С О Д Е Р Ж А Н И Е
С О Д Е Р Ж А Н И Е 1
В В Е Д Е Н И Е. 2
И С Х О Д Н Ы Е Д А Н Н Ы Е 3
Б И З Н Е С - П Л А Н. 5
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОДУКТ. 5
РЫНОК СБЫТА. 7
КОНКУРЕНЦИЯ. 7
ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА. 7
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН. 8
ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПЛАНА ПРОИЗВОДСТВА СТАНКОВ. 9
ВЫБОР И ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ РАЙОНА И ПУНКТА СТРОИТЕЛЬСТВА ПРЕДПРИЯТИЯ. 13
ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ РАСЧЕТЫ ПО ПРОЕКТИРУЕМОМУ ПРЕДПРИЯТИЮ. 15
Определение годовой потребности проектируемого предприятия в материалах, а также суммарной массы отправляемой потребителям готовой продукции. 16
Объем и структура капитальных вложений. 16
Определение показателей по труду проектируемого предприятия. 17
Расчет приведенных затрат. 19
Определение срока строительства предприятия . 19
Балансовая стоимость ОПФ и НОС для выбранного пункта 20
строительства предприятия . 20
Полная плановая себестоимость одного изделия и всего 22
товарного выпуска. 22
Эффективность капитальных вложений на строительство завода. 24
Составление сводной таблицы технико-экономических показателей проектируемого завода. 25
С П И С О К Л И Т Е Р А Т У Р Ы 28
В В Е Д Е Н И Е.
Технико-экономическое обоснование (ТЭО) это документ, который разрабатывается для вновь создаваемых и реконструируемых предприятий и подтверждает экономичность проектирования и работы будущего предприятия. В процессе ТЭО устанавливается производственная мощность предприятия, потребности его в материалах, сырье, полуфабрикатах и источниках их получения, уточняется место размещения нового предприятия, Технико-экономическое обоснование (ТЭО) это документ, который разрабатывается для вновь создаваемых и реконструируемых предприятий и подтверждает экономичность проектирования и работы будущего предприятия. В процессе ТЭО устанавливается производственная мощность предприятия, потребности его в материалах, сырье, полуфабрикатах и источниках их получения, уточняется место размещения нового предприятия, решаются транспортные вопросы, определяется себестоимость продукции и общие затраты на ее производство, необходимые капита льные вложения и их экономическая эффективность. От качества ТЭО зависит не только решение кратковременных проблем, связанных с капитальным строительством и вооружением завода новой техникой, но и эффективность его дальнейшей деятельности - его будущее как производителя. В связи с этим очевидна необходимость в исследовательской работе на тему "Технико-экономическое обоснование целесообразности строительства нового завода". В новых экономических условиях (в условиях рыночных отношений) данное исследование проводится на этапе формирования Бизнес-плана. Этот документ отражает все стороны деятельности нового предприятия, его связи с поставщиками и потребителями, планируемые затраты и сроки их окупаемости и т.д. В данной работе рассматривается составление бизнес-плана на примере конкретных исходных данных, приведенных в методическом указании.
И С Х О Д Н Ы Е Д А Н Н Ы Е
1. Вид продукции: Специальный сверлильный станок.
2.Проектная производственная мощность (размер производства предприятия, шт):
а) минимальная - 2500 шт.
б) оптимальная - 5000 шт.
3. Удельные капитальные вложения на 1 т массы станка при новом строительстве - 1200 руб.
Срок строительства 3 и 4 года (два варианта). Распределение капиталовложений в основные фонды по годам строительства:
I вариант (Т - 3 года) II вариант (Т - 4 года) |
1 год 30% 15% |
2 год 30% 15% |
3 год 40% 30% |
4 год - 40% |
4. Себестоимость станка -
5. Действующая оптовая цена станка - 9950 руб.
6. Размещение существующих заводов в отрасли -Стерлитамакский завод им. В.И. Ленина г. Воронеж.
7. Потребность в материалах на одно изделие (норма расхода):
литье (серый чугун) - 3300 кг.
стальной прокат - 1200 кг.
цветные металлы - 12 кг.
электромоторы - 55 кг.
электроаппаратура - 20 кг.
8. Стоимость материалов и покупных полуфабрикатов на одно изделие (за вычетом отходов) - 2800 руб.
9. Масса нетто станка - 3600 кг.
10. Затраты в нормо-часах на станок - 1500 н.-ч.
11. Коэффициент выполнения норм - 1.18
12. Среднечасовая тарифная ставка основных производственных рабочих - 0.785 руб.
Премия - 30%
13. Среднечасовая тарифная ставка вспомогательных рабочих - 0.77 руб.
Премия - 35%
14. Дополнительная зарплата основных производственных и вспомогательных рабочих, % к основной зарплате - 26%.
15. Процент вспомогательных рабочих по заводу - 63%.
16. Процент руководителей, специалистов и прочих служащих по заводу - 32%.
17. Среднемесячный оклад служащих - 205 руб.
18. Дополнительная зарплата служащих - 7%.
19. Премии19. Премиислужащим - 50%.
20. Внепроизводственные расходы, % к производственной себестоимости изделия - 0.7%.
21. Норма оборотных средств по сырью, основным и вспомогательным материалам - 45 дней.
22. Продолжительность производственного цикла - 45 дней.
23. Коэффициент нарастания затрат в незавершенном производстве - 0.5.
24. Норма оборотных средств на готовую продукцию - 8 дней.
25. Потребность завода в собственных оборотных средствах
26. Процент цеховых расходов к основной зарплате производственных рабочих - 160%.
27. Процент общезаводских расходов к основной зарплате производственных рабочих - 70%.
Б И З Н Е С - П Л А Н.
Производственный продукт.
Продукцией проектируемого предприятия является специальный сверлильный станок (модель ЛР-169). Станок предназначен для обработки заготовок крупных размеров в условиях индивидуального и серийного производства. Данный станок предназначен для обработки корпусов большого габарита, неограниченного веса, устанавливаемых на неподвижной плите станка, и обработки корпусов весом до 12 тонн, устанавливаемых на объемных поворотных столах.
На станке могут производиться сверление, растачивание, зенкерование, развертывание отверстий с точными расстояниями между осями, обтачивание торцов радиальным супортом, а также фрезерование торцовыми фрезами и нарезание внутренней резьбы расточным шпинделем.
Станок имеет две поперечно-подвижные сверлильные колони, перемещающиеся по общей станине, неподвижную плиту и два съемных поверхностных стола на плите. В каждой сверлильной колонке находятся стойка, несущая на своих направленных вертикально-подвижную шпиндельную бабку с выдвижным сверлильным шпинделем и встроенной план-шайбой с радиальным суппортом. Каждый съемный стол осуществляет перемещение по своей станине и установочный поворот от отдельного привода.
Основные конструкторские особенности станка заключаются в следующем: управление сверлильными колонками автономное, оно осуществляется с пультов, расположенных на шпиндельных бабках, и с дублирующих переносных пультов; величина подачи в процессе резания может изменяться; вращение планшайбы может быть отключено на всем диапазоне скоростей вращения сверлильного шпинделя; управление установочными движениями подвижных узлов расточной колонки производится при помощи электрооператора, расположенного на шпиндельной бабке; вспомогательный штурвал на бабке позволяет производить тонкую
осевую установку шпинделя от руки при работе на глубине; станины колонок и столов имеют призматические направляющие.
Техническая характеристика станка:
Размеры рабочей поверхности, мм:
плиты (ширина*длина) .................................... 4620*10530
съемного стола (ширина*длина) .................... 1800*2250
Диаметр шпинделя, мм ......................................... 150
Диаметр планшайбы, мм ...................................... 900
Расстояние от оси шпинделя до
поверхности плиты, мм ......................................... 600 - 2600
Расстояние между осями шпинделей
сверли сверлильных колонок, мм .....................................4240 - 9200
Наибольшее осевое перемещение
шпинделя, мм ......................................................... 1240
Наибольшее радиальное перемещение
суппорта планшайбы, мм ....................................240
Наибольшее продольное перемещение
съемного стола, мм .................................................1200
Механика станка:
Число оборотов шпинделя в минуту ................... 7.5 - 950
Подача, мм/мин:
шпинделя .............................................................. 2 - 1500
бабки, стойки и стола ......................................... 1 - 750
радиального суппорта ........................................ 0.4 - 375
Наибольшее усилие подачи шпинделя. кгс .......... 4000
Привод, габариты,вес станка:
Мощность эл. двигателя привода главного
движения расточной колонки, квт ........................ 14
Габарит станка
(длина*ширина*высота), мм ............... 13500*10180*6000
Вес станка, кг ............................................................... 3600
Приведенные характеристики показывают, что по техническим данным станок находится на уровне зарубежных аналогов и является конкурентноспособной продукцией.
