- осуществление, в том числе однократное, банковских операций, не предусмотренных лицензией;
- неисполнение федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов ЦБ, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные законом "О Центральном банке";
- неоднократное в течение года виновное неисполнение содержащихся в исполнительных документах, документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов при наличии денежных средств на счетах (во вкладах);
- наличие ходатайства временной администрации об отзыве лицензии. Такое ходатайство подается, если к концу срока работы временной администрации она видит, что исправить что-то уже невозможно.
Вторая группа оснований включает случаи, когда Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций:
~ если достаточность капитала кредитной организации стала ниже 2%;
~ если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату регистрации этой кредитной организации;
~ если кредитная организация не исполняет в срок требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);
~ если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца после наступления даты их исполнения, при этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000 МОТ.
10. Лицензии на осуществление банковских операций.
Виды лицензий, предусмотренных законодательством для вновь зарегистрированных кредитных организаций:
- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
- лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Эта лицензия может быть выдана вместе со второй лицензией.
Вновь созданной небанковской кредитной организации в зависимости от ее назначения могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:
~ лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций;
~ лицензия на осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов для небанковских кредитных организаций инкассации.
По истечении двух лет деятельности кредитная организация при условии устойчивого финансового положения, обладая положительным аудиторским заключением, при отсутствии нарушений законодательства и соблюдении нормативов, установленных ЦБ, может претендовать на получение следующих видов лицензий, расширяющих круг деятельности:
- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). Такая лицензия может быть получена, конечно, только в том случае, если кредитная организация не получила ее при регистрации;
- лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (если не получила раньше);
- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.
Есть еще так называемая генеральная лицензия. Она не расширяет виды деятельности кредитной организации, не дает ей дополнительных возможностей по проведению операций, но позволяет кредитной организации создавать филиалы за границей и/или приобретать доли (акции) в уставном капитале кредитных организаций - нерезидентов (в том числе и иностранных кредитных организаций, действующих на территории РФ).
Генеральная лицензия выдается банку, имеющему лицензии на проведение всех банковских операций в рублях и иностранной валюте. Единственное исключение: у банка может не быть лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами.
Для получения этих лицензий кредитной организации необходимо направить ходатайство, а также представить в ЦБ годовой отчет, заверенный аудиторской организацией, плюс баланс и расчет экономических нормативов на последнюю отчетную дату.
11. Меры, принимаемые Банком России в рамках банковского надзора.
В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные нормативы. Сами нормативы определены законом, размер некоторых из них устанавливается Центральным банком, в частности, в инструкции от 1 октября 1997 года № 1 "О порядке регулирования деятельности банков".
Первые два норматива - минимальный размер уставного капитала вновь создаваемых кредитных организаций и минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций. Собственные средства определяются как сумма уставного капитала, фондов банка и нераспределенной прибыли. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций должен составлять не менее 5 млн евро. Если величина собственных средств (капитала) кредитной организации окажется меньше размера уставного капитала кредитной организации, Банк России обязан направить в кредитную организацию требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала. Собственные средства действующих кредитных организаций также должны составлять как минимум 5 млн евро.
Предельный размер неденежной части уставного капитала кредитной организации, согласно инструкции № 75-И, при регистрации кредитной организации должен быть не более 20%. Уставный капитал не может быть образован за счет привлеченных средств или государственных средств. Если кредитная организация увеличивает размер уставного капитала, то неденежная часть может быть увеличена, но по отношению к размеру увеличения уставного капитала увеличение неденежной части не должно превышать 10%.
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков составляет 25% от собственных средств кредитной организации. При определении размера риска учитывается совокупная сумма кредитов, выданных кредитной организацией данному заемщику или группе связанных заемщиков, а также гарантии и поручительства, предоставленные этим заемщикам. Под взаимосвязанными заемщиками понимаются физические или юридические лица, связанные между собой экономически или юридически. Экономическая связь означает, что одно юридическое лицо имеет долю в уставном капитале другого юридического лица, юридическая связь может возникать, когда у двух юридических лиц одно и то же руководство. Если у одного из связанных заемщиков возникнут проблемы с возвращением кредита, то могут возникнуть и у другого, поэтому взаимосвязанные заемщики увеличивают риск для банка.
Максимальный размер крупных кредитных рисков определяется как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) кредитной организации, и составляет 800%. В качестве крупного кредита рассматривается совокупная сумма требований, взвешенных с учетом риска, к одному заемщику (группе связанных заемщиков) по кредитам с учетом 50% суммы забалансовых требований (гарантий, поручительств) к заемщику или группе связанных заемщиков, если она превышает 5% собственных средств (капитала) банка.
Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) определяется как процентное соотношение величины вкладов, депозитов, полученных банком кредитов, гарантий, поручительств, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств (капитала) кредитной организации. Этот коэффициент до 6 месяцев составляет 100%, от 6 месяцев до года - 80%, свыше одного года - 50%.
Норматив ликвидности кредитной организации устанавливается как соотношение между активами и обязательствами с учетом возможности реализации активов и сроков погашения обязательств. Под ликвидностью банка понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. В соответствии с п. 3 инструкции ЦБ № 1 для осуществления контроля за состоянием ликвидности банков установлены нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, а также по операциям с драгоценными металлами), которые определяются как соотношение между активами и пассивами.
Норматив мгновенной ликвидности определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования. Минимально допустимое значение норматива - 20%.
Норматив текущей ликвидности - отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней. Минимум 70%.
Норматив долгосрочной ликвидности - отношение всей долгосрочной задолженности банка, включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к собственным средствам (капиталу) банка. Максимально допустимое значение - 120%.
Норматив общей ликвидности определяется как процентное соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка, и не должен быть менее 20%.
Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) граждан определяется как предельное соотношение общей суммы денежных вкладов (депозитов) граждан и величины собственных средств (капитала) банка. Должен составлять не более 100%.
Норматив использования собственных средств кредитной организации для приобретения долей (акций) других юридических лиц устанавливается в форме процентного соотношения инвестируемых и собственных средств кредитной организации. Максимально допустимое значение - 25%.
Максимальный размер кредитов, займов, гарантий, поручительств, предоставляемых банком своим инсайдерам (должностным лицам кредитной организации, которые принимают решения о выдаче кредита), равен 3% собственных средств (капитала) банка.
12. Наложение ареста и обращение взыскания на денежные средства, находящиеся на счетах к кр.орг.
13. Нормативные акты Банка России.
Банковская деятельность в Российской Федерации регулируется законодательными и нормативными актами, основными из которых являются:
Существует 3 яруса:
1. Закон о ЦБ и Банках и банковской деятельности
2. Законы о регулировании параллельно действующих институтов и затрагивающие банковскую деятельность (о биржах, о цб, об ипотеке, о трастовых операциях)
3. Законы всеобщего действия (конституция. ГК, хоз. право)
Роль законодательной основы:
1. Определяет законодательные нормы, сферы функционирования банков, круг дозволенных и недозволенных операций, порядок лицензирования и контроля.
2. Приводит деятельность банков в соответствие с эк. системой в целом.
3. Определяет принципы взаимоотношений КБ и клиента.
4. Ограничивает негативное воздействие КБ на развитие кризисных ситуаций в хоз-ве, на нежелательные соц. явления.
5. Содей-т развитию банковской активности в гос. интересах.
Этапы развития законодательной основы:
1.) 1-е законы стали создаваться в 90-91 гг. Это Зак о ЦБ и Банках и банковской деятельности, хотя КБ стали создаваться в 89 г. Эти законы закрепили многообразие форм собственности в банк. сфере, утвердили принципы рын. хоз-ва в банковском секторе - за результаты деят-ти КБ ЦБ и гос-во не отвечает, определили четкое разграничение функций и задач ЦБ и КБ, сделана попытка определения понятия банка на новой основе, впервые сормул. зк. нормативы, регул-ие деятельность банка. Их недостатки: 1. законы не всегда акты прямого действия (нбх большое кол-во подзаконных актов)
2. Не проводилось различия между банками и небанковскими учреждениями, законы не ограждали КБ от выполнения не свойственных им функций
3. слабо описано содержание процедур банк. тайны
4. не предусмотрен мех-м безопасности банк. системы
2). Утверждены новые зак. о ЦБ (дек. 95 г) и о банках и банк деят-ти (июнь 95 г), одновременно вышли зак. 2 и 3 яруса. Отличительные черты новых законов:
1. в значительной степени предоставляют новую редакцию 1-х законов
2. приближены к нормативным актам прямого дей-я
3. предусматривают единые положения для всех типов КБ
4. законы направлены на либерализацию банк. деят-ти, устранение излишней бюрократии(ликвидация ограничения кол-ва учредителей (и уч-ков) в УК, облегчена процедура создания филиалов, снижено кол-во документов, необзодимых для регистрации)
5. разделены понятие банковского и кредитного учреждения
6. запрещено участие ЦБ в капиталах банков и кред. учреждений
7. введены новые обязательные нормативы
8. зафиксирована необходимость создания федер. фонда страхования вкладов.
14. Обеспечение кредитных обязательств: гарантии, залог, поручительство и др. общая характеристика. 15. Общая характеристика банковского законодательства. 16. Общая характеристика законодательства о валютном регулировании и валютном контроле.
17. Общая характеристика правового статуса Банка России.
Правовой статус Банка России - сложный вопрос. Его сложность и многогранность определяются двойственностью статуса ЦБ. С одной стороны, это государственный банк, где все имущество принадлежит государству. С другой стороны, Банк России - юридическое лицо, которое владеет, пользуется и распоряжается своим имуществом самостоятельно.
С юридической точки зрения правовой статус ЦБ формулируется на нескольких уровнях: конституционном, специальном законодательном и подзаконном. В частности, Конституция РФ установила, что назначение на должность и освобождение от должности председателя ЦБ РФ относится к ведению Государственной Думы (ст. 103). Кандидатуру на эту должность представляет президент РФ (ст. 83). Ст. 75 Конституции: "Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации".
Банк России уполномочен законом отражать и защищать интересы государства и общества в целом.
Важное значение для деятельности ЦБ имеет федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Там говорится, что уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Размер уставного капитала - 3 млрд руб.
ЦБ подотчетен Госдуме, но не подчиняется никому. Он руководствуется в своей деятельности только нормами права. Подотчетность Думе выражается в следующем:
~ предоставление Банком России Думе на рассмотрение годового отчета, а также аудиторского заключения;
~ проведение парламентских слушаний о деятельности ЦБ с участием его представителей;
~ доклады председателя ЦБ Государственной Думе о деятельности ЦБ (два раза в год).
В законе сказано: "Банк России в пределах полномочий, предоставленных ему Конституцией Российской Федерации и федеральными законами, независим в своей деятельности". (Правда, сейчас на независимость ЦБ покушается правительство.) Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций и полномочий, а также принимать решения, противоречащие закону о ЦБ. В случае вмешательства в деятельность Банка России он информирует об этом Думу и президента.
18. Объединения и группы кредитных организаций: союзы, ассоциации, холдинги.
Статья 3. Союзы и ассоциации кредитных организаций
Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.
Союзы и ассоциации кредитных организаций создаются и регистрируются в порядке, установленном законодательством Российской Федерации для некоммерческих организаций.
Союзы и ассоциации кредитных организаций уведомляют Банк России о своем создании в месячный срок после регистрации.
Статья 4. Банковская группа и банковский холдинг
Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).
Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).
Под существенным влиянием в целях настоящего Федерального закона понимаются возможность определять решения, принимаемые органами управления юридического лица, условия ведения им предпринимательской деятельности по причине участия в его уставном капитале и (или) в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав банковской группы и (или) в состав банковского холдинга, назначать единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица, а также возможность определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица.
Головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга обязаны уведомить Банк России в порядке, им установленном, об образовании банковской группы, банковского холдинга.
Коммерческая организация, которая в соответствии с настоящим Федеральным законом может быть признана головной организацией банковского холдинга, в целях управления деятельностью всех кредитных организаций, входящих в банковский холдинг, вправе создать управляющую компанию банковского холдинга. В этом случае управляющая компания банковского холдинга исполняет обязанности, которые в соответствии с настоящим Федеральным законом возлагаются на головную организацию банковского холдинга.
Управляющей компанией банковского холдинга в целях настоящего Федерального закона признается хозяйственное общество, основной деятельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг. Управляющая компания банковского холдинга не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью. Коммерческая организация, которая в соответствии с настоящим Федеральным законом может быть признана головной организацией банковского холдинга, обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в том числе о ее реорганизации и ликвидации.
19. Операции Банка России.
Операции Банка России
В соответствии со статьями 45 и 47 закона "О Центральном банке" клиентами Банка России, которым он вправе оказывать банковские услуги, могут быть кредитные организации (как российские, так и иностранные), государство (представительные и исполнительные органы государственной власти), органы местного самоуправления, а также учреждения и организации, государственные внебюджетные фонды, воинские части, военнослужащие и служащие Банка России.
Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации. Имеются в виду юридические и физические лица.
Банк России имеет право осуществлять следующие операции:
1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;
2) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;
3) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
4) покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;
5) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
6) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
7) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;
8) выдавать гарантии и поручительства;
9) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
10) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и иностранных государств;
11) выставлять чеки и векселя в любой валюте;
12) осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.
20. Организационно-правовые формы кредитных организаций.
Типы организационных структур коммерческого банка.
Типы банков (2-ая группа):
1. По форме собственности:
государственные, акционерные, кооперативные, частные, смешанные.
2. Страновая принадлежность: резиденты, нерезиденты, смешанные.
3. Территориальный признак: региональные, межрегиональные, местные, международные, национальные, иностранные, загранбанки.
К региональным относятся банки, кот обслуживают главным образом местных клиентов, клиентов одного региона. К ним можно отнести и муниципальные банки, обслуживающие потребности определенного города и региона.
Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких регионов.
Национальные банки - это банки, осуществляющие деят-ть внутри страны и обслуживающие главным образом потребности клиентов своих стран;
Международные банки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран.
4. Организационно-правовая форма: паевая и акционерная.
Акционерные банки могут быть гос предприятия в связи с чем данная форма собственности может присутствовать в капиталах КБ.
5. Характер деятельности: универсальные и специализированные.
Универсальные банки - способны "из 1 рук" выполнять широкий круг операций и услуг. Универсальность означает тип деят-ти, не ограниченный: по отраслям народного хоз-ва, по составу обслуживанию клиентуры, количественно, по регионам.
6. Отрасли специализации: промышленные, строительные, с/х, внешторговые, соц развития, энергетические.
7. Функциональная специализация: инновационные, инвестиционные, сберегательные, клиринговые, ипотечные, биржевые, страховые.
8. Масштабы деят-ти: крупные, мелкие, средние.
21. Органы валютного контроля: Правительство РФ, Банк России, ГТК. Их компетенция в области регулирования валютных отношений.
Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций. Основными направлениями валютного контроля являются:
– определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для их проведения лицензий и разрешений;
– проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем рынке РФ;
– проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;
– проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте РФ (для нерезидентов российская валюта является иностранной).
