3.4. Проект организации производства клееных деревянных изделий
Поскольку данный проект относится к категории малых, то в соответствии с [14] обоснование проекта осуществляется по сокращенному кругу разделов и показателей. В документ рекомендуется включить:
ЁЦель осуществления инвестиционного проекта;
ЁЕго основные параметры (месторасположение, оборудование, технология, сырье им атериалы, персонал, другие ресурсы);
ЁКалендарный план осуществления проекта;
ЁОбъем необходимых финансовых ресурсов;
ЁПоказатели эффективности инвестиций.
Целью настоящего проекта в соответствии с его концепцией (п.п. 3.1) является организация производства клееных деревянных изделий, в частности ламели и евробруса, выход на рынок новой продукции, укрепление финансового состояния предприятия.
Учитывая финансовые ограничения на реализацию проекта, на начальном этапе предусматривается работа не по полному циклу: из технологической цепочки исключается распиловка кругляка и изготовление обрезной доски, сушка древесины. В качестве сырья предполагается использовать отходы деревообработки и мебельного производства, а также сухую готовую обрезную доску тем самым существенно сокращаются первоначальные затраты на приобретение оборудования.
В качестве месторасположения производства выбран цех деревообработки ООО "Донстройлес" по адресу Донецк-3, ул. Левобережная, 58. Пользование производственными площадями будет осуществляться на правах аренды.
Преимущества такого местарасположения следующие:
1. Все производственные помещения, как функционирующие в настоящее время, так и предполагаемые к запуску настоящим проектом, оснащены системами пневмотранспорта для удаления древесной пыли, опилок и стружки с рекуперацией и полностью соответствуют ТУ на данные типы помещений. Собранные отходы (древесная пыль, опилки и стружка) являются экологически чистыми.
2. Поскольку арендодатель является деревообрабатывающим предприятием, большую часть сырья можно закупать у него, экономя тем самым на транспортных расходах.
3. Поскольку арендодателем получены все необходимые согласования с органами санитарного и пожарного надзора, а проектируемое производство также относится к деревообработке, никаких дополнительных согласований по указанному цеху не потребуется.
3.4.1. Технологическое обеспечение проекта
В данном проекте при выборе оборудования руководствовались следующими соображениями.
В процессе выбора оборудования был проведен широкий сравнительный анализ качественных характеристик, условий поставки, времени исполнения и цеховых показателей основного и вспомогательного оборудования. Варианты комплектации приведены в приложении 1. По результатам анализа была выбрана линия, поставляемая киевской фирмой "Гермес". Ее технические характеристики представлены в приложении 3.
Основные преимущества оборудования:
1.Качество обработанных поверхностей, в связи с применением системы торцевого фрезерования, значительно выше по сравнению с классической системой обработки строганием, особенно при обработке сучков.
2. Меньший расход древесины - другое очень важное преимущество. Это достигается тем, что при данном способе строгания возможно применение меньшего припуска и уменьшению дефектов обработки. Общая экономия древесины достигает 8 - 9%.
3. Меньший расход шлифовальных лент и другого режущего инструмента. К примеру, расчет расходов на приобретение оборудования и инструмента четырехсторонних станков классического и станка, поставляемого фирмой "Гермес"(г. Киев) показывает экономию до 50% по сравнению с классическим станком.
4. Меньший расход электроэнергии в связи с меньшими усилиями резания и применением, соответственно, электродвигателей меньшей мощности.
5. Из других преимуществ нового способа обработки, можно отметить меньшее количество пыли, что положительно влияет на экологическое состояние производства и снижает пожаро- и взрывоопасность, а также возможность использование заготовок меньших размеров.
6. Высокое качество, производительность, малая энергоемкость при приемлемом уровне цены.
Внешний вид выбранной линии представлен на рис. 3.5.
