7. Кредитная пол-ка банков.
Кред. пол-ка создает основу процесса управл. кредитами. Пол-ка определяет объективные стандарты и параметры для предоставления займов. Определяет основу действий Совета Директоров, законодателей и лиц, принимающих стратегические решения, а также предоставляет возможность внешним и внутренним аудиторам оценить степень и качество управления кредитами в банке. Основное содержание - это обеспечить сбор и надежность депозитов и умело ссудить эти средства на основе разумной политики. В банке всегда должно иметься в наличии достаточно средств для удовлетворения требований вкладчиков, желающих изъять их, и желаний заемщиков воспользоваться ими в разумных пределах. Особая роль комм. банков в предоставлении кредитов яв-ся центральной в банковских операциях.. Банк должен определить, какие кредиты он будет предоставлять, сколько кредитов каждого типа, кому он будет предоставлять кредиты и при каких обстоятельствах кредиты будут предоставляться.(формы кредитов: 1) расчеты банк-клиент т.наз контокорентное кред-е 2) «вексельный кредит» 3) кредит ю/л под залог драг Ме и ц/б) Риск нельзя игнорировать. Все эти важные решения требуют, чтобы целями политики банка было поддержание оптимальных отношений между кредитами, депозитами и др. обязат-ми и собств. капиталом. Цели кред. политики должны охватывать опред. элементы правового регулирования, доступность средств, степень допустимого риска, баланс кред. портфеля и структуруобязательств по срокам.
8. Кредитные риски.страх. риска…
Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Кредитная документация обеспечивает защиту от риска, позволяя банку принимать юридические меры,если заемщик не выполняет запретительные оговорки или нарушает график погашения. Кредитный договор-это контракт между банком и заемщиком,в котором оговариваются права и обязанности каждой стороны по отношению к кредиту. Обеспечение и гарантииОбеспечение -это материальный актив,на который банк имеет право залога. Потенциальные и реально существующие проблемные кредиты требуют применения таких процедур, как :Классификация активов. классифицируют кредитные риски по каждому кредиту в момент его предоставления. Исходный рейтинг позволяет банкам балансировать риск своих кредитных портфелей и сигнализировать о первоочередных направлениях проверок. При появлении каких-либо проблем,классификация меняется в зависимости от степени риска и вероятности нормального погашения кредитов.Создание резервов по кредитам. После того,как были выявлены проблемные активы, банку следует создать адекватные резервы против возможных убытков. Обычно политика банков такова, что они создают общие резервы по всему кредитному портфелю и специальные резервы по конкретным кредитам. В банк деле существует целая система стрхования (хеджирования) финансовых рисков, кот пока еще не популярна в нащей стране. Клиенты видят в страховании лишь средство удорожания кредита.Росс КБ почти не используют форвардные сделки-срочные сделки с клиентом, предусм выплату %% по ставке,зафиксир в момент заключения сделки; опционы- срочные сделки, предусм предоставление тех или иных преимуществ в обмен на право выбора времени расчета или даже отказа от сделки и др. Риск банк дея-ти в РФ опред не через оценку фин положения должников, а через соотношение выданных кредитов с суммой собств ср-в КБ.
9. Платежная система РФ.Расчетные опер.банков.
К расчетным операциям комм./б относятся опер. по п/пор, п/треб/, чекам, аккредитивам, векселям и кред.карточкам. Порядок проведения этих операций включает их документальное оформление, документооборот, учет и контроль. Правила установленные ЦБ РФ, обязательны для предприятий всех форм соб-ти. Задачами ЦБ в организ плат системы страны я-ся: 1)поддержание стабильности фин системы 2) обеспечен эффективного функ-ния платеж системы. 3) проведение ден-кред пол-киП/треб.-это расчетный док-т, сод. требование получателя средств плательщику об уплате опред. суммы через банк. Различ. п/т с предварит. и последующим акцептом.П/пор-расчетный документ, содержащий поручение плательщика банку о перечислении с его счета опред .суммы на счет получателя.Расч. чек- документ, содержащий поручение чекодателя банку о перечислении с его счета опред суммы на счет чеко держателя.Аккредитив- поручение банка покупателя банку поставщика за отгруж. товар или оказ. услуги на условиях, предусмотр.в аккредитивном заявлении покупателя. Контроль за правильностью совершения расчетов между хозорганами осуществляют сами коммерческие банки и их учреждения. РКЦ контролирует правильность и полноту завершения расчетов (взаимная выверка счетов). Для нормального проведения расчетов КБ должны поддерживать кредитовые остатки на своих счетах.
