РефератБар.ру: | Главная | Карта сайта | Справка
Экономическое обоснование инвестиционного проекта на базе "Донецкого металлургического завода". Реферат.

Разделы: Инвестиционный менеджмент | Заказать реферат, диплом

Полнотекстовый поиск:




     Страница: 6 из 8
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 






Увеличены затраты:

- перерасход шихты
- цена на лом
- УПР
- Нарушения технологии
2,0 млн. грн.
1,0 млн. грн.
5,9 млн. грн.
1,8 млн. грн.



Себестоимость 1 тонны сортового проката при плане 824 грн. фактически составила 834 грн., т.е. выше плановой на 10 грн.; себестоимость листового проката ниже плановой на 40 грн. (план 794 грн., отчет 754 грн.).
Себестоимость всей выпущенной продукции по прокатному цеху снижена в сравнении с планом на 5,9 млн. грн., в т.ч. за счет снижения затрат на:



- топливо технологическое
- расхода металла на прокат
4,1 млн. грн.
0,3 млн. грн.



Рентабельность всей реализованной продукции по ОАО «ДМЗ» за 1999 год составила 0,9%; рентабельность товарной продукции за год отрицательная – 1,3%.


Таблица 2.4 – Рентабельность товарной продукции ОАО “ДМЗ” в 1999г.

Наименование
Кол-во, тыс. тонн
Цена, грн./тонн
Себест-сть, грн./тонн
Рентабель-ность, %

Чугун

1,7
568,89
470,44
20,9

Прокат:
Обжимной цех
Сортопрокатный, в т.ч.:
стан 250
стан 350
стан 400
Листопрокатный цех


377,0
120,7
32,1
50,0
38,6
179,9

532,71
1230,88
1247,87
1104,91
1380,04
852,63

722,53
845,93
850,32
817,39
879,27
774,09

-26,3
45,5
46,8
35,2
57,0
10,1

Прокат всего

677,7
742,05
758,2
-2,1

Итого по товарной продукции



-1,3




2.3 Планирование деятельности предприятия

Важную роль в деятельности любого предприятия играет планирование результатов деятельности, так как в рыночной экономике значительно повышается материальная ответственность руководителя предприятия за его финансовое состояние.
Финансовое планирование - это процесс определения объема финансовых ресурсов по источникам формирования и направлениям их целевого использования в соответствии с производственными и маркетинговыми показателями предприятия в плановом периоде.
Финансовое планирование является одним из важнейших элементов бизнес-плана предприятия. Что касается конкретного инвестиционного проекта, рассматриваемого нами, то согласно бизнес-плану, разработанному ведущими специалистами завода совместно с представителями инвестора, реализация инвестиционного проекта даст возможность предприятию:
- увеличить объем производства электростали в 2,7 раза;
- сократить на 40% энергоемкость электросталеплавильного производства из расчета на 1 тонну стали;
- снизить себестоимость выпускаемой металлопродукции на $100 на тонну от нынешнего уровня цен в долларовом исчислении;
- закрепиться на освоенных рынках и продвигаться с новой продукцией на неосвоенные рынки сбыта;
- наладить производство уникальных видов металлопроката для внутреннего рынка;
- создать новые рабочие места в электросталеплавильном комплексе;
- существенно понизить выбросы экологически вредных веществ.
Планирование охватывает все стороны деятельности предприятия: производство и сбыт продукции, материально-техническое обеспечение, обеспечение топливными и энергетическими ресурсами, использование производственных фондов, деятельность вспомогательных служб и подразделений.
Планирование каждого из перечисленных элементов производственно-хозяйственной деятельности являются самостоятельными элементами плана и осуществляются подразделениями завода, которые обеспечивают и контролируют выполнение плановых показателей.
Исходными данными для планирования деятельности ОАО «ДМЗ» являются:
- плановые объемы производства продукции;
- нормы затрат материальных ресурсов для производства продукции и расчеты потребностей в ресурсах в натуральном выражении;
- договора на поставку материальных ресурсов и выпуск продукции, обслуживание производства и установление хозяйственных связей;
- нормы затрат труда, расчет численности и профессионального состава работников, условие оплаты их труда;
- экономические нормативы, нормы амортизационных отчислений, отчисления на социальные мероприятия, налогов и других обязательных платежей, предусмотренных законодательством Украины;
- планы организационных мероприятий по техническому переоснащению и совершенствованию организации производства, экономии материальных ресурсов, улучшению использования труда.
Необходимо отметить, что существует два вида заводского планирования: технико-экономическое и оперативное.
К технико-экономическому планированию относится составление перспективных, годовых, планов на квартал, месяц работы предприятия, в которых определяется производственная программа и необходимые для ее выполнения основные фонды, кадры, сырье, материалы, топливо и электроэнергия.
Каждому цеху устанавливаются следующие финансовые показатели:
- производственное задание;
- график работы и ремонтов;
- нормы расхода и расчет потребностей в сырье, основных материалах, топливе, оборудовании, инструменте, энергии;
- фонд зарплаты работающих и ИТР;
- плановую калькуляцию себестоимости и смету затрат;
- план по товарной продукции (расчет прибыли).
К оперативному планированиюотносится составление оперативных графиков производства, конкретно по времени и сортаменту, задания по выпуску продукции.

На протяжении 1999 года рынок металлопродукции Украины и России оставался неустойчивым: рыночная ситуация колебалась не только из-за традиционных сезонных изменений спроса и нехватки сырья, материалов и энергии для производства продукции; в значительной степени на рынке сказалася финансовый кризис 1998 года, а также резкая девальвация украинской национальной валюты во второй половине 1999 года.
Первые месяцы 1999 года характеризовались и в России, и в Украине ростом производства квадратной заготовки, отгружаемой заводами на экспорт. В то же время, производство плоского проката сокращалось. В России это было вызвано антидемпинговым разбирательством по поставкам горячекатаного листа и рулона в США, в результате чего поставки российской продукции на американский рынок резко сократились, а российские производители переориентировали свои отгрузки на внутренний российский рынок, создав тем самым острую конкуренцию украинским производителям плоской продукции. За первые два месяца 1999 года производство листа в обеих странах сократилось на 10-11%, а в последующие месяцы начало постепенно восстанавливаться за счет наращивания экспортных поставок. Не последнюю роль в сокращении производства плоской продукции в начале 1999 года сыграла неблагоприятная конъюнктура мировых рынков данной продукции, спрос же на заготовку, напротив, постоянно увеличивался и к маю-июню 1999 года приобрел ажиотажный характер; с ростом спроса на заготовку росли и цены, что стимулировало рост экспорта данной продукции.
В этих условиях работа предприятия оставалась относительно стабильной. Экспорт металлопроката в страны дальнего зарубежья в 1999 году составил 69,6% от общей отгрузки проката (1998 год – 59%), в страны СНГ – 1,6% (см. приложение 1).
В течение всего года украинские предприятия испытывали проблемы с обеспечением производства материальными ресурсами. В марте 1999 года из-за дефицита электроэнергии были остановлены прокатные производства ряда металлургических заводов. В апреле-июне 1999 года обострилась проблема с поставками на комбинаты железорудного сырья. Из-за отсутствия собственных оборотных средств горнообогатительные комбинаты страны оказались не в состоянии увеличить объемы вскрышных работ в соответствии с темпами роста производства чугуна и стали. В результате, к закупкам сырья из России вынуждены были обратиться даже те предприятия, которые ранее закупали исключительно украинскую продукцию, хотя рост цен на российскую продукцию и высокие транспортные тарифы явились значительным препятствием увеличения российского импорта.
Основными потребителями металлопродукции на внутреннем рынке в прошедшем году были трубные заводы Днепропетровской области (25%), а также предприятия машиностроительной, металлургической и угольной отраслей (14%, 11% и 6%) (см. приложение 2).
Следует отметить существенное увеличение реализации металла на внутреннем рынке и на экспорт в страны СНГ и восточной Европы за денежные средства. Динамика отгрузки металлопродукции по договорам, заключенным отделом маркетинга (приложение 3), свидетельствует о постоянном увеличении количества заказов, оплачиваемых в денежной форме. Также наблюдаются тенденции увеличения доли заказов на прокат из легированных марок стали.
Кроме увеличения общего объема реализации за денежные средства наблюдается рост числа заказчиков на продукцию, и расширение географии поставок продукции ОАО “ДМЗ”.
Маркетинговой службой ведется последовательная работа, направленная на восстановление деловых связей с традиционными партнерами ОАО “ДМЗ”, а также на расширение рынков сбыта продукции.

2.4 Трудовые ресурсы, производительность и оплата труда За 1999 год на завод принято:
Всего трудящихся – 684 чел.
Работающих ППП – 535 чел.
Из общего количества принятых 275 человек трудоустроено на работу в цеха ООО “Истил-ДМЗ”.
За этот период уволено:
Всего трудящихся – 2577 чел. (из них 1432 чел. – по переводу в ООО “Истил-ДМЗ”).
Рабочих ППП – 2211 чел. (из них 1271 чел. - по переводу в ООО “Истил-ДМЗ”).
В том числе:
- по собственному желанию рабочих ППП – 675 чел.
- за прогулы и другие нарушения трудовой дисциплины рабочиз ППП – 24 чел.
По сокращению штатов уволено с завода – 166 чел.
Текучесть рабочих ППП составила – 11,1%.
Основными причинами текучести кадров являются:
- отсутствие достаточного количества жилья;
- посменная работа;
- неудовлетворительность размерами зарплаты.
За 1999 год принято руководителей, специалистов и служащих, всего – 104 чел.
Уволено всего – 283 чел., в том числе:
- по переводу на другое предприятие – 149 чел.;
- по сокращению штата – 36 чел.;
- по собственному желанию – 66 чел.;
- другие причины – 32 чел.
На должностях руководителей, специалистов и служащих работают – 1708 чел. и 6 чел. по трудовому соглашению, в том числе по образованию:
- с высшим – 1060 чел.;
- с средне-техническим – 620 чел.;
- с средним – 34 чел.
На заводе работает 146 молодых специалистов, окончивших дневные учебные заведения, из них:
- инженеров – 81 чел.;
- техников – 65 чел.
Все молодые специалисты-инженеры проходили стажировку сроком до 1 года. Итоги стажировки подводятся комиссией, назначаемой председателем правления.
Снижение численности работающих объясняется:
1. Изменением в структуре управления.
2. Сокращением непроизводственных расходов.

Таблица 2.5 - Производительность и оплата труда

№ п/п
Показатели
1998 г.
1999 г.
Отклонение




абсол.
относ., %

1.

Списочная численность работающихся на 31.12, чел.


9295

7155

-2140

77,0

2.

Среднесписочная численность, чел.


9400

8414

-986

89,5

3.

Принято работников, чел.

1526
1621
+95
106,2

4.

Уволено работников, чел.
в т.ч. по сокращ. штатов, чел.

1540

130
3040

159
+1500

+29
197,4

122,3

5.

Удельный вес уволенных по сокращению штатов в общем числе трудящихся, %



1,383

1,890

-

-

6.

Количество отработанных чел/дней


1847320

1720801

-126519

93,2

7.

Потери рабочего времени, чел/час:


144218

59389

-84829

41,2
- неявки с разрешения администрации;


22497

16242

-6255

72,2
- неявки по инициативе администрации;


121475

43086

-78389

35,5
- прогулы.

246
61
-185
24,8

8.

Потери рабочего времени на 1 работника, в днях


15

7

-8

46,7

9.

Удельный вес неявок с разрешения администрации, %



15,6

27,3

-

-

10.

Удельный вес неявок по инициативе администрации, %



84,0

72,5

-

-




Таблица 2.6 – Общие показатели результатов трудовой деятельности

N
Показатели
1998 год
1999 год

1.
Объем товарной продукции в действующих ценах, тыс. грн.


535211,7

524864,0

2.
Среднесписочная численность штатных работников списочного состава, чел.


9400

8414

3.
Производительность труда одного трудящегося, грн./чел.


56937

62380

4.
Темпы роста производительности труда, %

139,2
109,6

5.
Фонд оплаты труда , тыс. грн.

27925,1
36610,3

6.
Темпы роста фонда оплаты труда, %

96,3
131,1

7.
Соотношение между темпами прироста Фонда оплаты труда и производительности труда



-42,9

3,24

8.
Среднесписочная заработная плата одного трудящегося, грн.


243

346

9.
Темпы роста среднемесячной заработной платы, %


100,0

142,4




     Страница: 6 из 8
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка