ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
ГОУ ВПО АЛТАЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
Экономический факультет
Кафедра финансов и кредита
Экономическая целесообразность создания кредитных бюро
(дипломная работа)
Допустить к защите
Зав. кафедрой
к.э.н., доцент
Немировская О.В.
_________________
«___» ________ 2005г.
|
Выполнил студентка
5 курса, 201 группы
Кузнецова А.Н.
__________________
Научный руководитель:
Преподаватель,
Деркач Н.О.
__________________
Работа защищена
«___» ________ 2005 г.
оценка ______________
Председатель ГАК
к.э.н., Трофимов Б.А.
__________________ |
Барнаул 2005
Введение
1. Теоретические аспекты функционирования кредитных бюро
1.1. Характеристика кредитного бюро: принципы, цели и
функции
1.2. Экономическая целесообразность создания кредитного
бюро для всех ее участников
1.3. Используемые методы оценки кредитоспособности
заемщика кредитным бюро
2. Анализ влияние кредитных бюро на процесс кредитование
предприятия
2.1. Краткая характеристика объекта
2.2. Оценка кредитоспособности предприятия
(на примере ООО «ЦентрСтрой»)
2.3. Сравнительная характеристика процесса оценки кредитоспособности коммерческого банка и кредитного бюро
3. Оптимизирование деятельности участников кредитного
процесса посредствам кредитного бюро
Заключение
Список использованной литературы
Приложения
Введение
В феврале 2005 г. депутаты Госдумы приняли закон РФ "О кредитных историях", устанавливающий правила предоставления банками информации о добросовестности заемщиков в специальные кредитные бюро. Банкиры прогнозируют, что появление баз данных о благонадежности потенциальных клиентов медленно, но верно приведет к улучшению условий кредитования частных лиц.
С одной стороны, значительную долю российской банковской системы составляют госбанки (особенно крупные – например, Сбербанк), обладающие дешевыми ресурсами. Данная группа банков кредитует предприятия, способные предоставить в качестве залога ликвидные материальные активы, стоимость которых заведомо покрывает сумму кредита. В такой ситуации кредитная история предприятия банку не очень интересна.
С другой стороны, "карманные" банки кредитуют, как правило, только аффилированные структуры (прежде всего - своих акционеров). Предоставление обеспечения для них является формальным элементом, необходимым лишь с точки зрения соблюдения нормативов Центробанка. Понятно, что и в этом случае кредитные истории заемщиков банкам не нужны.
Остается слой средних банков, большинство из которых - универсальные коммерческие кредитные организации. Клиентскую базу таких банков обычно составляют предприятия, эффективно работающие, но не имеющие значительных материальных запасов или экспортных потоков, достаточных для полного покрытия заемных средств. Очевидно, что в работе с такими клиентами кредитная история приобретает существенное значение. Чем полнее и достовернее информация, тем больше оснований у добросовестного и платежеспособного заемщика получить кредит, а у банка - дать ему ссуду.
Если учесть растущую долю таких банков в российском банковском секторе, а их клиентов - в экономике в целом, создание института формирования и использования кредитных историй назрело уже сегодня.
В настоящей дипломной работе изложены основные положения, на которых, по нашему мнению, может базироваться создание системы кредитных бюро в России.
Идея кредитных бюро по своей сути противоречит принципу невмешательства в частную жизнь, и для их создания в России необходимо привести серьезные аргументы, доказывающие пользу кредитных бюро для общества в целом, а не только для коммерческих интересов банковского сообщества. И такие аргументы сформулированы в концепции, главными из которых являются следующие:
- в результате создания кредитных бюро процентные ставки могут быть снижены для надежных заемщиков, которые составляют большинство;
- при наличии надежной и полной информации кредиторы могут увеличить объемы кредитования и выдавать надежным заемщикам кредиты большего размера по отношению к стоимости предмета залога (приобретенного жилья, например) или с более низкими требованиями к размеру иного обеспечения или гарантий, от чего опять же выиграют заемщики.
