| Страница: 7 из 9 <-- предыдущая следующая --> |
| N п/п | Показатели | На 01 января 2000г. (млрд. руб.) | Удельный вес (%) | На 01 января 2001г. (млрд. руб.) | Удельный вес ( % ) |
| 1 | Ссудная задолженность всего | 5166, 3 | 100 | 3315, 3 | 100 |
|
2 | Стандартная (1 группа риска) | 3770, 8 | 73 | 2205, 1 | 67 |
| 3 | Нестандартная (2 группа риска) | 160 | 3 | 165, 3 | 5 |
| 4 | Сомнительная (3 группа риска) | 775, 5 | 15 | 201, 2 | 6 |
| 5 | Безнадежная (4 группа риска) | 460, 3 | 9 | 743, 7 | 22 |
| 6 | Сумма созданного резерва | 183, 6 | 4 | 668, 8 | 20 |
| 7 | Коэффициент риска | 0,96 | - | 0,80 | - |
| 8 | Коэффициент резерва | 3,6 | - | 20,2 | - |
По данным таблицы №14, видно, что безнадежной ссудной задолженности ( 4 группы риска) на начало 2001 г. в Сбербанке стало больше, ее удельный вес с 9% увеличился до 22%. Соответственно увеличилась и сумма резерва по ссудам с 183, 6 млрд. руб. на 01 января 2000 г.. до 668, 8 млрд. руб. на 01 января 2001 г. Следовательно, можно сделать вывод, что Сбербанк имеет возможность, в случае не возврата кредитов, погасить задолженность за счет резерва по ссудам, что является фактором стабильности банковской системы.
Рассчитаем некоторые коэффициенты, например,
Коэффициент риска= (кредитные вложения - резерв по ссуде ) / кредитные вложения.
По Сбербанку коэффициент риска составит:
на 01 января 2000 г = (5166, 3 - 183, 6) / 5166, 3 = 0, 96.
на 01января 2001 г = (3315, 3- 668, 8) / 3315, 3= 0, 80.
Чем больше значение данного коэффициента и ближе к единице, тем лучше качество кредитного портфеля, с точки зрения возвратности.
Коэффициент резерва= (резерв по ссудам / кредитные вложения) * 100% .
на 01 января 2000 г = ( 183, 6 / 5166, 3) * 100 = 3, 6 %.
на 01 января 2001 г = ( 668, 8 / 3315, 3) * 100 = 20, 2 % .
Оптимальное значение этого коэффициента считается 15 %, то есть на начало 2001 года в Сбербанке создано резерва по ссудам даже немного больше нормы, качество же кредитного портфеля стало хуже, о чем свидетельствует снижение коэффициента риска.
3.6. Анализ финансово- экономической деятельности банка.
Основной задачей любого коммерческого предприятия в его деятельности, является максимальное получение прибыли. Проанализируем, как изменялась прибыль Сбербанка за последние пять лет. Данные показаны в таблице №15.
| Года | Прибыль (+) Убыток (-) (млрд. руб.) | Темп роста к предыдущему году (%) |
| 1996 | +541 | -- |
| 1997 | +1137 | 210 |
| 1998 | +2092 | 184 |
| 1999 | +2589 | 123 |
| 2000 | +3621 | 139 |
Поданным таблицы №15, видно, что все предыдущие годы Сбербанк работал прибыльно, самая высокая прибыль была получена в 2000 г. Рентабельность работы любой организации требует обеспечения полного покрытия всех расходов, за счет полученных доходов и обеспечения средней нормы прибыли по отрасли. Только при этих условиях возможно дальнейшее развитие организации, в том числе и банка.
Проанализируем рентабельность Сбербанка за 1999 – 2000 гг. Данные представлены в таблице №16.
| N п/п | Содержание | 1999 г. (млрд. руб.) | Удельный вес (%) | 2000 г (млрд. руб.) | Удельный вес (%) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 |
Доходы банка всего | 3130, 5 | 100 | 4785, 8 | 100 |
|
| в том числе: а) процентные | 2619, 9 | 83, 7 | 2447, 4 | 51, 1 |
|
| б) беспроцентный | 510, 6 | 16, 3 | 2338, 4 | 48, 9 |
| 2 |
Расходы банка всего | 2574, 5 | 100 | 4168, 8 | 100 |
|
| в том числе: а) процентные | 913, 9 | 35, 5 | 1043, 1 | 25, 0 |
|
| б) непроцентные расходы | 1660, 6 | 64, 5 | 3125, 7 | 75 |
| 3 |
Финансовый результат | +556 | - | +617 |
|
| 4 |
Средняя сумма активов | 12777, 4 | -- | 13456, 0 | -- |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 5 |
Рентабельность, как отношение | 4, 4% |
| 4, 6% |
|
| | 2) прибыли к расходам | 21, 6% |
| 14, 8% |
|
| 6 |
Процентная маржа | 1706 |
| 1404, 3 |
|
Рентабельность Сбербанка на начало 2000 г. увеличилась на 0,2 %, как отношение прибыли к сумме активов, но снизилась на 6,8 %, как отношение прибыли к расходам, так как прибыль Сбербанка за 1999 г. выросла только на 61 млрд. руб. Расходы увеличились в 1, 6 раз, при этом очень увеличились непроцентные расходы, за счет увеличения таких статей расходов, как резерв по ссудам, отрицательная курсовая разница по купле - продаже инвалюты, оплата труда, административно-хозяйственные расходы. Проанализируем, как за прошедший 2000 г. изменилось состояние активов, с точки зрения их ликвидности, ведь Сбербанку нужны средства в ликвидной форме, то есть такие которые легко могут быть превращены в наличные деньги с небольшим риском потерь, или вообще без него. Банк считается ликвидным, если суммы наличных средств и других ликвидных активов могут быстро и своевременно погасить все его финансовые обязательства. Данные представлены в таблице №17.
| Показатели | 1999 г. (в млрд. р.) | 2000 г. (в млрд. р.) | Увеличение (+), уменьшение (-) |
| 1. Ликвидные активы | 2880 | 2295 | -585 |
|
в том числе | 59 | 180 | +121 |
|
б) корсчет | 2130 | 2063 | -67 |
|
в) резервы | 653 | 0 | -653 |
|
г) вложенные в ценные бумаги | 38 | 52 | +14 |
|
2. Дебиторская | 106 | 51 | -55 |
|
3. Кредитные вложения | 5166, 3 | 3315, 3 | -1851 |
|
4. Основные средства | 1146 | 1670 | +524 |
|
5. Средства в расчетах | 3762, 7 | 7012, 7 | +3250 |
|
Всего активов | 13061 | 14344 | +1283 |
| 1 1 | 2 2 | 3 3 | 4 4 |
|
Обязательства банка всего: | 8926, 4 | 10116, 2 | +1189, 8 |
|
а) средства на расчетных, текущих счетах | 750 | 1663 | +913 |
|
б) вклады населения | 8161 | 8439 | +278 |
|
в) средства в расчетах | 9, 7 | 2, 2 | -7, 5 |
|
г) кредиторская задолженность | 5, 7 | 12, 0 | +6, 3 |
Рассчитаем некоторые коэффициенты, например отношение ссудной задолженности к вкладам населения:
ШКоэффициент = отношение ссудной задолженности / вклады населения.
на 1999 г. = ( 5166, 3 / 8161) = 0, 63.
на 2000 г. =(3315, 3 / 8439) = 0, 39.
Чем больше доля вкладов помещается в ссуды, тем ниже показатель ликвидности. На начало 2000 г данный коэффициент снизился, то есть показатель ликвидности стал лучше, так как только третья часть вкладов размещена в ссуды, а не половина их, как было на начало 1999 г.
ШУдельный вес ликвидных активов в общей сумме активов = (ликвидные активы / всего активов)* 100%
на 1999 г. = (2880 / 13061) *100 % = 22% .
на 2000 г. = ( 2295 / 14344) *100 % = 16 %.
Удельный вес ликвидных активов в общей сумме активов на начало 2000 г. также снизился.
ШОбщий коэффициент ликвидности = (ликвидные активы / обязательства банка).
на 1999 г. = 2880 / 8926, 4 = 0, 32.
на 2000 г. = 2295 / 10116, 2 = 0, 23.
По норме этот коэффициент не должен быть меньше 0, 50.
ШСреднегодовая процентная ставка по кредитным вложениям = (доходы от кредитования / среднемесячные остатки кредитных вложений) *100 .
на 1999 г. =(1518 млрд. р. / 5166 млрд. р.) *100= 29, 4 %.
на 2000 г. = (925 млрд. р. / 3315 млрд. р.) * 100= 27, 9 %.
ШСредняя процентная ставка по кредитным ресурсам = (процентные расходы / среднегодовой остаток кредитных ресурсов) *100.
на 1999 г. = (863 / 8911) *100 = 9, 7 %.
на 2000 г. = ( 781 / 10102 ) * 100 = 7, 7 %.
Ш«Спрэд» = Среднегодовая процентная ставка по кредитным вложениям - Средняя процентная ставка по кредитным ресурсам.
на 1999 г. = ( 29, 4 - 9, 7) = 19, 7 %.
на 2000 г. = ( 27, 9 - 7, 7 ) = 20, 2 %.
ШФинансовая маржа = (процентные доходы и доходы по ц/бумагам минус процентные расходы) / средние остатки кредитных ресурсов
на 1999 г. = (2620- 903) / 8911 * 100 = 19, 3 %.
на 2000 г. = (2445 - 1043) / 10102 * 100 = 13, 9 %.
Разница между Спрэдом и финансовой маржой показывает процент потери доходов банка из-за отвлечения кредитных ресурсов в активы не приносящие доход за 1999 г. потери равны 0, 4 % (19, 7% - 19, 3%) за 2000 г. потери доходов банка составили 6, 3% ( 20,2% - 13,9% ).
Из произведенных расчетов можно сделать вывод, что хотя активы Сбербанка за 2000 г. увеличились на 1283 млрд. руб., ликвидные активы не только не увеличились, а даже снизились на 585 млрд. руб. Обязательства же Сбербанка увеличились на 1189, 8 млрд. руб., в основном за счет роста средств на расчетных и текущих счетах предприятий и организаций. Общий коэффициент ликвидности меньше нормы и еще снизился за 2000 г. на 0, 09. Поэтому, ни смотря на то, что Сбербанк и работает прибыльно, нужно увеличить объем ликвидных активов и активов приносящих доход, свести до минимума просроченную задолженность по кредитам, повысить качество кредитного портфеля, увеличить объем стандартной ссудной задолженности, увеличить количество кредитных ресурсов, путем привлечения средств во вклады населения и на счета предприятий и организаций, снижать непроцентные расходы.
4. Предложения по совершенствованию деятельности Сберегательного банка РФ.
4.1.Совершенствование существующих и внедрение новых
видов вкладов .
Поставленные цели и задачи требуют принятия маркетинговой политики банка, отвечающей предпочтениям и потребностям целевых групп существующих и потенциальных клиентов. Активная адресная продажа продуктов и услуг предусматривает определенные приоритеты в продуктовой политике, а также оптимизацию форм и методов продаж. Форма предложения должна быть удобна, доступна и привлекательна, качество — отвечать требованиям клиента, цена — соответствовать рыночному уровню и обеспечивать необходимую рентабельность.
Сбербанк России видит своих клиентов среди всех групп населения страны, предприятий любой формы собственности во всех отраслях народного хозяйства, кредитных организаций и других финансовых учреждений, институтов государственного управления. Банк является социально ориентированным и должен учитывать это в работе с клиентами.
С каждым клиентом Сбербанк России должен стремиться к установлению долгосрочных партнёрских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.
Основными направлениями политики продажи банковских продуктов и услуг является: обеспечение потребностей массовой клиентуры в сбережении, накоплении и заимствовании средств, проведение расчетов, ведение бизнеса, предоставление стандартного набора конкурентоспособных продуктов и услуг, предназначенных для различных региональных, отраслевых и социальных групп клиентов.
Повышение эффективности продаж массовых услуг и продуктов предполагает: стандартизацию и унификацию предлагаемых продуктов, включая комплекс организационных, информационных, финансовых и юридических процедур, объединенных единой технологией обслуживания клиента, в целях снижения трудозатрат и повышения качества обслуживания; управление продуктовым рядом, включая выделение перечня базовых услуг и продуктов универсального банка и замещение неэффективных продуктов и услуг, не пользующихся устойчивым спросом; проведение стандартной тарифной политики массовых продаж банковских продуктов и услуг.
Создание системы индивидуального обслуживания клиентов, включающей полный спектр банковских продуктов и услуг, отвечающих международным стандартам.
Данный подход предполагает предложение клиенту специально разработанных индивидуальных схем и технологий, обеспечивающих развитие и оптимизацию бизнеса клиента, страхование его рисков; закрепление за клиентом персональных менеджеров, обладающих необходимым уровнем полномочий, предоставление клиентам технологических и информационных возможностей банка, широкого спектра консультационных услуг; проведение гибкой тарифной политики индивидуального обслуживания.
Каждое из предложенных направлений предполагает высокое качество продуктов и услуг, их постоянный мониторинг, повышение уровня сервиса за счет оптимизации банковских процедур и роста культуры обслуживания, системную разработку новых банковских продуктов и услуг для максимального удовлетворения потребностей клиента.
| Страница: 7 из 9 <-- предыдущая следующая --> |
| © 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка |