, а также с кредитными учреждениями их регионов.
Центральные банки земель имеют филиалы в крупных населенных пунктах. На 1 ноября 1992 г. насчитывалось 190 таких филиалов, в том числе 15 – в новых землях Федерации. Основными задачами филиалов являются контроль за соблюдением требований к минимальным резервам кредитных институтов, расположенных на соответствующей территории, а также осуществление безналичных расчетов.
Руководство ландсцентральбанками осуществляется правлением, в состав которого входят президент, а в более крупных центральных банках земель – и один член правления. Назначение президентов ландсцентральбанков производится в том же порядке, как и членов Совета директоров Бундесбанка, с тем отличием, что их назначение производит президент Германии по предложению не федерального правительства, а Федерального совета (палаты парламента), который, со своей стороны, обязан руководствоваться предложениями правительства земли. Такая процедура позволяет избежать давления со стороны федерального правительства при назначении руководителей центральных банков земель. Вице-президенты и члены правления ландсцентральбанков назначаются на должности президентом Бундесбанка по предложению Совета центральных банков. Однако в этом Совете, в заседаниях которого они могут принимать, они не имеют права голоса.
При ландсцентральбанках созданы также советы, состоящие из представителей банковской системы страны, различных отраслей экономики и лиц, работающих по найму. Задачей каждого Совета является обсуждение с президентом центрального банка земли и с правлением вопросов денежно-кредитной политики и конкретных мер по ее реализации в федеральных землях. Советы выполняют функции совещательного органа, с помощью которого Бундесбанк поддерживает в федеральных землях постоянный контакт с банковскими учреждениями и кредитополучателями. Членов советов назначает президент Бундесбанка по предложению соответствующих правительств земель.
Правовые отношения членов директората Бундесбанка, а также правлений ландсцентральбанков регулируются соответствующими договорами с Советом центральных банков и требуют одобрения федерального правительства.
Таким образом, Немецкий федеральный банк является единым банком, располагающим разветвленной сетью территориальных филиалов, обладающих определенной самостоятельностью.
Европейская валютно-экономическая интеграция и перспективы создания Европейской системы центральных банков.Принципы организации ФРС США и Немецкого федерального банка нашли определенное отражение в решениях о создании Европейской системы центральных банков (ЕСЦБ).
В настоящее время осуществляется постепенный переход от сформировавшейся в рамках «общего рынка» системы координации денежно-кредитной политики государств – участников Европейского союза (ЕС, преемник ЕЭС) к единой денежно-кредитной политики государств, входящих в этот Союз. В подписанном в декабре 1991 г. в г. Маастрихт (Нидерланды) Договоре о Европейском союзе предусмотрено трехэтапное создание валютно-экономического союза, конечной целью которого является замена национальных денежных единиц одной валютой – «евро» и образование Европейского центрального банка (ЕЦБ), проводящего единую денежно-кредитную и валютную политику.
На первом этапе, начавшемся 1 июля 1990 г., страны - члены ЕС разработали «программы конвергенции», нацеленные на сближение и улучшение показателей экономической деятельности в этих странах: уменьшение уровня инфляции, сокращение бюджетного дефицита, а также на участие в механизме установления обменных курсов в рамках Европейской валютной системы.
В ходе нынешнего, второго, этапа создания валютно-экономического союза, начавшегося 1 января 1994 г., был образован Европейский валютный институт (ЕВИ), занимающийся технической и процедурной подготовкой к учреждению ЕЦБ. При этом за проведение экономической, денежно-кредитной и валютной политики по-прежнему полную ответственность несут национальные органы.
С переходом к третьему этапу – с 1 января 1997 г. до 1 января 1999 г. – тем странам, которые будут соответствовать строгим экономическим критериям для вступления в валютно-экономический союз, предстоит отказаться от суверенитета своих национальных банков и стать членом ЕСЦБ, более децентрализованной, чем ФРС США и Немецкий федеральный банк. В состав ЕСЦБ войдут ЕЦБ и национальные банки стран – участниц ЕС. Главной задачей ЕЦБ будет проведение совместной денежно-кредитной политики. На третьем этапе предполагается замена национальных валют единой европейской валютой.
В уставе ЕСЦБ определено, что совместная денежно-кредитная политика будет направлена, прежде всего, на поддержание стабильности цен и ориентирована на принципы рыночной экономики.
Правомочные органы ЕСЦБ должны действовать независимо от указаний каких-либо инстанций ЕС или его стран – участниц.
Важным пунктом Маастрихтского договора является запрещение финансирования центральным банком дефицитов государственных бюджетов стран – членов ЕС.
Руководство ЕСЦБ будут осуществлять Исполнительный комитет и Совет управляющих. В состав Исполнительного комитета войдут 6 человек, назначаемых Европейской комиссией (политическим руководством ЕС) совместно с ЕЦБ сроком на 8 лет (без права повторного назначения).
Совет управляющих ЕСЦБ будет состоять из 12 руководителей национальных центральных банков и 6 членов Исполнительного комитета. Решения будут приниматься простым большинством голосов, за исключением вопросов, касающихся управления капиталом и доходами ЕЦБ, которые потребуют наличия квалифицированного большинства голосов.
Совет управляющих ЕСЦБ (ее высший орган) будет определять общие направления денежно-кредитной политики, в частности устанавливать нормы минимальных резервов и уровень процентных ставок. Совет и от его имени Исполнительный комитет будут уполномочены давать соответствующие инструкции национальным центральным банкам. ЕЦБ сможет использовать все инструменты денежно-кредитной политики, обеспечивающие регулирование деятельности банков и контроль, а также будет нести ответственность за состояние системы безналичных расчетов и платежей в рамках ЕС.
Национальные центральные банки утратят свои нынешние прерогативы в области денежно-кредитной политики и превратятся фактически в «агентства» ЕСЦБ. Вместе с тем они по-прежнему будут осуществлять надзор и контроль за банковской системой в своих странах и аналитико-исследовательскую работу; сохранят некоторую самостоятельность при осуществлении интервенций на зарубежных валютных рынках, рефинансировании банковской системы и пр.; будут управлять валютными резервами своих стран, поскольку в общий фонд ЕЦБ предполагается передать только 25% совокупных официальных валютных резервов государств – членов ЕС.
В настоящее время довольно сложно прогнозировать ход развития европейской валютной интеграции, так как показатели ряда стран не соответствуют критериям перехода к валютно-экономическому союзу, что тормозит продвижение к достижению зафиксированных в Маастрихтском договоре целей. Возможно, введение общеевропейской валюты произойдет не ранее 2002 г., поскольку страны – участницы ЕС смогут выполнить условия конвергенции лишь к 199 г., после чего потребуется не менее 3 лет для перехода на единую валюту. Несмотря на имеющиеся трудности, многие центральные банки, например Бундесбанк, категорически выступают против любого ослабления критериев Маастрихтского договора в целях ускорения процесса интеграции.
2.3. Функции центральных банков.
Среди многообразных функций центральных банков следует выделить основные, без которых невозможно выполнение главной задачи центрального банка – сохранение стабильности национальной денежной единицы, - и дополнительные, соответствующие решению этой задачи.
Основные функции, осуществляемые всеми без исключения центральными банками, разделяются на регулирующие, контрольные и обслуживающие. К регулирующим функциям относятся:
- управление совокупным денежным оборотом;
- регулирование денежно-кредитной сферы;
- регулирование спроса и предложения на кредит.
Контрольные функции включают в себя:
- осуществление контроля за функционированием кредитно-банковской системы;
- проведение валютного контроля.
Обслуживающие функции заключаются в:
- организации платежно-расчетных отношений коммерческих банков;
- кредитовании банковских учреждений и правительства;
- выполнении центральным банком роли финансового агента правительства.
Важнейшей регулирующей функцией, присущей всем без исключения центральным банкам, является разработка и проведение денежно-кредитной политики.
Характер проводимой центральным банком денежно-кредитной политики во многом зависит от степени его независимости от правительства, которая может быть большей или меньшей, но никогда не является абсолютной. Например, целевые ориентиры изменения агрегатов денежной массы обычно определяются непосредственно центральными банками. В то же время ни один центральный банк не может самостоятельно, без участия государства, установить тот или иной валютный режим.
С другой стороны, отмечаемые в последние десятилетия тенденции в денежно-кредитной сфере способствовали усилению независимости центральных банков. Так, имевшие место процессы либерализации движения капиталов и дерегулирования привели к повышению значения рыночных инструментов и уменьшению роли административных методов регулирования. Это, в свою очередь, вызвало свертывание регламентирующих процедур и в определенной степени укрепило независимость центральных банков.
Разработка и проведение денежно-кредитной политики включают в себя:
- определение направлений развития денежно-кредитной политики;
- выбор основных инструментов денежно-кредитной политики;
- создание и ведение статистической базы данных по денежной массе, кредитам и сбережениям;
- проведение исследований по проблемам экономики и денежно-кредитной сферы данной страны и других государств, образующих основу денежно-кредитной политики;
- составление денежных программ и контроль за их выполнением.
Не менее важной регулирующей функцией центрального банка является регулирование спроса и предложения на кредит и иностранную валюту, осуществляемое посредством проведения интервенционных операций на денежном и валютном рынке. В целях сдерживания кредитной экспансии центральные банки предпринимают меры по снижению уровня ликвидности кредитно-банковских институтов, а для расширения кредитной экспансии осуществляют противоположные действия. Аналогичный характер имеют интервенционные операции на валютном рынке.