Рынок сбыта.
Основными покупателями производимых станков будут машиностроительные заводы Урала и Западной Сибири с серийным типом производства. Рост объема продаж будет осуществляться за счет рекламной деятельности маркетингового отдела и за счет расширения рынка (выход на рынок бывших республик Советского Союза).
Конкуренция.
Завод, производящий аналогичную продукцию находится в городе Воронеже. Этот завод удовлетворяет потребности Европейской части России. Однако для большинства заводов-потребителей Урала и Западной Сибири продукция этого завода слишком дорога в связи с большими затратами на транспорт. Качество и оптовые цены конкурирующего завода аналогичны планируемым, однако в связи с территориальным расположением потребителям будет выгоднее закупать продукцию у вновь создаваемого завода.
План производства.
Товары будут изготавливаться на новом, строящемся предприятии в городе Сысерть (Уральский экономический район). Выбор и экономическое обоснование местонахождения завода проводятся в соответствующей главе данной работы. Там же дается расчет транспортных затрат и описываются внешние хозяйственные связи с поставщиками и потребителями готовой продукции.
Мощность создаваемого предприятия 5000 штук в год обосновывается на основе анализа потребностей внутреннего рынка и экономических ограничений (минимальный и оптимальный бьем производства для конкретного продукта). Анализ и экономическое обоснование описываются в разделе работы "Определение плана производства изделий".
Материалы будут закупаться через оптовые организации и по прямым связям с предприятиями-поставщиками.
Для производства станков потребуется следующие виды оборудования: литейное, металлорежущее, сварочное, подъемно-транспортное, измерительнДля производства станков потребуется следующие виды оборудования: литейное, металлорежущее, сварочное, подъемно-транспортное, измерительное, силовое. Оборудование для новогопредприятия будет покупаться без услуг посреднических фирм, путем заключения прямых договоров с его производителями.
Организационный план.
Проектируемый завод относится к предприятиям со смешанной формой собственности (то есть часть расходов на себя берет государство, другую часть - акционеры).
Предполагаемые службы на проектируемом предприятии:
1) Технические службы:
- главный инженер
- отдел главного конструктора
- отдел главного технолога
- отдел главного механика
- отдел главного энергетика
- инструментальный отдел
- бюро технической подготовки производства
- отдел стандартизации
- вычислительный центр
2) Производственные службы:
- заместитель директора по производству
- производственно-диспетчерский отдел
- производственные цеха
3) Экономические и снабженческо-сбытовые службы:
- заместитель директора по экономическим вопросам
- бухгалтерия
- финансовый отдел
- планово-экономический отдел
- отдел материально-технического снабжения
- отдел сбыта
- транспортный отдел
4) Службы капитального строительства, кадров и прочие:
- отдел капитального строительства
- отдел кадров
- отдел оборудования
Сведения о численности и составе персонала, работающего на предприятии представлены в данной работе в таблице 4.
ВЫВОД: Финансовые результаты, ожидаемые от проекта:
годовой выпуск продукции в оптовых ценах |
360,145 млн.р |
себестоимость годового выпуска |
275,443 млн.р |
прибыль от реализации товарной продукции |
83.894 млн.р |
уровень рентабельности производства |
48% |
срок окупаемости капитальных вложений |
2,21 года |
Таким образом, ожидаемые финансовые результаты свидетельствуют о целесообразности и экономической эффективности разрабатываемого проекта, возможности выгодных капиталовложений и получения высокой прибыли уже в первые года работы нового предприятия. Срок окупаемости данного проекта значительно ниже нормативного (6 лет).
ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПЛАНА ПРОИЗВОДСТВА СТАНКОВ.
Продукцией проектируемого завода является специальный сверлильный станок. Для определения удельного веса данного изделия в объеме выпуска металлообрабатывающих станков в наличном парке металлообрабатывающего оборудования используются данные таблиц 1 и 2, [1]. Удельный вес сверлильных станков Продукцией проектируемого завода является специальный сверлильный станок. Для определения удельного веса данного изделия в объеме выпуска металлообрабатывающих станков в наличном парке металлообрабатывающего оборудования используются данные таблиц 1 и 2, [1]. Удельный вес сверлильных станков в наличном парке оборудования - 17,0% уточняется до 4,2% . Удельный вес сверлильных станков в выпуске станков 19,7% уточняется до 4,9% .
Составляем баланс производства и распределения сверлильных станков. Данные станки используются в машиностроении и металлообработке, а также в прочих отраслях. Парк станков, используемых в машиностроении и металлообработке составляет 70% от всего станочного парка, в прочих отраслях применяются 30% всего станочного парка.
Определение потребностей в новых станках:
Od = ((Пdn*Кр)/Кпр - Пdн)+Пdизн (шт/год)
где:
Оd - потребность в новых станках d-го вида на расширение и на замену изношенного оборудования.
Пdн - наличный парк станков d-го вида на начало планируемого периода.
Кр - коэффициент, учитывающий рост обьема продукции у потребителей, производимой на данном оборудовании за пятилетний период (год).
Кпр - коэффициент роста производительности оборудования - 1.2.
Пdизн - количество станков d-го вида, выбывающих из-за износа.
Пdизн= (Пdн*Нар)/100
где:
Нар - среднегодовая норма амортизации на полное восстановление станков. В машиностроении 8%, в прочих отраслях 5%.
При расчете исходим из того, что в 1991 году и последующих годах выпуск металлообрабатывающих станков составляет 160000 штук.
Парк станков, занятых в прочих отраслях 4-6% от выпуска данных станков.
Для машиностроения и металлообработки потребность в станках в среднегодовом исчислении на расширение парка оборудованияравна:
Оdрасш= (4000000*70*4,2*1,3/(100*100*1,2) -
- 4000000*70*4,2/(100*100)):5 = 1360 шт.
Эта цифра принимается и на 1995 год. Среднегодовая потребность в новых станках на замену выбывших из-за износа равна:
Оdизн = 4000000*70*4,2*8/(100*100*100) = 8621 шт.
Для прочих отраслей среднегодовая потребность в станках на расширение парка, в том числе и для 1997 года:
Оdрасш = 160000*4,9*6/(100*100) = 470 шт.
На замену выбывающих станков:
Оdизн = 4000000*30*4,2*5/(100*100*100) = 2250 шт.
Общая потребность в специальных сверлильных станках на 1997 год составляет 12701 станков.
Определим источники удовлетворения данной потребности, то есть ресурсовую часть баланса оборудования.
Источники :
1) выпуск продукции на действующих машиностроительных заводах;
2) прирост продукции на действующих заводах на 10 - 12%;
3) капитальное строительство нового завода;
Баланс производства и распределения сверлильных станков на 1997 год представлен в таблице 1.
Таблица 1.
|
Ресурсы
(шт.)
|
Потребление
(распред. шт.)(распред. шт.) |
Показатели |
Кол-во |
Уд. вес |
Показатели
|
Кол-во |
Уд.вес |
Производство
(выпуск)
станков
160000*4,9/100 |
7840
|
61,8% |
Для машиностр.
и металлобр-ки. |
|
|
| | | | На расширение парка |
1360
|
10,8% |
|
Прирост выпуска за счет оргтех- мероприятий
7840*0,12/100 |
941
|
7,4 |
На замену устаревшего оборудования |
8621
|
67,8% |
|
Прирост выпуска за счет кап.стр-ва |
3921
|
30,8% |
Для прочих отраслей
На расшерение парка |
470
|
3,7%
|
|
|
|
| На замену выбытия |
2250
|
17,7% |
|
Итого |
12701
|
100 |
|
12701
|
100 |
