Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом "О банках и банковской деятельности". Пример небанковской кредитной организации - расчетная, клиринговая организация.
Признаки банка:
~ он является коммерческим юридическим лицом, то есть его деятельность направлена на получение прибыли;
~ создается в форме хозяйственного общества (то есть банк может быть акционерным обществом, обществом с ограниченной ответственностью или обществом с дополнительной ответственностью);
~ является кредитной организацией, то есть создан для осуществления банковских операций;
~ действует на основании лицензии, выдаваемой ЦБ;
~ обладает специальной компетенцией, то есть получает прибыль только путем совершения банковских операций;
~ является одним из элементов банковской системы.
Объем компетенции кредитной организации определяется законом "О банках и банковской деятельности", нормативными актами ЦБ, которые издаются во исполнение законов, а также лицензией на проведение банковских операций, выдаваемой конкретному банку Центральным банком.
В статье 5 закона дается перечень операций, которые может совершать кредитная организация:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Помимо перечисленных операций, кредитная организация может осуществлять следующие сделки:
1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг.
32. Порядок заключения договора банковского вклада.
33. Порядок заключения кредитного договора. См. ОДКБ
34. Порядок и основания списания средств со счета клиента в банке.
Основания списания денежных средств со счета.Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения влиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренные договором между банком и клиентом.
Очередность списания средств со счета.
При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.
При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:
(7) осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
(8) производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;
(9) производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионных фонд РФ, Фонд социального страхования РФ и Государственный фонд занятости населения РФ;
(10) производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;
(11) производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
(12) производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очереди.
Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступлений документов.
35. Порядок обращения взыскания на залог.
В России механизм обращения вз-я на залож им-во регул-ся ГК РФ и ФЗ "О залоге".
Согласно ГК, основанием для обращения вз-я на залож имущество для удовлетворения требований кредитора является: неисполнение или ненадлежащее исп-ние должником обеспеченного залогом обязательства. Договор залога обязательно должен содержать пункт, касающийся того, когда и как банк может воспользоваться правом обращения взыскания для обеспечения возврата ссуды. Кроме того, в нем может быть оговорен льготный срок (30 дней), в течение которого клиент может и должен принять дополнит меры для изыскания необх источников погашения своего долга. Законом или договором может быть предусмотрено, что право обратить взыскание на залож имущество возникает не в момент окончания срока исполнения обяз-ва, а по истечении льготного срока. Для обращения взыскания на залож имущество залогодержатель подает исковое заявление в суд или арбитр суд. При этом, согласно ГК, взыскание на предмет залога может быть обращено только по решению суда в случаях, когда для заключения договора о залоге требовалось согласие или разрешение другого лица или органа; когда предметом залога явля-ся исторические, художеств или культурные ценности; или когда залогодатель отсутствует и установить место его нахождения невозможно. При обращении в суд банк должен представить исковое заявление, кред договор, и залоговое обязат-во. Процедура обращения в суд и удовлетворения искового заявления - достаточно трудоемкое дело и требует значительного времени. Удовлетворение требований может осущ-ться и без обращения в суд, если между залогодержателем и залогодателем заключено нотариально удостоверенное соглашение уже после возникновения оснований для обращения взысканий на предмет залога.
В соотв-вии с ФЗ, в случае, когда суммы, вырученной от продажи предмета залога, недостаточно для полного удовлетворения требований залогодержателя, он вправе, если иное не предусмотрено законом или договором, получить недостающую сумму из другого имущества должника, на которое может быть обращено взыскание в соответствии с законодательством РФ, не пользуясь при этом преимуществом, основанным на праве залога. Если сумма, вырученная при реализации предмета залога, превышает размер обеспеченных этим залогом требований залогодержателя, разница возвращается залогодателю.
В договоре также можно предусмотреть, как я уже отметила выше, в каком порядке будут удовлетворены требования залогодержателя в случае обращения взыскания на заложенные ценные бумаги. Однако независимо от того, по решению суда или без обращения в суд обращено взыскание,реализация предмета залога должна производиться путем продажи с публичных торгов(п.1 ст.350 ГК РФ). Могу сказать лишь, что внесудебный порядок обращения взыскания имеет то преимущество, что дает возможность определить начальную цену по соглашению между залогодателем и залогодержателем.
Необходимо также отметить, что залогодатель вправе в любое время до момента реализации предмета залога прекратить обращение взыскания на заложенное имущество посредством исполнения обеспеченного залогом обязательства. Если обязательство, обеспеченное залогом, предусматривает исполнение по частям, залогодатель имеет право прекратить обращение взыскания на предмет залога посредством исполнения просроченной части обязательства.
36. Порядок осуществления межбанковских расчетов в России. См. ОДКБ.
37. Порядок признания кредитной организации банкротом.
Понятие несостоятельности (банкротства) кредитных организаций
Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" устанавливает порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами), их ликвидации в порядке конкурсного производства.
Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и/или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и/или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения. В этом случае кредиторы, ЦБ или прокурор могут подавать заявление в арбитражный суд о признании этой кредитной организации банкротом.
38. Порядок удовлетворения требований кредиторов в случае ликвидации кредитной организации, очередность кредиторов.
В первую очередь удовлетворяются требования вкладчиков, то есть физических лиц. Во вторую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью. В третью очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, и выплате вознаграждений по авторским договорам. В эту же очередь включены выплаты по обязательным платежам кредитной организации налоговым органам и внебюджетным фондам. В четвертую очередь удовлетворяются требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника. В пятую очередь удовлетворяются требования всех других кредиторов. В шестую очередь удовлетворяются требования по взысканию штрафных санкций, возмещению убытков.
Требования второй и последующей очередей могут удовлетворяться только после того, как будут удовлетворены все требования предыдущей очереди. Требования в пределах одной очереди по усмотрению комитета кредиторов могут удовлетворяться пропорционально или в порядке поступления. Может быть такой порядок: удовлетворяются требования до достижения ими какого-то размера, а остаток затем распределяется на все требования, которые удовлетворены не полностью (например, так можно поступать со вкладами).
Закон о банкротстве кредитных организаций не предусматривает мирового соглашения между кредиторами и должником.
Конкурсный управляющий обязан ежемесячно представлять в Банк России бухгалтерскую и статистическую отчетность ликвидируемой кредитной организации. После составления реестра кредиторов конкурсный управляющий в срок, не превышающий 6 месяцев после открытия конкурсного производства, составляет промежуточный ликвидационный баланс и представляет его в арбитражный суд. Если есть необходимость, он ставит вопрос о продлении конкурсного производства. В конце конкурсного производства конкурсный управляющий составляет ликвидационный баланс и также представляет его в Банк России и в арбитражный суд.
После расчета с кредиторами в порядке очередности (ГК) Банк России вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций запись о ликвидации банка. С этого момента эта кредитная организация перестает существовать. Запись в Книгу государственной регистрации вносится на основании определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства. После завершения конкурсного производства документы по перечню, составляемому Центральным банком, направляются в Архивный фонд РФ.
39. Права и обязанности банка по договору банковского счета.
По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу) счета, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведение других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
При заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренных законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.
Операции по счету, выполняемые банком.Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.
Сроки операций по счету.Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступлений в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета. Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.
40. Правовое положение филиала и представительства кредитных организаций.
Коммерческий банк как любое юридическое лицо представляет собой организацию. Эта организация может иметь подразделения, которые образуют внутреннюю структуру кредитной организации. Это отделы, управления. Высшим органом может быть собрание акционеров, совет директоров. Исполнительный орган - правление, единоличный исполнительный орган - генеральный директор или президент.
Особо следует выделить обособленные структурные подразделения кредитных организаций. Это прежде всего представительства и филиалы. Могут быть другие подразделения, например, пункты обмена валюты, но у них другой статус. ЦБ регламентирует порядок создания обособленных подразделений. Филиалы и представительства не являются юридическими лицами. Они создаются кредитными организациями вдали от основного здания. Представительства представляют интересы кредитных организаций в органах законодательной, исполнительной власти. Филиалы могут проводить отдельные операции или все операции, предусмотренные лицензией кредитной организации.