10. Ресурсы банка.Пассивные опер.банков.
Пассив баланса банка состоит из капитальных статей пассива - акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль; текущих статей - прежде всего банковские депозиты (вклады) и некоторые другие. Пассивными наз. операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы.Банковские ресурсы делятся на собственные и привлеченные. Большое значение имеют пассивные операции, в рез. кот. образуется собств. кап-л банка. Наличие его служит основанием для привлечения чужих средств. Источниками собств.кап-ла я-ся: акционерный капитал (уставный фонд), резервный капитал (резервный и другие фонды, образованные за счет прибыли) и нераспределенная прибыль. Привлеченные средства комм/банков формируют преобладающую часть банк. ресурсов и состоят из депозитов (вкладов) и кредитов (займов), полученных банком. Прием средств вкладчиков и др. кредиторов - основной вид пассивных операций банков.Главным источником привлеченных средств являются депозиты, составляющие значительную часть всех пассивов коммерческих банков. Депозиты: вклады до востреб., срочные и сберегат. вклады, и яв-ся гл. источником банк. ресурсов.Комм/б могут получать кредиты путем приобретения резервных фондов центральных банков. Такие фонды представляют собой депоз.остатки, хранимые на счетах в центр.рез. банках. В рез. неожиданного притока вкладов или сокращения ссуд комм/банков могут образоваться избыточные резервы, не приносящие дохода, которые они предоставляют на короткое время в распоряжение других банков. Получение займа у центрального резервного банка - традиционная пассивная операция комм/банков, связанных с оказанием им помощи центральным банком при временном недостатке резервов.
11. Баланс банка. Структура….
Операции КБ находят отражение в балансе. Пассивные операции, отражен в правой части, формируют ресурсы для осущ банк деят-ти. Эти ресерсы делятся на собств и привлеченные. Собст-акцион кап-л, рез кап-л, спец фонды. Привлеченные – ср-ва клиентов на р/с и т/с, ссуды из ЦБ и др кредитных уч-ий, ср-ва получ от выпуска облигаций, депозиты. Активные операции КБ, отраженные в левой части баланса - деятельность направленная на размещение у банка ресурсов. В актив вхлдит: деньги в кассе (частично на корр/с и рез/с в ЦБ), выданные ссуды, приобретенные ц/б, здания и сооружения.
12. Особенности фин.менеджмента в кред.организации.
Банк- это комм пр-ие, целью кот я-ся максимизация прибыли, увеличивающей собст кап-л КБ, что способствует обогащению его владельцев. Однако банк всегда должен соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. В усл рын эк-ки, развития конкуренции, большое значение преобретает необходимость управления осуществлением банк опер-ий , персоналом,раб в кредитных орга-ий, а также разработкой эффективных программ банковской деят-ти на ближайшее будущее и перспективу. Банк менеджм- направлен на изучение новых тенденций в банковском деле, необходимость их принятия во вниманиепри осуществлении управления банком, а также ринятия эффективных решений, способств выживанию КБ в сложной эк. обстановке. Знание своего фин состояния и фин состояния своих клиентов помогает рук- ву кред организаций разрабатывать эффективную пол-ку деятельности КБ, учитывать изменения, происх в кред сфере страны, усиливать ориентацию на проведение новых кред-расчетных операций и услуг клиентам банка, т.е. эффективное управление банковско-кредитной деятельностью. Управление банковской дея-тью включ: Управление активами и пассивами; Упр ден направлениями; Управления дисбалансами; Управлен ликвидностью.
13. Управление активами банка.Анализ их эффективн.
Доходы от учетно-ссудных операций, %% и дивиденды от вложений в цен/бум. служат гл. источником банк. прибыли.. Главная задача управления банк. активами - обеспечение достаточной прибыльности и одновременно надежности банка для его клиентов. В мировой практике сложилось несколько подходов к управлению банк.активами. При том или ином подходе рук-во банка по разному распределяет ресурсы между разл. группами активов.В основе “общего фонда средств” лежит идея распред. совокупной суммы банко. ресурсов. (общего фонда средств) между различ. видами активов, независимо от источника образования ресурсов. Для осуществл. конкретной активной операции в соответствии с данной моделью не имеет значения, из какого источника поступили средства: от вкладов до востр. или сроч. вкладов. Здесь не учитываются различ.треб. ликвидности по отношению к различ. вкладам.При др. методе - “банки внутри банков” - формирование активов осуществ. в зависимости не только от общей суммы, но и от структуры привлеч. ресурсов. Так, большая доля средств, мобилизованных с помощью вкладов до вост., должна помещаться в первичные и вторичные резервы, а доля сроч. вкладов - в ссуды и ценные бумаги. В соответствии с этим методом определяются несколько “центров ликвидности-прибыльности”, используемых для размещения средств, привлеч. из разных источников. ”. Эффективн активных банк операций измер с помощью коэффициентов: 1(коэфф степени отдачи активов =(прибыль / активы) * 100% 2) коэфф прибольности активов = (%-ые дохлды / активы) + (не%-ые доходы / активы)
14. Доходы и расходы банка…
Структуру доходов и расходов можно представить след образом: ДОХОДЫ: %-ные; по операциям с ц/б;по операциям на вал.рынке ;прочие. РАСХОДЫ: % по кредитам, вкладам и депозитам; связ с опер с ц/б; по операциям на вал.рынке; прочие. При анализе Д и Р анализи руют, какая часть (Д-ая или Р-ая) превысила другую,получил ли КБ прибыль или понес убытки; анализируют основные операции, ставшие наиболее доходным; анализируют структуру расходов банка. При анализе прибыльности банк опер рассматривают абсолютное и относительное изменение относительно доходов и расходов. Важней шие относительные показатели прибыльности, используемые в мировой практике: 1)Прибыль на собственный (акционеррный) кап-л= чистая прибыль после налогообложения/ акционерный кап-л 2) приб на ед.активов=ЧП после налогообложения/ совокупные активы. 3)Чистая %-ая маржа= (%-ый доход от кредитов и инвестиций в ц/б - %-ые расходы по депозитам и др эмитированным долговым обяз-м )/ активы.4) Чистая непроцентная маржа= (не%-ый доход – не%-ые расходы) / активы.5)чистая маржа опер дея-ти КБ = (опер доходы – опер расходы) / активы. 6)Чист прибыль до провед спец операций= ЧП после налогообложения и до учета прибыли (или убытков) по ц/б и др операциям, носящим чрезвычайный хар-р/активы. 7) Чистая прибыль в расчете на акцию= ЧП после налогообложения / обыкн акции,нах в обращении. Все показатели в значит степени варьируются в различн периоды времени и по разл рынкам банк. услуг.
15. Фин. рез-ты деятельности кредитной организации.
Фин отчетность банка можно использовать для оценки того, насколько успешно работает КБ. Деятельность КБ должна быть направлена на достижение конкретных целей, с оценки кот нач-ся оценка дея-ти КБ. Кроме существующих текущих целей, кот определ повседневную деят-ть КБ, следует уделять особое внимание и ст-ти акционерного кап-ла. Если ст-ть акций не повышается до уровня,соответствующего ожиданиям акционеров, инвесторы могут пожелать избавиться от них, и тогда банк столкнется с трудностями в привлечении нового кап-ла для обеспечения своего роста в будущем.СМ № 14 «показатели…»
16. Фин. анализ в банке…
Для нормального и эффективного любого пр-ия, компании, а также кред, организации необходимо знание ее финанс. состояния. каждая кред организация должна предоставлять в ЦБ отчетн док-цию о своей деят-ти в форме, порядке и сроки, кот установлены ЦБ РФ. Осн набор предоставляемых док-ов: 1) Годовой баланс по ост на конец отчетного года. 2) Отчет о прибылях и убытках 3) Отчет об использ прибыли 4) Справка о составе фондов кред орг-ции, разных средств и фондов спец назначения 5)Расшифровка дебиторской и кредиторской задолжности. Из получ данных можно сделать вывод о фин положении организации, ее способности осуществлять те или иные операции, возможном пути дальнейшего развития., какие недостатки сущ . На основании получ расчетов банк может проводить анализ различн пок-лей, кот позвол ему выявить неблагополучные статьи в его дея-ти, и на основании их дина мики делать соответст выводы о положении КБ на рынке фмн услуг.
17. Управление персоналом в кред. орг-ции.
В процессе улучшения кач-ва банк обслуж.важно,что бы каждый банк служащий представлял, что значимо для клиента, и стремился предоставить ожидаемую клиентом выгоду. Задача менеджера- насколько это удается индивид работникам, стпуктурным подразде лениям и банку в целом. Для этого на этапе претворения стратеги ческого и маркетингового планов менеджеры назначают отв лиц за проведение политики банка и затем отслеживают их работу. Направления работы с персоналом банков:1)разраб инструкций, фиксир должностные обяз работников; разъяснение нормативоа и требования к рез-там работы 3) разработка программ проф подгот овки и развития персонала КБ 4) организация и продвижение персонала 5) разработка систем оценки рез-тов и стимулирования труда. При привлечении персонала надо оценить степень готовности кандидата к работе в должности. При организации стимулирования необходимо оценить, насколько сотрудник был эффективен при выполнении работы. При продвижении по службе – насколько он подготовлен к выполнению новых функций. При обучении- уровень и содержание проблем, по кот должна вестись индивидуальная подготовка. При реорганизации – возможности сотрудников приспособиться к новым условиям работы, выбрать наиболее эффективных и именно их оставить в новой организации. При сокращении и увольнении – оценить перспективы и дать человеку рекомендации, где бы он мог быть более успешным.
18. Стратег. планирование деят-ти кред. учреждений.
Стратег план-е нацеливаетбанк на рынок бкдущего, на стабильное развитие в условияк конкуренции. Вся организация внутрифирмен го управления предопределяется различными воздействиями внешней среды с учетом реальных возможностей банка. В страт планир особенно важно:1) постоянный учет фактора неопределенности 2) переоценка приорететов проблем в зависимости от изменений внешней среды. 3) глубокий нализ исходной эк ситуации, сильных и слабых сторон, возможности быстрого реагировния на возникающие трудности 4) четкое определение прав и обязанностей персонала 5) учет стратегии конкурентов 6) отимальное сочетание стратегии маркетинга со стратегией развития банка в целом 7) ориенация на повышение эффективности деятельности всего банка, а не только его составных единиц. Основные этапы стратегического планировния в банке: 1)формир группы опытных специалистов, кот подгот анализ работы банка на 3-5 лет 2) подготавл анализ работы банка за последнии 2-3 года (прибыль, доходы на активы, рост объемов операций, позиция банка и др) 3) формируется линия движения банка от его текущего положения к намеченным целям.Утвержденная правлением банка стратегия трансформируется в конкретные ежегодные колличественные показатели ( рост прибыли в реальном вложении, доходы на активы, фиксируемые на опред уровне)
19. Типы оргструктур управления в банке…
Специфика работы банка на рынке, особенности стратег программы, среды в кот он действует и целый ряд др факторов предопределяет его организац стр-ру, кот призвана максимально соответствовать обстановке рынка. Можно считать, что в любом КБ присутствуют следующие организационные структурн эл-ты: Правление банка---подразделение атомат банк/работ---б/у и отчетности---маркетинга и аналитич ислед---стратегич развития--- траст оп---краткосрочного кредитования и расчетов---долгосроч кредитования и инвестиций---депозитов и ц/б ---по работе с вкладами населения. Организационное построение банка должно обеспечивать тесное взаимодействие всех звеньеа управленич, четкое разделение труда и строгую регламен тацию работы каждого сотрудника. В РФ преобладает структура КБ не на фундаментальной основе, а по дивизоонному признаку, кот обеспечивает ориентирование на предоставл банк услуг самого разного рода, работу с разл группами клиентов, а также учет региональных факторов. В этом случае управление строиться таким образом, чтобы обеспечивать рук-во в рамках этих направлений.
20. Банковский маркетинг. Особенности в РФ.
Банк.маркетинга-инструмент проведения в жизнь глобальной стратегии ориентации на потребителя. Сущностью яв-ся решение задач:1. Установление существующих и потенциальных рынков банк. услуг. 2. Выбор конкретных рынков и установление нужд заказчика3. Установление долго- и краткосрочных целей для развития существующих и новых видов услуг.4. Внедрение новых видов услуг в практику и контроль банка за реализацией программ внедрения. 5.обеспеч рентабельной работы КБ 6. Гарантирование ликвидн КБ 7. Комплексное решение коммерч, организ и соц проблем коллектива КБ.Основной функцией яв-ся стратегия маркетинга - выбор наилучших путей достижения целей банка средствами маркетинга.Практически все банки имеют свою маркетинговую стратегию, но не у каждого банка она принимает официальные формы, четко формулируется и доводится до всех уровней. Стратегия банка должна давать ответы на вопросы: как банк собирается достичь цели? На какие рынки он нацеливается? Как он собирается попасть на эти рынки? Какие услуги он собирается предложить рынку?
21. Рынок банковских услкг и его сегментация.
Специфика банка опре-тся особенностями его деят-ти. Резул-ом этой деят-и я-ся создание банк.продукта::1) создание платежных средств и2) предоставление услуг.Услуги можно классифицировать следующим образом:В зависимости от соответствия специфике банковской деятельности- Специфические услугиНеспецифические услуги. В зависимости от субъектов получения услуг- Юр/лицаФиз/лица. В зависимости от способа формирования и размещения ресурсов банка-Активные операцииПассивные операции. В зависимости от оплаты за предоставление- Платные услугиБесплатные услуги. В зависимости от связи с движением материального продукта- Услуги, связанные с движением материального продуктаБанковские услуги прежде всего можно подразделить на специфические и неспецифические услуги . Специфическими услугами является :1) депозитные операции,2) кредитные операции.3) расчетные операции.К разряду традиционных банковских операций можно отнести и кассовые операции. В состав нетрадиционных банковских услуг входят :посреднические услуги,услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и т. п.),предоставление гарантий и поручительств,доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента),бухгалтерская помощь предприятиям,представление клиентских интересов в судебных органах,услуги по предоставлению сейфов,туристские услуги и др.Банкам запрещено заниматься производственной и торговой деятельностью, а также страхованием. СВОЙСТВА БАНКОВСКИХ УСЛУГ:
не могут быть произведены про запас,носят производительный характер,объектом банковских услуг выступает капитал,охват ывают активные и пассивные операции,не являются монополией только банка,могут относиться к небанковским операциям
22. Конкурентноспособность банковского продукта.
В условиях обострения конкурентной борьбы за привлечение ден ср-в банки систиматически совершенствуют методы пополнения своих ресурсов. Для привлечения част/лиц – выставки, спорт мероприятич, новые спец виды вкладов. В массовых масштабах используют ЭВМ в т.ч. на дому клиента. Важное место занимает ценообразование. Возможность снизить цену за услуги и потеснить т.о. конкурентов определ для КБ уровнем затрат и рентабельностью услуги. Цена определяет выбор клиентом банка, хотя играют важн роль и неценовые факторы. Большую роль в банк.маркетинге играет анализ цен на аналогич услуги конкурентов. При этом учитываются кач-во и скорость обслуживания клиентов, комплексный хар-р предоставл услуг. Другой целью ценообразо вания может служить обеспечение и укрепление рын позиции банка, положение среди конкурентов. Если конкуренция на рынке конкретных банк услуг велика и перспективы в этом не блестящи, банку приходиться идти на снижение цен на услуги, что бы устоять. Введение технических новшеств и повышения качества оказываемых услуг делает КБ более конкурентноспособным.
23. Банковские риски …
В наст время банки постоянно сталкиваются с различными видами риска: 1)Кредитный риск- если заемщик частично или полностью не выплатит % и суммы кредита. 2) Риск неликвидности- риск оказаться без достаточных ликвидных ср-в для выдачи вкладов и кредитов 3)%-ый риск-опастность уменьшения доходности активов или рост расходов на выплату % 4) Операционный-неэффективность предоставл услуг, управленческие ошибки. 5) Валютный риск- изменение курсов валют. Управление рисками: 1)измерение чувств КБ к риску 2) обзор оперативной пол-ки каждого из подразделений банка 3) анализ мероприятий банка проводимых в сфере управления рисками для изменений в кратко- и долгосрочных планах банка, а так же в ходе и по окончанию каждого периода. Основная идея страхования изменения %-ых ставок закл в том, что бы найти составителя контракта. Согласно кот заемщику будет возмещаться часть платежей, если норма его %-ых издержек по заимствованным фондам превысит согласованный максимальный уровень, Однако пока %-ые издержки заимствования не превышают установленного уровня, заемщик должен покрывать все издержки по займу. За страховую защиту такого рода организация-заемщик уплачивает премию, зависящую от длительности страхового контракта и степени риска того, что %-ые ставки превзойдут на момент заключения контракта максимальный уровень.
24. Валютный рынок…
ВР-это сфера эк отношений, роявл при осуществлении операций по купле-продаже ин вал и ц/б в ин вал , а также операций по инвестированию ин капитала. На ВР стплкивается спрос в лице покупателя и предложение в лице продавца. При совпадении интересов происходит акт купли-продажи вал/ценностей. На ВР действуют 1) предприниматели – кто вкладывает собс кап-л при опред приемл для себя риске. 2)Инвестор – кто при вложении кап-ла большей частью чужого, думает прежде всего о минимизации риска, он- посредник в финансировании кап-ла. Это фин брокеры (маклеры) 3) Спекулянт- кто готов идти на опред, заранее расчит риск в пределах его возможностей (это дилеры) 4) Игрок- кто готов идти на любой риск, иногда ва-банк. ВР обеспечивают своеврем енное осуществление междунар расчетов, страх от вал рисков, диверсификацию вал резервов, вал интервенцию, вал интервенцию, получении прибыли их участниками в виде разницы курсов валют. ВР предст собой совокупность уполномоченных банков, инвист компаний, бирж, брокерских контор, ин банков, осущ вал операции. По видам применяемых вал курсов ВР м.б. с одним или двойным режимом. 1-со свободными вал курсами,котировка кот устанавл на биржевых торгах. (В РФ офиц вал курс устанавл с помощью фиксинга, кот осуществляется ЦБ на ММВБ и я-ся опред $ к RUR) Вал коридор, авг 1998 Сейчас регулир не произ-ся, курс устанавл в результате спроса и пред-ия.
25. Вал. регулирование и контроль.
Гос-во регулир вал отношения с учетом эк задач гос-ва В процессе вал регулирования в РФ измен система органов, осущ это регулир, допуск в известных пределах обращение ин вал и вал ценностей, гос-во обеспечивает приоритет собственной нац вал. Основы организации и осуществления вал регулирования опред з. «О вал регел и вал контроле», в соответствии с кот органом вал рег я-ся ЦБ, кот: 1)опред сыеру и порядок обращения в РФ ИВ и ц/б в ИВ.2)издает нормативные акты, обяз в к исполнению в РФ Рез и НРез 3)проводит все виды вал оп 4) устанавл правила проведения Р и НР в РФ операций с ИВ и ц/б в ИВ, а также правила проведения НР в РФ операций с валютой РФ и ц/б в валюте РФ 5) Устанавл порядок обязат перевода, ввоза и пересылки в РФ ИВ и ц/б в ИВ, принадлеж Рез, а также открытие счетов Рез в ИВ за пределами РФ 6) Устанавливает общие правила выд лицензий КБ на осущ вал оп и выдает лицензии 7) Устанавл единые формы учета, отчетн док-ии и статистики вал оп 8) готовит и публикует статистику вал оп РФ по прин международн стандартам. Осн напр вал контроля: опред соответствия проводимых вал оп действующему законодательству и налич необх для них лицензий и разрешений… Органы вал контр оля: ЦБ,Правит РФ, Фед служба РФ по вал и эксп контролю, а также агенты вал контроля: организ, кот в соотв с закон-ыми актами РФ могут осущ функции вал контроля (эти агенты подот четны соответст органам вал контроля) и уполномос КБ,подотч ЦБ.
26. Инкассо и аккредитив во внешнеэк.обороте Инкассо - поручение экспортера своему банку получить от импортера непосредственно или через др. банк определенную ден.сумму или подтверждение, что эта сумма будет выплачена в установленный срок. Инкассовая опер. сочетается с акцептной формой расчета при кот. товары отгруж. на основании контракта не ожидают оплаты. Инкассо м.б: ЧИСТАЯ – (инкассо фин.док-тов: чеки, векселя) ДОКУМЕНТАРНОЕ –( вместе финансовые и коммерческие док-ты: счета, накладные). Аккредитив – ден. обяз-во банка выставляемое на основании поручения его клиента импортера в пользу экспортера. Наиболее приемлемо для экспортера, т.к обеспечивает своевременность получения экспортной выручки. Формы А:--отзывные(платильщик имеет право отозвать А) ; --безотзывные; --покрытыеили депонированные (с момента открытия а деньги переч. на р/с поставщика) ---непокрытыеили гарантированные (перечисл. ср-в произв. Кб эмитентом со счета платильщика после сообщения банком исполнителем об его использовании)
27. Факторинг. Форфейтинг. Факторинг -это покупка банком или спец.фактор-фирмой ден. требований поставщиков к покупателям и их инкассация за определенное комиссионное вознагрождение. Суть-фактор фирма покуп. у своих клиентов их плат. требования к покупателям на условиях немедленной оплаты 80-90% стоимости поставок. По конвенции о международ. Факторинге (1988г),опер.считается Ф. если она удволетв. хотя бы 2 из 4 требований: 1) наличие кредитования в форме предвор. оплаты долг/требований. 2) ведение бух учета поставщика. 3) инкассирование его задолжности. 4) страхования кред.риска поставщика. Факторинг бывает: 1) Открытый- если должник уведомл. об участии в сделке ф-фирмы. 2) Закрытый- без уведомл. А так же:внешний и внетренний;с правом регресса с правом обратного требования к поставщику вернуть уплаченную ему сумму) и без права регресса. Форфейтинг –финансирование внешней торговли путем учета векселей без права регресса, т.е покупатель векселей полностью принемает риск неплатежа импортера. Российский импортер расплачивается с экспортером векселем, избежав при этом предоплаты, но этот вексель должен быть авалирован российским банком, кот. имеет хорошую репутацию на мировом рынке (т.е КБ становиться гарантом платежа).Иностр. экспортер предъявляет полученный вексель к учету в ин.банк, подписавший соглашение с росс.банком. После подтверждения аваля ин.банк выплачивает экспортеру сумму векселя за вычетом дисконта, а по истечению срока векселя предъявляет в росс.банк к оплате. кот. в свою очередь-к оплате импортеру, кот оплачивает вексель.
28. Банки, как участ. рынка ц/б.
В зависимост от видов ц/б, кот.участвуют в сделке,все банк.опер.с ними подраздел.на фондовые и коммерческие (с комм. ц/б). Исходя из их функционального назначения - на эмиссионные; торговые (купля-продажа); сохранные (по хранению); доверительные (по доверительному управлению); залоговые;гарантийные. При этом к инвестиционным операциям банков относятся только торгово-комиссионные операции с фондовыми ценными бумагами.
