За годы советской власти было открыто немало наших банков за границей. Однако многие из них просуществовали не так долго.
Ряд банков был создан в 60-70е банки в связи с активизацией торговых отношений с Западом. Вследствие монопольного положения Внешэкономбанка в сфере международных банковских операций, загранбанки вскоре попали в кризисное положение.
Фактически, та сеть банковских учреждений, которые были созданы при монополии Внешэкономбанка, существует и сегодня. Предпринимаются только робкие попытки выйти на Европейский рынок через создание оффшорных банков. Причина в том, что международный бизнес наших банков еще достаточно узок. В лучшем случае - это установление корреспондентских отношений, по которым проводятся самые примитивные операции.
В 1987 году на июньском Пленуме ЦК КПСС было принято Постановление «О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на эффективность экономики», согласно которому было создано пять специализированных банков:
-Внешэкономбанк
-Промстройбанк
-Агропромбанк
-Банк Жилищно-коммунального хозяйства и социального развития
-Банк трудовых сбережений и кредитования населения
Госбанк СССР остался самостоятельным учреждением.
Целью этой реформы было приближение банков к интересам клиентов, хотя банки продолжали пользоваться административными рычагами. После принятия закона «О кооперации» стали появляться кооперативные организации, осуществляющие банковские операции.
В соответствие с Постановлением Совмина № 280 от 31 марта 1989 года специализированные банки были переведены на хозрасчет и самофинансирование.
В результате этих действий была создана двухуровневая банковская система (центральный эмиссионный банк и специализированные банки, обслуживающие хозяйство).
На втором этапе реорганизации был создан новый механизм денежно-кредитного регулирования. Для этого был изменен статус Государственного банка, и его роль в экономике страны: он был выведен из подчинения Правительства и на его базе был создан Центральный Банк России.
Второй уровень стали составлять не государственные , а коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.
Согласно закону РСФСР от 2 декабря 1990 года, банковскую систему образовывали: Центральный банк РФ (Банк России), Банк Внешней торговли РФ, Сберегательный Банк РФ, региональные и муниципальные коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций.
«Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков» - так определяется банковская система в этом же законе, но в редакции, введенной в действие с 10 февраля 1996 года Федеральным законом от 3 февраля 1996 года
17 августа 1998
Заявлением Правительства и ЦБР были приостановлены торги на рынке ценные бумаги (ГКО и ОФЗ) со сроками погашения до 31 декабря 1999 года ГКО. В связи с этим, банки, владеющие такими ценными бумагами не смогли получить ожидаемые выплаты по выданным кредитам. Также был наложен мораторий сроком на 90 дней на осуществление выплат
-по возврату финансовых кредитов, полученных от нерезидентов Российской Федерации,
-на выплату страховых платежей по кредитам, обеспеченным залогом ценных бумаг,
-на выплаты по срочным валютным контрактам.
При этом было оговорено, что введение моратория не освобождает российских заемщиков от выполнения принятых ими обязательств по истечении установленного мораторием срока, а также от выплаты в период действия моратория процентов по соответствующим обязательствам.
В этой связи необходимо рекомендовать резидентам, операции которых подпадают под вводимые на период действия моратория ограничения, провести переговоры с кредиторами в целях пересмотра и согласования графика выполнения обязательств по ранее заключенным сделкам, действуя как индивидуально (самостоятельно), так и путем создания различного рода объединений.
Принятые решения привело к тому, что многие вкладчики захотели получить свои вклады обратно, но банки не обладали достаточным количеством средств для удовлетворения всех требований.
В связи с этим за невыполнение обязательств многие банки были лишены лицензий, некоторые были объявлены банкротами.
Банковская система РФ
Банковская система является частью кредитно финансовой системы страны..2
В соответствии с законом
Банковская система Российской Федерациивключает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.3
Т.е. Банковская система России состоит из двух звеньев:
-Центральный банк России
-кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков
Второе, низшее звено составляют кредитные организации, т.е. банки и парабанковские организации:
Кредитная организация- юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Второе звено Банковской системы РФ
Коммерческие банки получили широкое распространение в РФ. Вплоть до 1995 года политика создания банков была в ЦБ более чем демократичной. Тогда разрешалось создавать кредитные структуры и с очень небольшим капиталом, и при минимальных требованиях. Подобный этап был оправдан – тогда требовалось множество финансовых агентов для обслуживания нарождающейся рыночной экономики. С 1998 году, когда такая экономика не только зародилась, но и достаточно сформировалась, мелкие структуры за ненадобностью «подчищаются».
Согласно законодательству,
Банк- кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,
размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
К банковским операциям относятся:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение указанных выше привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)
Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью
Иностранный банк- банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
В законе установлены дополнительные требования к созданию и деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков: Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации устанавливается федеральным законом по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.
Небанковская кредитная организация- кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.
Кредитная организация помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
vвыдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
vприобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
vдоверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
vосуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
vпредоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
vлизинговые операции;
vоказание консультационных и информационных услуг.
Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации
Такими парабанковскими организациями являются, например:
ЛОМБАРДЫ – кредитные организации,
-выдающие ссуды под залог движимого имущества (специализируются в основном на потребительском кредите под залог драгоценных металлов и камней)
-хранящие ценности
-продающие заложенное имущество на комиссионных началах
Устав, уставный капитал и лицензия на осуществление операций
Банки независимы от органов государственной власти и управления при принятии ими решений, связанных с проведением банковских операций. Банки действуют на основе своих Уставов, зарегистрированных в Центральном банке РФ. Устав кредитной организации должен содержать:
Ёфирменное (полное официальное) наименование, а также все другие наименования, установленные настоящим Федеральным законом;
Ёуказание на организационно-правовую форму;
Ёсведения о месте нахождения (почтовом адресе) органов управления и обособленных подразделений;
Ёперечень осуществляемых банковских операций и сделок в соответствии со статьей 5 настоящего Федерального закона;
Ёсведения о размере уставного капитала;
Ёсведения о системе органов управления, в том числе исполнительных, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и их полномочиях;
Ёиные сведения, предусмотренные федеральными законами для уставов юридических лиц указанной организационно-правовой формы.
Согласно старой редакции Закона о банкахуставной капитал складывается из средств юридических и физических лиц и служит обеспечением обязательств банка. Однако в соответствии с изменениями от 3 февраля 1996 года, Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества гарантирующего интересы ее кредиторов.
Кредитные организации подлежат государственной регистрации в Банке России.
Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации.
Кредитные организации получают право осуществления банковских операций с момента получения лицензии, выдаваемой Банком России.
Осуществление отдельных банковских операций производится также только на основании лицензии, выдаваемой Банком России.
В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.
Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.
Первое звено Банковской системы Российской Федерации - ЦБР
Центральный Банк занимает особое место в банковской системе, а его правовое положение отличается существенными особенностями. Это главный банк Российской Федерации, он является федеральной собственностью.
Он независим от органов власти. Это экономически самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет своих собственных доходов.
Основнымицелями деятельностиБанка России являются:
-защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
-развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
-обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
Банк России выполняет следующиефункции:
1)во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
2)монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
3)является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
4)устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
5)устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
6)осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
7)осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
8)регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
9)осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;
10)осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
11)организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
12)принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации
13)в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;
14)осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.
Особенностями положения ЦБР являются:
1)ЦБР – юридическое лицо, которое совершает гражданско-правовые сделки с кредитными организациями и государством;
2)Обладает широкими властными полномочиями по управлению банковской системой.
Гражданско-правовая функция Центрального Банка России.
Банк России является юридическим лицом. Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и своим наименованием. Банк России не регистрируется в налоговых органах.
Гражданско-правовыми сделками ЦБР является:
1)предоставление кредитов на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;
2)покупка и продажа чеков, простых и переводных векселей, имеющих, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;
3)покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке;
4)покупка и продажа облигаций, депозитных сертификатов и иных ценных бумаг со сроками погашения не более одного года;
5)покупка и продажа иностранной валюты, а также платежных документов и обязательств в иностранной валюте, выставленных российскими и иностранными кредитными организациями;
6)покупка, хранение, продажа драгоценных металлов и иных видов валютных ценностей;
7)выдавать гарантии и поручительства;
8)открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и иностранных государств;
9)осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.
Банк России вправе осуществлять операции на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Особенностями гражданско-правовых операций ЦБР является
·контрагентом ЦБР в таких сделках может быть государство либо кредитные организации. (Банк России вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации)
А также ЦБР не имеет права:
·приобретать акции кредитных организаций (за исключением Сбербанка и Внешэкономбанка)
·осуществлять операции с недвижимостью (только для собственных нужд)
·заниматься торговой и производственной деятельностью
·пролонгировать предоставленные кредиты (Исключение может быть сделано по решению Совета директоров)
Банк России несет ответственность в порядке, установленном федеральными законами.
В суде и арбитражном суде интересы Банка России могут представлять руководители его территориальных учреждений и другие должностные лица Банка России, которые получают соответствующую доверенность в установленном порядке.
Как юридическое лицо Банк России может быть ликвидирован, однако только при условии принятия соответствующего федерального закона, который и будет определять и порядок использования его имущества.
Административные функции Центрального Банка России.
Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
В целях осуществления этихфункцийк деятельности ЦБР относятся
Шво-первых, организация и управление денежного обращения,
т. е. Эмиссия (Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России).
В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции:
vпрогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
vустановление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
vустановление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
vопределение порядка ведения кассовых операций
Шво-вторых, защита интересов вкладчиков и других кредиторов коммерческих банков, т.е. защита гражданского оборота
Для этого Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности установленных ими обязательных нормативов.
А также Банк России
-проверяет законность создания кредитных организаций и выдает лицензии на осуществление банковских операций
-устанавливает экономические нормативы и квалификационные требования к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации.
-Осуществляет контроль за составом участников коммерческих банков (Приобретение более 5 процентов долей (акций) кредитной организации требует уведомления Банка России, а более 20 процентов - предварительного согласия Банка России.)
-Осуществляет непосредственный контроль за операциями коммерческих банков
-может устанавливать обязательные нормативы:
1) минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций;
Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли. Впервые этот норматив был принят телеграммой ЦБ от 21.02.94 № 47-94, в соответствии с которой перед банками была поставлена задача укрупняться. В связи с чем до 1 января 1999 года банки с ограниченным кругом совершаемых операций должны увеличить размер собственных средств (капитала) до размера, эквивалентного 5 миллионам ЭКЮ, то есть до минимального размера, позволяющего российским банкам соответствовать международным правилам достаточности капитала. Для этого было решено ввести поквартальные коэффициенты корректировки минимального размера уставного фонда
2) предельный размер неденежной части уставного капитала;
3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, устанавливается в процентах от собственных средств кредитной организации.
При определении размера риска учитываются вся сумма кредитов кредитной организации данному заемщику или группе связанных заемщиков, а также гарантии и поручительства, предоставленные кредитной организацией заемщику или группе связанных заемщиков.
4) максимальный размер крупных кредитных рисков;
Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных рисков и собственных средств кредитной организации.
Крупным кредитным риском является объем кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5 процентов собственных средств кредитной организации.
Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 25 процентов собственных средств кредитной организации.