Целью данной работы является оптимизация процесса кредитования при участии бюро кредитных историй.
Цель работы предопределила постановку и решение следующих задач:
·Охарактеризовать кредитное бюро
·Выделить основные принципы, функции и цели кредитного бюро
·Рассмотреть экономическую целесообразность деятельности кредитного бюро
·Выявить как кредитное бюро оптимизирует процесс кредитования
·Изучить методы используемые кредитным бюро для оценки заемщика
·Проанализировать деятельность и произвести рейтинговую оценку ООО «Центрстрой»
·Подвести итоги и сделать выводы по дальнейшему развитию кредитного бюро
Объектом исследования данной дипломной работы является кредитное бюро, а предметом - процесс оценки заемщика кредитным бюро.
В дипломной работе использовались следующие методы : анализ, сравнение, группировка, построение таблиц.
Изученность: В процессе написания работы были использованы материалы учебников, таких авторов как Бекряшев А. К., Лаврушин О.И. Также материалы публикаций по вопросам формирования законодательства, деятельности кредитных бюро, характеру используемой информации Бюро, в статьях периодических изданий Сулеева Ж., Нечаева С., Аксакова А., Морозовского И. и других авторов. Помимо этого изучалась законодательное регулирование с использованием ФЗ «О кредитном Бюро», ФЗ «О банках и банковской деятельности», также уголовного, административного и гражданского кодексов.
Работа состоит из введения, трех параграфов, заключения, списка использованной литературы и приложений.
1 Теоретические аспекты функционирования кредитных бюро
1.1 Характеристика кредитного бюро
Кредитные бюро – независимые коммерческие учреждения , собирающие и обеспечивающие поступление кредитной информации с целью извлечь совместно выгоду(пользу) кредитному бюро, участвующим кредиторам (ссудодателям) и кредитной сфере в целом[5,ст. 3 п.6].К кредитным учреждениям обычно относятся предприятия и организации различных хозяйственных отраслей, в том числе банки, предприятия розничной торговли, операторы связи, учреждения, предоставляющие финансовые услуги и т. п. Все члены кредитного бюро предоставляют ему информацию о поведении своих клиентов в части оплаты счетов.Как правило, в кредитном бюро создается руководящий орган в форме членов для разработки и контроля над согласованной политикой и практической деятельностью бюро принципов и правил его деятельности, а также для контроля над их соблюдением. Ассоциации принадлежат права на общую базу данных (обобществленные данные принадлежат ассоциации на праве доверительной собственности). Бюро взимает плату за предоставление кредитных справок (досье заемщиков) и справок по запросам материалов из сводной базы данных. Сумма оплаты (шкала расценок), как правило, зависит от типа и объема запрошенных сведений. Кредитное бюро не является государственной организацией, не предоставляет кредиты и не занимается возвратом выданных ссуд. При этом кредитное бюро действует в соответствии с национальным или региональным законодательством, особенно в той его части, которая регламентирует правовые аспекты конфиденциальности информации и защиты интересов потребителей. Кредитное бюро принадлежит независимым юридическим лицам (является независимым юридическим лицом) и выступает в роли “попечителя” данных о заемщиках, получаемых от различных кредитных учреждений. Создание и деятельность кредитного бюро целиком и полностью зависит от готовности кредитных учреждений предоставить имеющуюся у них информацию с целью повышения прибыльности своих портфелей посредством получения справок из общей отраслевой кредитной базы данных.
На рисунке 1.1 показаны типичные взаимоотношения кредитного бюро с кредитующими учреждениями, руководящим органом (управляющей компанией, ассоциацией) и соответствующими законодательными органами.
