Введение
17 августа 1998 года Центральный Банк РФ заявил о проведении Комплекса мер1, направленных на нормализацию финансовой и бюджетной политики. Эта политика должна была проводиться в целях защиты главных достижений экономической политики последних лет, таких как стабильные цены и твердый рубль (а значит и уровень жизни народа). Основной причиной проведения таковой политики была обозначена проблема управления государственным долгом, обострившаяся
в связи с ухудшением внешнеэкономической конъюнктуры и неудовлетворительного положения дел с доходами бюджета.
Т.к. расходы по погашению ранее выпущенных государственных бумаг и уплате процентных платежей по ним при низком уровне налоговых поступлений стали непомерным бременем для государственного бюджета.
В июле Правительством была создана экономическая программа, которая получила поддержку международных финансовых организаций и ведущих стран мира.
Однако кризис в Азии, новое падение мировых цен на нефть не позволило восстановить доверие к российским ценным бумагам, а значит облегчить положение бюджета не представлялось возможным.
Продолжалось сокращение валютных резервов страны, банковская система стала испытывать определенные трудности.
В этой ситуации Правительство и Банк России посчитали необходимым и правильным принять комплекс мер, направленный на нормализацию финансовой и бюджетной политики.
1.С 17 августа 1998 года Банк России перешел к проведению политики плавающего курса рубля в рамках новых границ "валютного коридора", которые были определены на уровне от 6 до 9,5 руб. за доллар США.
2.Государственные ценные бумаги (ГКО и ОФЗ) со сроками погашения до 31 декабря 1999 года включительно должны были быть переоформлены в новые ценные бумаги. До завершения переоформления государственных ценных бумаг приостанавливались торги на рынке ГКО - ОФЗ.
3.В соответствии с положениями Устава МВФ Правительство и Банк России ввели временные ограничения для резидентов Российской Федерации на осуществление валютных операций капитального характера.
4.С 17 августа 1998 года объявляется мораторий сроком на 90 дней
-на осуществление выплат по возврату финансовых кредитов, полученных от нерезидентов Российской Федерации,
-на выплату страховых платежей по кредитам, обеспеченным залогом ценных бумаг,
-на выплаты по срочным валютным контрактам.
5.Правительство и Банк России небезосновательно считали одним из важных приоритетов стабильное функционирование банковской системы и системы расчетов и платежей в Российской Федерации.
В связи с этим правительство и Банк России поддерживали создание платежного пула крупнейших российских банков, целью которого является поддержание стабильности межбанковских расчетов.
Одновременно Банк России намеревался предпринять дополнительные усилия по укреплению российской банковской системы, привлекая к решению этой задачи как устойчивые российские банки, так и ведущие иностранные банки.
6.В целях восстановления финансового рынка Правительство России в ближайшее время начнет размещение краткосрочных (одно- и двухнедельных) государственных ценных бумаг. Будет расширен спектр бумаг, выпускаемых для населения.
Однако введение этих мер повлекло за собой абсолютно противоположный эффект. Банки, не выдержав нагрузки, стали лопаться как мыльные пузыри. Причем в первую очередь теряли возможность осуществлять нормальную и стабильную деятельность крупные банки: Инкомбанк, СБС-Агро и т.п.
Усложняло состояние банковской системы, что Центральный Банк и Правительство не предпринимало каких-либо решительных мер по приостановлению краха. Даже сейчас вопреки здравому смыслу кредиты ЦБР получают уже почти окончательно обанкротившиеся банки , а не те, которые держатся на плаву из последних сил.
НО при всем при этом банки были и остаются одним из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие нормального функционирования экономики страны.
Учитывая вышесказанное, я и выбрала тему, рассматривающую современную банковскую систему. Ведь дальнейшее благополучие страны на прямую зависит от того, насколько быстро сумеет оправиться от кризиса Банковская система Российской Федерации.
Прежде всего в своей дипломной работе я рассматриваю историю появления банков, рассматриваю английскую и американскую банковские системы, а также историю становления банковской системы России.
При рассмотрении современной банковской системы , я в первую очередь описываю положение коммерческих банков, которые представляют хоть и низшее звено, но играют далеко не последнюю роль.
А затем я рассматриваю положение Центрального Банка, выполняющего двоякую роль: с одной стороны он кредитная организация, с другой стороны – орган власти. При этом я уделяю внимание органам ЦБР и порядку принятия нормативных актов Центральным Банком.
И в заключении, с учетом рассмотренного, я попыталась сформулировать возможный путь восстановления банковской системы.
I Uстория появления банков
С появлением денег, как средства расчетов, постепенно стали появляться организации и лица, берущие на себя различные функции по осуществлению этих расчетов. Уже вДревнем Вавилоне и Грециитакую деятельность осуществляли жрецы, а с развитием торговых отношений «банковские» услуги стали оказывать и физические лица – трапезиты (trapesa - стол) – все обмены осуществлялись на базаре на специальных столиках.
К концуV века до н.э. афинские трапезитыначали специализироваться по различным видам сделок. Приемом вкладов и осуществлением расчетов со счетов клиентов стали заниматься отдельные группы трапезитов, от них отделились «менялы», занимавшиеся, прежде всего, экспертизой подлинности монет. Третья категория занималась выдачей мелких займов под заклад, т.е. ломбардными операциями. Особенно важно, что большинство своих операций трапезиты осуществляли не на свои, а на вверенные, в качестве вкладов, или занятые у других, деньги.
КIII векудо н.э. банковская деятельностьРимских банкиров- аргентариев – стала довольно организованной, появилось некоторое государственное регулирование, стала необходимой регистрация сделок аргентариев в хронологическом порядке специальных книгах. Причем эта книга принималась в суде в качестве доказательств.
В средние векабанковская деятельность стала носить главным образом учетный характер, основной задачей банковских учреждений того времени было хранение денег и оказание помощи при расчетах.
В Италии в XII веке Банки как таковые еще не существовали. Менялы ( БАНЧИНИ ) занимались разменом денег, денежной экспертизой, приемом депозитов и выдачей кредитов. Тогда же был изобретен универсальный платежный механизм – вексель. Перевозить крупные суммы денег на дальние расстояния было небезопасно. Поэтому взамен суммы денег меняла выдавал письмо к своему коллеге в другом городе с поручением осуществить соответствующий платеж.
В XVI веке произошло множество разорений банков, связанных с невозможностью взаиморасчетов. Тогда было решено проводить ежегодную ярмарку, на которую съезжались банкиры со всей Италии, привозя с собой книги записей операций. Книги сравнивались, и происходил обмен векселями, т.е. взаимозачет.
Английская банковская система
В XVI-XVII веках центром деловой и банковской активности была Англия. Причем основной задачей английских банков, в отличие от предшествующего времени, было не столько облегчение расчетов, а удовлетворение спроса на капитал со стороны частных лиц и государства, т.е. кредитная функция.
В 1694 году был созданГосударственный банк,но он возник не как государственное учреждение, а был организован частными лицами. Помимо этого национального банка все остальные банковские организации можно было подразделить на:
-депозитные банки, которые осуществляли традиционные банковские операции
-купцы-банкиры, занимавшиеся скупкой и перепродажей векселей, т.е. образовывали фондовый рынок.
В 1833 году Английский банк получил монопольное право на эмиссию банкнот. И вскоре были выделены два отдела: эмиссионный (занимался выпуском банкнот) и банковский (осуществлял обычные банковские операции).
По традиции Английский банк до сих пор находится в ведении министерства Финансов, впрочем, и банковская система Англии того времени осталась практически неизменной и по сей день.
Федеральная резервная система США
Федеральная резервная система была созданаЗаконом о Федеральной резервной системе, принятом Конгрессом в 1913 г. для обеспечения более безопасной и более гибкой банковской и кредитно-денежной системы. В течение столетия (до создания Федеральной резервной системы) периодически возникавшая финансовая паника приводила к банкротству многих банков, компаний и сокращению экономической активности в целом. Исследования Национальной Комиссии по денежному обащению, образованной Конгрессом через год после особенно серьезного кризиса в 1907 году, доказали необходимость создания института, противодействующего финансовым сбоям. После длительных дебатов и была образована Федеральная резервная система, первоначальными целями которой было:
-дать стране гибкую ситему денежного обращения,
-обеспечить средства для получения процентов по коммерческим кредитам
-улучшить контроль за банковской системой.
С годами были приняты некоторые поправки к акту о Федеральной резервной системе. Основные поправки были приняты Актом о банковском деле от 1935 года. В 1970 году были внесены поправки к Акту о банковских холдинговых компаниях, к Акту о международном банковском деле от 1978 года, к Акту от 1978 года о полной занятости и сбалансированном росте и к Акту от 1980 года об отмене вмешательства государства в дела депозитарных учреждений и о валютном контроле.
Поскольку прочная финансовая структура является важной составной частью эффективной кредитно-денежной политики и растущей и процветающей экономики, Федеральной резервной системе было доверено множество контрольных и регулирующих функций.
Например,
Шнесет ответственность за количество кредита, используемое для покупки или продажи ценных бумаг,
Шрегулирует зарубежную деятельность всех банков США и деятельность иностранных банков
Шследит за выполнением законов, регулирующих деятельность банковских холдинговых компаний, контролирует банки, зарегистрированные на уровне штатов и являющихся членами ФРС,
Шустанавливает правила защиты интересов потребителей (информирование и честное отношение к ним в определенных кредитных операциях). и т.д.
На сегодняшний день ФРС состоит из 12 региональных государственных банков, имеющих около 40 отделений. ФPC охватывает около 6 тыс. Частных банков, часть банков находятся вне Системы. Коммерческий банк, входящий в ФРС, получает лицензию на свое существование и кредитную поддержку. В то же время эти банки должны представлять в отделение Госбанка полную отчетность о движении средств. Коммерческие банки, входящие в ФРС, либо берущие там кредиты, обязаны хранить свои резервы на счетах ФРС.
Центром Федеральной резервной системы является Совет управляющих в Вашингтоне. Основной функцией которого является формирование кредитно-денежной политики. Кроме того, Совет регулирует и контролирует деятельность банковских учреждений и операций Федеральных резервных банков. Совет обладает также функциями в области национального платежного механизма и федерального регулирования потребительского кредита.
Совет состоит из 7 человек, назначаемых президентом и утверждаемых Сенатом. Полный срок работы члена Совета - 14 лет. Причем в каждый четный год срок одного из членов Совета заканчивается. Нельзя быть повторно назначенным после полного срока работ.
Председатель и вице-председатель Совета назначаются президентом США на 4 года из числа членов Совета. Они могут быть назначены повторно, если срок их работы в качестве членов Совета не истек. Такие повторные назначения также должны быть утверждены Сенатом.
Кредитная система США включает в себя более 14 тысяч коммерческих банков. Результатом концентрации и централизации банковского капитала стал высокий уровень монополизации, возникновение банков-гигантов. Группа банков с активами более 50 млн. долларов владеет почти 74% всех банковских активов, хотя эта группа и составляет всего 4.4% от общего числа всех коммерческих банков США. Сюда входят: «Ситокорп», «Чейз Манхеттен корпорейшн», «Бэнк оф америка» и «Дж. П. Морган энд компани».
Более 35% коммерческих банков США -банки с активами от 10 до 100 млн. $. Существование большого числа коммерческих банков обусловлено экономической целесообразностью, потребностями финансового обслуживания клиентов, особенностями законодательного регулирования банковской системы. Законодательные органы многих штатов использовали представленные им полномочия в вопросах регистрации новых банков и предусмотрели запрет банкам других штатов открывать в них свои филиалы.
Федеральная резервная в качестве центрального банка страны обеспечивает на долгосрочной основе рост экономики в пределах ее возможностей, гарантируя при этом разумную стабильность цен. Т.е. Федеральная резервная система стремится проводить свою политику так, чтобы бороться с дефляционными и инфляционными процессами по мере их появления. И как кредитор последней инстанции в критической ситуации она несет ответственность за использование инструментов своей политики в целях предотвращения национального кризиса ликвидности и финансовой паники
РОССИЯ
До проведения одной из важнейших экономических реформ - отмены крепостного права - банковская система России состояла в основном из дворянских банков. Сферой их деятельности являлся поземельный кредит, предоставляемый под залог помещичьих имений из расчета числа крепостных «душ», а также драгоценностей. Первый дворянский банк был учрежден в 1854 г., он имел конторы в Петербурге и Москве и назывался Банк для дворянства.
Центральный Банк России был создан в 1860 году, но тогда он не обладал правом самостоятельной эмиссии банкнот. Эмиссия осуществлялась лишь по «высочайшим указам» во благо казны и правительства. Самостоятельно Госбанк мог лишь осуществлять:
Ёзамену ветхих купюр на новые,
Ёпринимать вклады и выдавать ссуды,
Ёосуществлять куплю-продажу золота, серебра, иностранных ценных бумаг.
После реформы 1861 года, до которой основной формой кредитования было ростовщичество, на Госбанк была возложена задача ликвидации казенных кредитных учреждений. Однако были сохранены государственные ипотечные банки, такие как, например, Государственный Крестьянский Земельный Банк, занимающийся кредитованием при переходе земель в руки зарождавшегося фермерства.
Эмиссионным центром Госбанк стал после реформы 1897 года. Перед первой мировой войной он имел уже 10 контор и 142 отделения, расширилась и кредитная деятельность Госбанка: он превратился в «банк банков» и на практике
Банковская система России в преддверии первой мировой войны включала эмиссионный Государственный банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки. Из них выделились 5 крупнейших банков:
ЁРусско-Азиатский,
ЁПетербургский международный коммерческий,
ЁАзово-Донской,
ЁРусский (для внешней торговли)
ЁРусский торгово-промышленный.
Собственные капиталы и вклады этих банков превысили 2 млрд. Рублей. Ведущая пятерка банков имела более четырехсот филиалов по всей стране.
Под контролем акционерных коммерческих банков находилось множество крупнейших промышленных и торговых фирм. Например, Русско-Азиатский банк контролировал такие предприятия, как Путиловский завод, Петербургский и Русско-Балтийский вагоностроительный завод, а Петербургский международный банк представительствовал в 50 акционерных обществах.
Система ипотечных банков включала в себя:
Шдва государственных (крестьянский поземельный и дворянский земельный)
Ш10 акционерных земельных банков
Ш36 губернских и городских кредитных обществ.
До Октябрьской революции в России существовала четырехъярусная структура кредитной системы, обслуживающая, прежде всего, рыночные отношения. Такую же структуру имели тогдашние кредитные системы западных стран.
В такие системы входили:
·Центральный банк (1й ярус)
·Система коммерческих и земельных банков (2й ярус)
·Страховые компании (3й ярус)
·Ряд специализированных институтов (4й ярус).
В отличии от западноевропейской и американской систем Госбанк России в дооктябрьский период:
ШБыл более зависим от правительства;
ШПродолжал непосредственное кредитование предприятий;
В 70-е годы XIX века происходило формирование системы коммерческих банков на базе временно свободных средств российской промышленности и торговли. Особенностью банковской политики России являлось активное привлечение иностранного капитала, в основном французского. Так в 1904 году примерно половина акционерного капитала 18 коммерческих банков принадлежала иностранным партнерам. Но в 1920 году, в связи с оттоком иностранных капиталов, произошло резкое изменение валютных курсов.
К ноябрю 1917 г . фактически в России действовали 51 коммерческий и до 10 земельных банков с капиталом 824 и 92 миллиона рублей соответственно.
После Октябрьской революции был захвачен Государственный банк России, а затем, в конце декабря 1917 года, был издан декрет ВЦИК «О национализации частных акционерных банков». Банковское дело было объявлено государственной монополией, все акционерные и другие коммерческие кредитные учреждения национализированы, все расчеты и кредитование должны были проходить через единый народный банк
В 1919 году распоряжением Высшего Учредительного Комитета был образован центральный учетно-ссудный комитет, главной задачей которого было предоставление средств хозяйственным организациям.
В 1917-1919 годах в связи с отменой частной собственности на землю были ликвидированы ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с Госбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 году прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.
Однако с переходом к новой экономической политике возникли предпосылки развития кредитных отношений и создания по существу заново банковской системы. В конце 1921 года начал функционировать Государственный банк, стала активизироваться кредитная кооперация, были созданы кооперативные банки. На паевых началах стали формироваться общества сельскохозяйственного кредита, представляющие собой местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских) центрах.
Одновременно с возрождением кредитной кооперации в начале 1922 года были учреждены кооперативные банки, призванные содействовать кредитом развитию потребительской кооперации.
Следующим этапом становления кредитной системы стало создание отраслевых специальных банков - акционерное общество «Электрокредит», акционерный Российский торгово-промышленный банк, Центральный коммунальный банк и другие. Начали действовать и территориальные банки, в частности, Среднеазиатский и Дальневосточный.
В результате предпринятых мер к концу 1925 года была сформирована достаточно развитая кредитная система, состоящая в основном из кредитных учреждений, созданных на новых началах. Функционировал 121 акционерный банк, 114 кооперативных банков, 153 коммунальных банка, 196 обществ сельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного кредита и кредитная кооперация, объединяющая 3800 подразделений.
Особенностью банковской системы 20-х годов является:
ьНаличие коммерческого кредита;
ьФункционирование внутреннего фондового рынка, тесно связанного с государственным кредитом;
ьСложная система банков, допускающая конкуренцию между ними;
ьШирокая самостоятельность банков относительно процентной политики, выбора ссудополучателей.
В 1927 году ЦИК и Совнарком СССР приняли постановление «О принципах построения кредитной системы», которое положило начало монополизации банковского дела. Основными принципами стало безвозмездное финансирование строительства и запрет товарного коммерческого кредита.
В 30-е годы произошла реорганизация кредитной системы, следствием которой стала чрезмерная централизация. По существу, остался только один центральный ярус, который включал в себя Госбанк, Строительный банк и банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система подгонялась под политические установки, лишенные в большинстве своем экономической основы.
Банковская система оказалась органически встроена в командно-административную модель управления, находясь в полном административном подчинении у правительства, прежде всего у министерства финансов, а ЦБ служить эмиссионным источником для покрытия дефицита госбюджета и финансирования государственных проектов.
Вместо разветвленной системы остались 3 банка и система гострудсберкасс. Госбанк, будучи эмиссионным институтом, в то же время являлся центром краткосрочного кредитования и осуществления кассового и расчетного обслуживания хозяйства. Совмещение эмиссионных функций и функции по расчетно-кассовому обслуживанию клиентуры, монопольное закрепление их за одним банком превращало Госбанк в орган государственного управления и контроля.
Кредитные отношения стали носить формальный характер. Госбанк обладал практически полной монополией на кредитные ресурсы. На его счетах аккумулировались все свободные денежные средства, образуя общегосударственный ссудный фонд. Распределялись средства этого фонда централизованно в соответствии с утвержденными кредитными планами. Роль кредитных учреждений на местах сводилась, по сути, к распределению кредитов между конкретными заемщиками в соответствии с инструкциями и на цели, предусмотренные планом. Банковские учреждения несли ответственность, главным образом, перед вышестоящими органами, а не клиентами.
За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Эти преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в самом широком смысле слова и переход на административную систему управления.
Основные недостатки банковской системы, существовавшейдо реформы 1987г:
vОтсутствие вексельного обращения.
vВыполнение банками роли госбюджета, на долю которого приходилось списание долгов предприятий, особенно сельского хозяйства.
vБесчисленные операции по кредитованию всех сфер хозяйства.
vПотеря банковской специализации.
vМонополизм вследствие отсутствия у предприятий альтернативных источников кредита.
vНизкий уровень процентных ставок.
vСлабый контроль банков (контроль на базе кредита) за деятельностью сфер экономики.
vНеконтролируемая эмиссия кредитных и бумажных денег.