Рис. 3.5. Внешний вид линии LSP
Состав выбранного комплекса и его суммарная стоимость приведены выше в табл. 3.2. Стоимость комплекса составляет 31,5 $ (эквивалент в гривнах по курсу Нацбанка на момент оплаты).
Приобретения вспомогательного оборудования не потребуется, поскольку:
1. Все производственные помещения, которые будут арендоваться, оснащены системами пневмотранспорта для удаления древесной пыли, опилок и стружки с рекуперацией и полностью соответствуют ТУ на данные типы помещений.
2. Арендодатель располагает заточным станком и электротельфером об использовании которого на условиях почасовой аренды достигнута предварительная договоренность
Обеспечение сырьем. При производстве клееных изделий из сухой обрезной доски выход годного составляет 90%. Исходя из производственной мощности комплекса в 125 м3в месяц, при полной загрузке оборудования на этот период потребуется - 125/0,9 = 140 м3сырья. Закупать сырье предполагается у арендодателя - ООО "Донстройлес", о чем достигнута предварительная договоренность. Расход поливинилацетатной эмульсии производства ФРГ составляет 28 кг/м3, Производить закупки предполагается у ООО "Гермес", г. Киев.
Сбыт. По результатам исследования украинских маркетологов [21] на данный вид продукции в настоящее время существует устойчивый неудовлетворенный спрос. Достигнута предварительная договоренность о поставках продукции производителям "евроокон" из клееного бруса - ООО "Кипарис" (г. Днепропетровск) - готовы принять до 80 м3в месяц и АОЗТ "Чайка" (г. Черкассы) - готовы принять до 60 м3в месяц на условиях EXW.
3.4.2. Организационное обеспечение проекта
Реализация проекта потребует изменения организационной структуры предприятия. Предлагаемый вариант представлен на рис. 3.6.
Рис. 3.5. Организационная схема предприятия после ввода проекта в эксплуатацию
Таким образом, в структуре предприятия появляются новые подразделения - цех по производству клееных деревянных изделий и отдел маркетинга. Требования к персоналу приведены в табл. 3.9.
Табл. 3.9.
Требования к персоналу
|
№№
|
Наименование должности |
Квалификационные требования |
1. |
Начальник цеха |
Высшее техническое образование (инженер технолог), опыт работы от 5-х лет |
2. |
Рабочие, 6 чел. |
Специальность - столяр, тарифный разряд не ниже 5-го. Наличие допуска для работы на электроустановок до 1000 В.
Опыт работы от 3-хлет |
3. |
Механик |
Среднее специальное (техник-механик), опыт работы от 3-х лет |
4. |
Менеджер, 2 чел. |
Высшее образование (экономическое), знание иностранного языка, опыт работы от 2-го года |
|
Всего потребность в персонале - 10 чел.
|
Набор персонала предполагается осуществить через кадровое агенство. Может потребоваться дополнительное обучение рабочи в головном офисе ООО "Гермес" в Киеве.
График выполнения работ.
Жизненный цикл рассматриваемого проекта приведен на ри. 3.1. Типовые укрупненные этапы перечислены в табл. 3.2.
Схематично график выполнения работ представлен на рис. 3.6.
Рис. 3.5. Схема реализации мероприятий по проекту производства клееных деревянных изделий
Календарный план представлен в табл. 3.9.
Табл. 3.9.
Календарны план реализации проекта
|
№№
|
Наименование этапа |
Начало |
Окончание |
Продолжи-тельность, мес. |
Затраты, тыс.грн. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. |
Технико-экономическое исследование |
03.01.03
|
15.01.03 |
0,5 |
0,5 |
2. |
Технико-экономический расчет |
16.01.03
|
31.01.03 |
0,5 |
0,5 |
|
1
|
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
3. |
Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта, оформление документации, получение кредита |
01.02.03
|
28.02.03 |
1 |
1,8 |
4. |
Аренда цеха на деревообрабаты-вающем предприятии, подготовка производствен-ных площадей |
01.03.03
|
15.04.03 |
1,5 |
8,8 |
5. |
Закупка и монтаж оборудования |
15.04.03
|
31.05.03 |
1,5 |
168,25 |
6. |
Набор и подготовка персонала |
01.05.03
|
30.06.03 |
2 |
1,5 |
7. |
Закупка сырья (древесина, клей) |
01.06.03
|
15.06.03 |
0,5 |
4,8 |
8. |
Выпуск и сбыт пробной партии |
16.06.03
|
30.06.03 |
0,5 |
203,15 |
|
1
|
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
9. |
Массовое производство и сбыт продукции |
Начиная с 01.07.03
|
|
|
_
|
Примечание . Поскольку к выполнению пунктов 1-3, 6 не будут привлекаться сторонние организации, в затраты включена дополнительная оплата труда персонала предприятия.
Таким образом, суммарные затраты на проект до его ввода в эксплуатацию составят 191,5 тыс.грн. Учитывая непредвиденные расходы (до 5%), следует располагать суммой 200 тыс.грн. Из них 65 тыс. составляют собственные средства. Остальные 135 тыс. предполагается получить по проекту ЕБРР микрокредитования малого бизнеса под 35% годовых. Срок получения кредита - 01.03.2003 г., срок погашения кредита - 1 год.
3.5. Обоснование экономической эффективности проекта
Исходными данными для определения срока окупаемости проекта являются: сумма инвестиций (с учетом погашения кредита 237,5 тыс. грн.), себестоимость продукции, цена и объем реализации. Для предварительных расчетов примем средние значения себестоимости и евробруса по Украине (см. п. 3.3). При расчетах будем закладывать значения объемов, соответствующие 3-м сценариям - оптимистичному, реалистичному и пессимистичному. Колебания цен на сырье и продукцию в течении последних нескольких лет были незначительны, поэтому в расчетах не учитывались Результаты расчетов представлены в табл. 3.10.
Табл. 3.10
Определение срока окупаемости
|
Месяцы
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Сценарий |
|
Объем реализации по месяцам эксплуатации
|
|
|
Оптимистичный
|
60 |
90 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
Реалистичный |
40 |
50 |
75 |
90 |
90 |
90 |
90 |
90 |
90 |
90 |
90 |
90 |
Пессимистичный |
20 |
30 |
40 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
|
|
|
Денежный поток
|
|
|
| | | | |
|
Сценарий
|
|
|
| | | | | | | | | |
|
Оптимистичный
|
22,5 |
33,7 |
37,5 |
37,5 |
37,5 |
37,5 |
37,5 |
37,5 |
37,5 |
37,5 |
37,5 |
37,5 |
Реалистичный |
15 |
18,7 |
28,1 |
33,7 |
33,7 |
33,7 |
33,7 |
33,7 |
33,7 |
33,7 |
33,7 |
33,7 |
Пессимистичный |
7,49 |
11,2 |
15 |
22,5 |
22,5 |
22,5 |
22,5 |
22,5 |
22,5 |
22,5 |
22,5 |
22,5 |
|
|
|
Накопления
|
|
|
| | | | | |
|
Сценарий
|
|
|
| | | | | | | | | |
|
Оптимистичный
|
22,5 |
56,2 |
93,6 |
131 |
169 |
206 |
243 |
281 |
318 |
356 |
393 |
431 |
Реалистичный |
15 |
33,7 |
61,8 |
95,5 |
129 |
163 |
197 |
230 |
264 |
298 |
331 |
365 |
Пессимистичный |
7,49 |
18,7 |
33,7 |
56,2 |
78,6 |
101 |
124 |
146 |
169 |
191 |
213 |
236 |
Графически полученные результаты представлены на рис. 3.6.
Рис. 3.6. Накопления
Из приведенных данных видно, что при первом варианте - срок окупаемости составляет около 6,5 мес., при втором - 8,3 мес., при третьем - немногим более одного года.