Рисунок 1.1 Схема работы кредитного бюро [ 46]
Система частного кредитного бюро – это добровольное объединение пяти участников: граждан, кредиторов в качестве пользователей кредитных справок граждан, кредиторов в качестве сборщиков данных для кредитных бюро, кредитных бюро и регулирующих органов.Отметим, что кредиторы, которыми могут выступать банки, лизинговые компании, компании по выпуску кредитных карточек, розничные операторы или любая другая структура, предоставляющая кредиты гражданам, выполняют две функции. Во-первых, они собирают данные о гражданах или, точнее говоря, о своем опыте работы с гражданами, и передают эти данные кредитным бюро. Данные, вытекающие из кредитных сделок с гражданами, включают сумму кредита, историю внесения платежей, случаи невыплаты кредита, и т.п. в зависимости от действующего законодательства, могут также собираться персональные данные общего характера. Во-вторых, в процессе кредитования кредиторы используют информацию, которую они сами или иные кредиторы предоставили кредитному бюро. При выполнении этих двух отдельных функций кредиторы имеют сходные, но не идентичные интересы [45].Кредитное бюро занимается сбором и обработкой информации, предоставляя кредиторам справки об отдельных гражданах. Как правило, кредитное бюро в основном пользуется данными, полученными от кредиторов. Кредитное бюро может провести независимое расследование по материалам судов и других архивов, данные из которых обычно не предоставляются кредитным бюро.Кредитный отчет может содержать негативные кредитные данные, включающие, в основном, случаи невнесения платежей и серьезные кредитные случаи, такие как банкротство; нейтральные или позитивные данные, включая данные об остатке задолженности или кредитным линиям, надлежащим образом погашенных кредитах, хорошей истории платежей; а также сведения общего характера, например, о трудовой деятельности, переменах места жительства, членстве в организациях, семейном положении и прочее.Кредитные бюро часто организованы как акционерные общества или совместные предприятия, так что взаимоотношения между кредиторами (по обеим функциям) в значительной мере основываются на членском договоре, который обязывает кредитора предоставлять данные кредитным бюро в качестве условия получения кредитных справок. Взаимоотношения между кредитными бюро и гражданами практически полностью определяются действующими законами и нормативными актами.
Учитывая сказанное, в основу деятельности кредитного бюро закладываются следующие фундаментальные принципы[46]:
Принцип 1. Только факты, а не оценочные суждения. Качество и достоверность информации – превыше всего.
Суть этого принципа заключается в необходимости жесткой специализации Кредитного бюро на сборе, обработке и передаче данных, которые могут быть при необходимости документально подтверждены. Из данных, аккумулируемых Кредитным бюро, должны быть исключены всякого рода рейтинги и экспертные оценки, поскольку они несут в себе значимую долю субъективизма. Как известно, основой для рейтингов служит анализ финансовой отчетности, имеющейся в широком доступе. Поскольку типичная форма ее представления предполагает высокую степень агрегации балансовых позиций, размытость трактовки отдельных показателей и т.д., обоснованная оценка кредитоспособности потенциального заемщика оказывается трудно достижимой. Передавая рейтинговую информацию банкам, кредитное бюро по сути разделяет ответственность с рейтинговым агентством и, в случае прогнозной ошибки может лишиться доверия своих клиентов. Внесение оценочных суждений, кроме этого, может вызвать судебные иски со стороны заемщиков и разбирательства со всеми вытекающими отсюда финансовыми последствиями. Таким образом, рейтинговые агентства и кредитные бюро должны рассматриваться как два полюса индустрии информационного обеспечения бизнеса. Роль кредитного бюро как раз состоит не в аналитической обработке разнородных данных, полученных из разных источников, а в предоставлении качественной конкретной информации. Из этого в частности вытекает необходимость регулярной верификации аккумулированной информации.
Принцип 2. Исключительный вид деятельности – формирование и передача досье заемщика.
Суть этого принципа заключается в том, что Кредитное бюро призвано быть исключительно специализированной организацией. Обработка огромных массивов информации и высокий уровень ее защиты потребуют высоких затрат, особенно на первых этапах деятельности. В то же время в силу специфики предмета деятельности Кредитного бюро может возникнуть соблазн к получению дополнительных доходов за счет диверсификации его функций (как указывалось выше, аккумуляция информационных потоков дает существенные преимущества в оказании рейтинговых, консалтинговых и даже факторинговых услуг). Каким бы привлекательным это не было, каким бы безопасным с точки зрения защиты информации не казалось, последствия могут быть самыми разрушительными. В частности, увеличится вероятность несанкционированного проникновения в базу данных, утечки информации, использования ее не по назначению. В результате доверие к кредитному бюро будет резко подорвано, и оно лишится возможности привлекать новых участников. Отсюда вытекает категорический запрет на все другие виды деятельности.
Принцип 3. Приоритет прав заемщика.
Суть этого принципа заключается в том, что центральным элементом Кредитного бюро является желание заемщика иметь свое досье. Несоблюдение этого принципа имеет те же последствия, что и в случае нарушения двух сформулированных выше принципов. В документах, регламентирующих деятельность Кредитного бюро, должны быть четко прописаны механизмы реализации этого принципа. В частности, информация предоставляется только с согласия заемщика; заемщик уведомляется о всех записях, сделанных в его досье; заемщик имеет право в любое время ознакомиться со своим досье и оспорить его содержание.
Принцип 4. Независимость Кредитного бюро как от частных, так и государственных структур.
Суть этого принципа состоит в том, что главная задача Кредитного бюро – выполнение посреднических функций между кредитором и заемщиком, а не сбор компрометирующих материалов. Каким бы соблазнительным не было желание аккумулировать максимум информации о заемщике, не следует забывать о коммерческой и банковской тайне. Обмен информацией со сторонними организациями, включая силовые структуры, может привести к потере репутации Кредитного бюро. Исключение может составлять информация из арбитражных судов, касающаяся наложения ареста на имущество, урегулирования споров между кредиторами и заемщиками.
Принцип 5. Эквивалентность уровней предоставляемой и получаемой информации участниками Кредитного бюро.
Суть этого принципа заключается в обеспечении равенства доступа к данным и стимулировании участников предоставлять максимальный объем информации о заемщиках. Одновременно речь идет о возможных санкциях в отношении недобросовестных поставщиков информации (например, в форме денежного штрафа или временного ограничения доступа к данным). Только в этом случае можно снизить соблазн получать данные в полном объеме обо всех заемщиках и проводить их селекцию, предоставляя при этом неполную или недостоверную информацию о своих клиентах.
По мере расширения круга участников Кредитного бюро эти принципы могут частично пересматриваться. Однако их изменения не могут осуществляться Кредитным бюро в одностороннем порядке и должны быть обязательно согласованы с участниками.
Сбор и обмен информацией о заемщиках, составляющие суть деятельности Кредитного бюро, как показал проведенный консалтинговой группой «БФИ» анализ, своим единственным ограничением в российских правовых условиях имеет неоднозначность толкования понятия «банковской тайны». Уголовное право считает принципиальным моментом при определении состава преступления в сборе, использовании и разглашении сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, делается ли это с согласия владельца или нет. Таким образом, если при оформлении кредита заемщик будет давать согласие на получение банком сведений о себе, содержащихся в базе данных Кредитного бюро, указанная проблема будет снята.
Главная цель кредитного бюро — оценить риски, которым подвергаются банки при кредитовании. В большинстве стран мира кредиторы (банки, финансовые компании, компании-эмитенты кредитных карт, инвестиционные компании, торговые компании, предоставляющие коммерческие кредиты) на постоянной основе обмениваются информацией о платежеспособности заемщиков через кредитные бюро.
Так как информация занимаем очень важную роль в функционировании и формировании базы данных кредитного бюро. Следует остановиться на ней поподробнее. Далее разберем эволюцию информации в кредитных бюро в общих чертах. Выделяются четыре основных этапа, каждый из которых может иметь особенности в зависимости от конкретных условий и развития бюро, а также от региона.
Этапы:1. Обмен негативной информацией2. Обмен позитивной и негативной информацией3. Разработка и применение рейтинговых моделей4. Получение дополнительной информацииНиже подробно анализируются все этапы и соответствующие выгоды, получаемые членами кредитного бюро. Особое внимание уделяется обмену негативной информацией, так как данный этап представляет собой важнейший первый шаг на пути к созданию инфраструктуры взаимообмена информацией.
Обмен негативной информацией
Данный этап – первая ступень взаимообмена кредитной информацией между кредитными учреждениями; он характеризуется их общей озабоченностью в связи с ростом финансовых потерь от неоплаченных долгов. Как правило, несколько кредитных учреждений договариваются об обмене информацией по своим худшим клиентам. Во главе такой инициативы стоят сами кредиторы, желая решить проблему роста неоплаченных долгов и сбора задолженности. Кроме того, соответствующий Центральный банк может выдвинуть требование об обязательном обмене такой информацией и затем либо контролировать развитие упомянутой инициативы на первоначальном этапе, либо сводить предоставляемые данные.Приступая к взаимному обмену кредитной информацией, кредитные учреждения должны прийти к соглашению относительно следующего.Принципы взаимообмена информациейВажно, чтобы предоставляющие информацию учреждения согласовали условия, на которых будет основано взаимное использование негативной информации. (Доступ к данным в полном объеме имеют лишь кредиторы, предоставляющие в свою очередь свои данные в общую базу). Обычно полный доступ к имеют лишь те учреждения, которые сами предоставляют информацию для общей базы данных. В основу так называемой “обратимости” положен принцип, в соответствии с которым ни одно из предоставляющих информацию кредитных учреждений не должно получать выгоду больше той, что обеспечивается информацией (которую они предоставили в общую базу данных) для других членов бюро.Также обязательно следует утвердить право собственности на общую базу данных. Обычно в роли коллективного собственника выступают все предоставляющие информацию члены бюро. В базе данных содержится информация только о тех клиентах, которые имеют негативную кредитную историю, негативное платежное досье нельзя использовать для успешного маркетинга. Эта информация не может дать какого бы то ни было конкурентного преимущества другим членам бюро: эти данные нельзя использовать для адресной работы с потенциальными клиентами, поскольку у этих лиц негативное платежное досье.Члены кредитного бюро должны согласовать единое терминологическое определение "негативной информации". Нередко бывает так, что понятие "негативная информация" не обозначает данные по списанной неоплаченной задолженности, поскольку у каждого кредитного учреждения существуют собственные правила списания неоплаченного долга. Кроме того, дополнительные различия в объем понятия вносятся отраслевой спецификой, а также характеристиками того или иного финансового продукта.Необходимо, чтобы все состоящие членами бюро кредитные учреждения использовали одно и то же определение просрочки платежа и применяли к нему единые критерии, чтобы представляемая в бюро информация отвечала согласованному стандарту.Представленная информация должна включать уникальный ключ-идентификатор клиента, например, его национальный идентификационный номер, а также название учреждения, внесшего данное лицо в файл стоп-листов. Сумма неуплаты по счетам и дата регистрации (сумма и факт неуплаты) также указываются, чтобы иллюстрировать серьезность нарушения и актуальность статуса неплательщика.Также могут быть использованы дополнительные поля для данных, например, "тип продукта", "отрасль", "кредитный лимит", "дата последнего платежа", "сумма задолженности" и "дата внесения в файл стоп-листов". Информация, указанная в этих полях, бывает особенно полезной для обоснования решения об отказе в кредите при оценке задолженности перед другими кредиторами, для проверки потенциального заемщика на предмет неоплаченной задолженности перед другими кредиторами.Использование негативной информации повышает точность решений о предоставлении кредита.В качестве иллюстрации того, как использование негативного файла (файла стоп-листов) может повысить точность решений, предлагаем рассмотреть приведенную ниже таблицу 1.1 , в которой отражено движение трех заявлений клиентов на предоставление им кредита.
В таблице 1.1 показано, что три заявления на предоставление кредита рассматривались кредитным учреждением с использованием имеющихся у него внутренних проверочных механизмов. На основе заявлений трех заемщиков, которые были оценены кредитным бюро.В первой колонке показаны этапы проверки, а именно внутренние правила и оценка риска заявителя (скоринг) и обработка подтверждений.
Рекомендованные решение и кредитный лимит приводятся под двойной (жирной линией).Заявления прошли проверку на соответствие внутренним правилам и положениям кредитного учреждения. Во всех трех случаях принято решение об утверждении заявления и предоставлении кредита, причем лимиты установлены в зависимости от уровня риска каждого конкретного заявителя.Если же кредитное учреждение имеет доступ к общеотраслевой базе данных по неплательщикам, то оно располагает дополнительными сведениями, позволяющими принять хорошо информированное решение. В негативный файл заносятся все счета, уплата по которым просрочена на 120 и более суток. Получение справки по такому негативному файлу отражено в таблице 1.2 как дополнительный шаг при обработке заявлений:
Таблица 1.1
Этапы проверки документов [46]
На заявителей номер 1 и 3 имелось негативное досье в общей отраслевой базе данных. В досье отмечен большой срок их задолженности перед другими учреждениями и, следовательно, данные заявители характеризуются повышенным уровнем риска.В зависимости от того, насколько приемлем наблюдаемый уровень риска для данного кредитного учреждения, принимается то или иное решение по заявлению. В том случае, если бы дополнительный риск оказался неприемлемым с точки зрения кредитного учреждения, обоим заявителям (№ 1 и 3) было бы отказано.
Обмен позитивной и негативной информацией
На втором этапе эволюции кредитных бюро начинается обмен как негативной, так и позитивной информацией.
|
Таблица 1.2
Этапы проверки документов [46]
|
После того как кредитные учреждения осознают преимущества использования общего файла стоп-листов, рассматривается возможность аналогичного обмена дополнительной – позитивной – информацией. Количество членов кредитного бюро и объем предоставляемой ими информации, как правило, растет, поэтому необходима стабильная и масштабируемая инфраструктура, которая обеспечивает подачу и хранение общих данных, а также подготовку справок на их основе.Данный этап характеризуется более тесным сотрудничеством членов кредитного бюро из различных отраслей экономики. Это предприятия розничной торговли, банковские учреждения, операторы связи, коммунальные службы, учреждения частного сектора, компании потребительского кредита, а также организации, предоставляющие финансовые, страховые и прочие услуги. Как правило, эти деловые взаимоотношения оформляются посредством учреждения руководящего органа, наделенного определенными правами, обязанностями и имеющего некие обязательства. Один из наиболее важных вопросов, которые требуют согласования, это практика конкурентной борьбы, поскольку будет происходить взаимообмен всеми данными о клиентах, - и позитивными, и негативными, - что позволит кредитным учреждениям определить "хороших", вовремя уплачивающих по счетам клиентов других организаций.Обычно кредитное бюро становится самостоятельным юридическим лицом с собственными ресурсами и инфраструктурой. Рабочие отношения между бюро и руководящим органом (ассоциацией) согласуются в целях обеспечения взаимной выгоды для обеих сторон.Там, где ведется централизованная база данных, кредитные бюро могут уведомлять кредитные учреждения, когда один из клиентов заносится в негативный файл какой-либо другой организацией. Такое уведомление рассылается сразу же, как только еще одно кредитное учреждение зарегистрирует задержку оплаты по счету данным лицом. Поскольку каждого клиента можно соотнести со всем объемом его непогашенного долга, другие кредитные линии (кредитные учреждения) могут получить уведомление о занесении данного лица в негативный файл. После этого устанавливается соответствующий "семафор" в хост-системе и выполняются необходимые превентивные действия по управлению счетом.Если же кредитное учреждение имеет доступ к общеотраслевой базе данных по неплательщикам, то оно располагает дополнительными сведениями, позволяющими принять хорошо информированное решение. В негативный файл заносятся все счета, уплата по которым просрочена на 120 и более суток. Получение справки по такому негативному файлу отражено в рис. 1.2, как дополнительный шаг при обработке заявлений/
