Банки могут формировать свои уставные фонды Банки могут формировать свои уставные фонды,через распределение собственной прибыли,привлечение прибыли,заработанной субъектами или хозяйственной деятельности свободных средств граждан.Разница в динамике работы,капиталов уставных фондов и банковской прибыли говорят о том,что на протяжении 1997г.формирование банков стало не только за счет полученной прибыли,сколько за счет средств посторонних.Большую абсолютно понятную проблему нового независимого государства предоставляют собой коммерческие банки,не выполнение требований Верховного Совета об оплате минимальных размеров своих уставных фондов на соответствующие контрольные даты,на 1 Января 1997 года 13 банков не оплатили,не заригестрировали обязательное увелечение уставного фонда в размере эквивалентной 500.00ecu.
ПРИМЕЧАНИЕ
На протяжении 1992-1997гг.из республиканской книги регистрации банков бы-ло исключено 32 коммерческих банка.Сегодня в Украине функционирует 188 банков и 2284 их филиала.Ситуация осложняется еще тем,что значительная часть банков,не выполняющих требований от увеличения уставного фонда соз-даны в еще закрытых акционерных обществах для обслуживания отдельных предприятий,являющихся их же акционерами.Ряд этих же акционеров наме-ревавшись,прежде всего собрать средства других предприятий и населения
"для решения"так сказать своих проблем.Это увеличивает вероятность банкрот-
ства малых банков,порождая дополнительный источник нестабильности в бан-ковской системе.Поэтому,требует ускорения роста уставных фондов банка с диверсификацией ответственности учреждений за будущее конкретных банков.На протяжении 1997г.специально созданной комиссией НБУ по вопросам над-зора и регулирования деятельности банков были приняты меры о выдаче ли-цензий на право осуществления банковских опраций 175 коммерческим банкам.
В 1997гВ 1997г.была подготовлена инструкция №10-"о порядке регулирования и анализе деятельности коммерческих банков".Она позволяет стандартизиро-
вать,производить комплексно-эконномический анализ банка с единой точки зрения.
Система базирования основана на анализе основных показателей финансового
состояния банка,а так же дает увеличенность его основных компонентов.Таким
образом,она является единой системой,по которой проводится анализ,как НБУ так и самими коммерческими банками.Но кроме негативных факторов банков-ской системы есть позитивные.
Вне сомнения за 1997г.ушли свои позиции Приватбанк в группу крупных"новых банков" ,вырвался Укрбанк,Укринбанк,"Укрэдитбанк",Вабанк.
Усились позиции"Правексбанка","Зевс".Самой же крупной"потерей"оказал-ся Продбанк,его годового баланса сегодня в рассчетных ценах.
Заключение
Банковская система Украины наиболее контролируемыей и регулируемый сектор негосударственной экономики и государственный контроль.Националь-ный Банк потихоньку овладевает новинками управлять ею.Свидетельством то-му,в последнее время тенденция укрепления банковской системы,прекращение
внезапных падений больших и малых банков.Банкротство вобщем то продол-жается,внезапнным оно уже ни для кого в банковской системе не является,по-
скольку причины этих явлений как привило остались в 1994г.и к тому же этих
субъектов все"знают в лицо".Естественно бывают приятные неожиданности.
А проведение черезчур рискованой кредитной политики в коммерческом банкеА проведение черезчур рискованой кредитной политики в коммерческом банке,
создание которого сегодня обходиться свыше 1.000.000.$,наученные горьким опытом учредителями не одобряется.Тем больше,что банки,имеющие нор-мальную материально-техническую базу и эффективный спектр лицинзирован-ных валютных операций стоит гораздо дороже.
Тем неменее состояние многих банков"устоявших"в шквальные периоды банкротсвтв остается желать лучшего.Редко какой банк не имеет в балансе
"счетов620,622,897 (просроченные или пролонгированные кредиты),которые уже зачастую являются безнадежными.Банковская система 1997г.в период проведения денежно реформы,сдавало общество экзамен на прочность и эффективность.Ведь такое масштабное обегосударственное мероприятие как смена денежной единицы,достаточно безболезненно,в зжатые сроки было осуществлено в основном частными структурами.Тем самым комбанки утвердили свою жизненную способность и систематизирующего элемента экономической системы.Живет в условиях экономического спада и постоянно меняющегося (к тому же не всегда в лучшую сторону) законодательства,внедряются инвестиции.
На сегодняшний день в Украине действует двухуровневая банковская сис-
тема,которая включает в себя 188 банков (на 10.11.97г.).Сюда входит НБУ,
2 государственных банка,Сбербанк,Эксимбанк.В основном в Украине преобладают банки в виде закрытых акционерных обществ,почти все коммерческие банки в Украине универсальные.
Основные источники доходов комбанков:
- % за пользование кредитом;
- вклады от населения;
- операции с ценными бумагами (сегодня только начинают устанавливаться).
Центробанк Украины является"Банком-банков",банкиром правительства,эмиссионным центром государства.
НБУ устанавливает правила и проводит регистрацию коммерческих банков,устанавливает надзор за их деятельностью.
На сегоднящний день существует множество проблем в банковской системе,которые устраняются,путем введения дополнительных законов в банковскую среду.
Вывод.
Банковская система Украины - это молодое и достаточно перспективное ядро в системе кредитно-денежных отношений.Оно только становится"на ноги",ну уже первые и самые трудные шаги - сделаны.Естественно,существует мно-жество недорозумений в отношениях между комбанками и НБУ;НБУ и пра-вительством и т.д.
Большой вопрос можно поставить над отношениями между вкладчикаи и коммерческими банками - это самое"болезненное место"в банковских отно-шениях.Ведь не секрет,что ряд комбанков созданы своих личных проблем.
Но я надеюсь,что вскоре они исчезнут поскольку их вытеснили более кон-курентно и платежеспособные"трастовые"комбанки.Банковская система является перспективным сектором экономики Украины и сама может указать верный путь к выходу из экономического кризиса.
Литература
1"Основы банковского дела"автор Мороз А.Н.- 1994г.
2"Банковское дело"Бабичевская Ю.А.,Москва - 1994г.
3"Банки Украины:вчера,сегодня,завтра"Финансовая Украина-22.04.97,
18-19 стр.
4 Банковская система в Украине в 1996г."Бизнес" 1994г.04.03.стр.16-17
5 Кризисные явления в банковской системы Украины 1996г.№9 стр.83-85
6 Кодекс банковской этики также необходим как и стабильность банковской
системы Украины"Киевские ведомости"№191997г.стр.49-52
7"Банки Украины":" "экономика и политика","Банковское дело"- 1996г.№4
стр.49-52
8 Неверной поступью к победе капитализма"Бизнес"1997г.стр.15-18
9"На грани ликвидности"Бизнес 1997г.03.06 стр.24-26
10"10 "Кодекс банковской этики"- статья"Киевские ведомости"1996г.14.11.
стр.6
Кредитные организации подлежат государственной регистрации в Банке России.
Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации.
Кредитные организации получают право осуществления банковских операций с момента получения лицензии, выдаваемой Банком России.
Осуществление отдельных банковских операций производится также только на основании лицензии, выдаваемой Банком России.
В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.
Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.
Первое звено Банковской системы Российской Федерации - ЦБР
Центральный Банк занимает особое место в банковской системе, а его правовое положение отличается существенными особенностями. Это главный банк Российской Федерации, он является федеральной собственностью.
Он независим от органов власти. Это экономически самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет своих собственных доходов.
Основнымицелями деятельностиБанка России являются:
-защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
-развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
-обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
Банк России выполняет следующиефункции:
1)во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
2)монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
3)является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
4)устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
5)устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
6)осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
7)осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
8)регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
9)осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;
10)осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
11)организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
12)принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации
13)в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;
14)осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.
Особенностями положения ЦБР являются:
1)ЦБР – юридическое лицо, которое совершает гражданско-правовые сделки с кредитными организациями и государством;
2)Обладает широкими властными полномочиями по управлению банковской системой.
Гражданско-правовая функция Центрального Банка России.
Банк России является юридическим лицом. Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и своим наименованием. Банк России не регистрируется в налоговых органах.
Гражданско-правовыми сделками ЦБР является:
1)предоставление кредитов на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;
2)покупка и продажа чеков, простых и переводных векселей, имеющих, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;
3)покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке;
4)покупка и продажа облигаций, депозитных сертификатов и иных ценных бумаг со сроками погашения не более одного года;
5)покупка и продажа иностранной валюты, а также платежных документов и обязательств в иностранной валюте, выставленных российскими и иностранными кредитными организациями;
6)покупка, хранение, продажа драгоценных металлов и иных видов валютных ценностей;
7)выдавать гарантии и поручительства;
8)открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и иностранных государств;
9)осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.
Банк России вправе осуществлять операции на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Особенностями гражданско-правовых операций ЦБР является
·контрагентом ЦБР в таких сделках может быть государство либо кредитные организации. (Банк России вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации)
А также ЦБР не имеет права:
·приобретать акции кредитных организаций (за исключением Сбербанка и Внешэкономбанка)
·осуществлять операции с недвижимостью (только для собственных нужд)
·заниматься торговой и производственной деятельностью
·пролонгировать предоставленные кредиты (Исключение может быть сделано по решению Совета директоров)
Банк России несет ответственность в порядке, установленном федеральными законами.
В суде и арбитражном суде интересы Банка России могут представлять руководители его территориальных учреждений и другие должностные лица Банка России, которые получают соответствующую доверенность в установленном порядке.
Как юридическое лицо Банк России может быть ликвидирован, однако только при условии принятия соответствующего федерального закона, который и будет определять и порядок использования его имущества.
Административные функции Центрального Банка России.
Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
В целях осуществления этихфункцийк деятельности ЦБР относятся
Шво-первых, организация и управление денежного обращения,
т. е. Эмиссия (Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России).
В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции:
vпрогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
vустановление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
vустановление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
vопределение порядка ведения кассовых операций
Шво-вторых, защита интересов вкладчиков и других кредиторов коммерческих банков, т.е. защита гражданского оборота
Для этого Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности установленных ими обязательных нормативов.
А также Банк России
-проверяет законность создания кредитных организаций и выдает лицензии на осуществление банковских операций
-устанавливает экономические нормативы и квалификационные требования к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации.
-Осуществляет контроль за составом участников коммерческих банков (Приобретение более 5 процентов долей (акций) кредитной организации требует уведомления Банка России, а более 20 процентов - предварительного согласия Банка России.)
-Осуществляет непосредственный контроль за операциями коммерческих банков
-может устанавливать обязательные нормативы:
1) минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций;
Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли. Впервые этот норматив был принят телеграммой ЦБ от 21.02.94 № 47-94, в соответствии с которой перед банками была поставлена задача укрупняться. В связи с чем до 1 января 1999 года банки с ограниченным кругом совершаемых операций должны увеличить размер собственных средств (капитала) до размера, эквивалентного 5 миллионам ЭКЮ, то есть до минимального размера, позволяющего российским банкам соответствовать международным правилам достаточности капитала. Для этого было решено ввести поквартальные коэффициенты корректировки минимального размера уставного фонда
2) предельный размер неденежной части уставного капитала;
3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, устанавливается в процентах от собственных средств кредитной организации.
При определении размера риска учитываются вся сумма кредитов кредитной организации данному заемщику или группе связанных заемщиков, а также гарантии и поручительства, предоставленные кредитной организацией заемщику или группе связанных заемщиков.
4) максимальный размер крупных кредитных рисков;
Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных рисков и собственных средств кредитной организации.
Крупным кредитным риском является объем кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5 процентов собственных средств кредитной организации.
Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 25 процентов собственных средств кредитной организации.