Представительства кредитной организации создаются по решению ее руководящих органов. В своей деятельности они руководствуются положением о представительстве. Представительство имеет текущий счет в создавшем ее банке (как обычная некоммерческая организация), предназначенный в основном для выплаты заработной платы, командировочных расходов, так как представительство не осуществляет банковских операций. Кредитная организация, создав представительство, обязана в десятидневный срок с даты начала деятельности представительства представить два экземпляра уведомления о его открытии в территориальное учреждение ЦБ, осуществляющее надзор за деятельностью данной кредитной организации, и в территориальное учреждение ЦБ по месту нахождения представительства. Аналогичная процедура применяется при закрытии представительства.
Если при открытии представительств применяется уведомительный порядок, то при открытии филиалов - разрешительный порядок. Кредитная организация вначале должна представить в территориальное учреждение документы о ее намерении открыть филиал. В течение 6 месяцев до подачи заявления на открытие филиала кредитная организация должна иметь устойчивое финансовое положение. Она должна располагать помещением для филиала. Кредитная организация обязана оплатить сбор за открытие филиала в размере 1000 МОТ.
Кредитная организация направляет в два территориальных учреждения Банка России (по месту нахождения кредитной организации и по месту, где открывается филиал) уведомление об открытии филиала, положение о филиале, анкеты руководителя филиала, главного бухгалтера, его заместителя, а также копию платежного документа об оплате сбора за регистрацию филиала. Территориальное учреждение в двухнедельный срок рассматривает эти документы. По результатам рассмотрения оно делает заключение. Документы вместе с заключением направляются в департамент лицензирования ЦБ. Там тоже рассматривают, если нет замечаний, то заносят филиал в реестр, присваивают регистрационный номер, на положении о филиале ставится печать о том, что его создание разрешено. Когда документы поступят в кредитную организацию, филиал сможет проводить банковские операции.
Аналогичный порядок закрытия: направляется уведомление в территориальное учреждение ЦБ с просьбой закрыть филиал. Вносится запись о ликвидации филиала в реестр, об этом сообщается кредитной организации.
В любом случае уведомление об открываемых подразделениях должно поступать в территориальное учреждение ЦБ.
41. Правовое регулирование расчетной системы.
42. Правовое регулирование расчетов чеками.
Чек- ценная бумага, выполненная владельцем счета в банке(чекодателем) на бланке установленной формы, содержащая поручение этому банку(плательщику) произвести платеж по ее предъявлении указанной суммы третьему лицу( чекодержателю) или лицу, давшему это поручение. Чек может быть денежным или расчетным. Денежный чек- докхт, на основании которого клиент может получить в банке налич-ть. По расчетному чеку нельзя получить наличность, он предназначен для безналичных расчетов и содержит поручение чекодателя банку о перечислении с его счета определенной суммы на счет чекодержателя. Документооборот: 1.покупатель направляет в свой банк заявление на получение чековой книжки. 2.банк пок-ля депонирует ср-ва и выдает чековую книжку. 3.после получения товара покупатель выписывает чек поставщику. 4.поставщик направляет чек в свой банк. 5.банк поставщика зачисляет ср-ва на счет пост-каипересылает документы для списания ср-в. 6.банк пок-ля списывает сумму чека из депонированных ср-в.
Чек так же, как и вексель, носит абстрактный и безусловный характер, он может быть ордерным, предъявительским, именным, содержит ряд обязательных требований, отсутствие одного из которых лишает чек силы. Срок действия чеков в РФ- 10 дней. Чеки исп-ся в расчетах затовары, принятые по приемо-сдаточным документам, а также зауслуги транспорта. Это одна из гарантир. форм расчетов, оплата чеков обеспечивается банковским кредитом или из спец. созданного депозита.
43. Правовое регулирование сделок с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
2. Драгоценные металлы. Это золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома этих изделий. Драгоценные металлы могут быть предметом различных сделок: купли-продажи, залога и т.д. В банковской практике они используются в формах, утвержденных нормативными документами.
Производство драгоценных металлов осуществляют специальные аффинажные заводы, которые вправе маркировать ту или иную партию металла, используя государственные пробирные клейма.
В банковской деятельности названные металлы в соответствии с инструкцией ЦБ "О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней…" от 14 мая 1996 года № 40 используются в слитках, прокате, порошках и монетах, за исключением монет, являющихся валютой РФ. В Советском Союзе в последние годы начали выпускать рубли с серебряным и золотым содержанием – они не являются валютными ценностями.
3. Природные драгоценные камни. Это алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и бытовых изделий из этих камней. Стоимость драгоценных камней определяется по действующим в РФ прейскурантам, утверждаемым государственными органами. Драгоценные камни учитываются в рублях и долларах. Нормативные документы: Положение о совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации, утвержденное постановлением Правительства РФ от 30 июня 1994 года № 756, и Положение о совершении сделок с природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации, утвержденное постановлением Правительства РФ от 27 июня 1996 года № 759.
44. Правовое регулирование электронных расчетов в России. 45.Расчетные документы, их виды и формы.
46. Расчеты платежными поручениями, ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) платежного поручения.
а) Расчеты с помощью платежных поручений.
Схема расчетов с помощью платежных поручений.
1. Договор о поставке 2. Поставка товаров и услуг. 3. Платежное поручение. 4. Платежное поручение КБ поставщика. 5. Извещение о зачислении средств на р/с. 6. Извещение о списании средств с р/с.
Платежное поручение — письменное поручение клиента Б-у о списании средств со счета клиента и переводе средств на счет поставщика. Б обязан не только списать сумму, указанную в платежном поручении (п/п), но и обеспечить ее перевод по назначению. Б, выполняя поручение клиента, действует как комиссионер. Обязанность Б-а по выполнению п/п получила в ГК свое дальнейшее развитие, а именно: обязанность Б-а считается выполненной с момента зачисления средств на счет Б-а, который обслуживает поставщика или получателя средств. Поставщик или получатель средств в рамках исполнения п/п может требовать это исполнение только от своего Б-а, т.е. поставщик может обращаться только к своему Б-у, а не Б-у получателя. При этом правильность и своевременность поступления средств на счете поставщика должна обеспечиваться КБ поставщика. КБ, участвующие в расчетах или проведении расчетной операции, несут солидарную ответственность перед плательщиком. Для плательщика моментом исполнения п/п является зачисление перечисляемой суммы на р/с поставщика.
Преимущества расчетов с помощью п/п: - они являются простой формой расчетов; - они являются быстрой формой расчетов; - как правило, эти расчеты выгодны для плательщика (если платеж совершается после поставки товаров и услуг); - если поставщик требует предоплаты, то расчет с помощью п/п выгоден для поставщика.
Недостатки: - п/п не гарантируют расчеты в соответствии с договором на поставку товаров и услуг.
47. Расчеты по аккредитиву.
Эта форма расчетов обеспечивает гарантию платежа. Документарные аккредитивы являются преобладающей формой международных расчетов. Виды аккредитивов: 1) – денежные (используются для перевода денежных средств); - товарные (используются при расчетах за товары и услуги); 2) – отзывной (при отзывном аккредитиве возможно прекращение схемы платежа без уведомления поставщика); - безотзывной (при безотзывном аккредитиве не возможно прекращение схемы платежа без уведомления поставщика); 3) – подтвержденный (при подтвержденном аккредитиве Б гарантирует оплату в случае нехватки средств плательщика, депонированных на аккредитивном счете); - неподтвержденный ( при неподтвержденном аккредитиве не гарантирует).
Наиболее гарантированный вид платежного документа: товарный безотзывный подтвержденный аккредитив. Аккредитив представляет собой поручение Б-а покупателя Б-у поставщика об оплате расчетных документов против представления поставщиком документов, оговоренных в заявлении на открытие аккредитива. При получении заявления на открытие аккредитива КБ плательщика списывает средства с р/с плательщика и бронирует/депонирует на отдельном аккредитивном счете Б-а поставщика. В заявлении на открытие аккредитива плательщик указывает документы, против которых будет совершен платеж. После этого происходит списание средств с аккредитивного счета и зачисление средств на р/с поставщика.
Преимущества аккредитива: - для поставщика в том, что средства депонируются на отдельном счете; - для плательщика гарантирована поставка товаров и услуг, поскольку Б поставщика списывает средства с аккредитивного счета только при особых условиях.
Недостатки аккредитива: - длительное время документооборота; - Б обязан проверять документы от поставщика только по формальным признакам.
