| Страница: 6 из 9 <-- предыдущая следующая --> |
| Наименование статей |
| 2001г. | Темп роста 2001г. |
| | | 2000 г. | |
| | Сумма, млн. руб. | Сумма, млн. руб. | % |
|
Процентные доходы | 2161,68 | 4462,17 | 206,4 |
|
Процентные и аналогичные расходы | 2074,19 | 2670,54 | 128,7 |
|
Чистый процентный доход | 87,49 | 1791,63 | 2047,7 |
|
Комиссионные доходы | 284,60 | 506,53 | 177,9 |
|
Комиссионные расходы | 172,15 | 177,65 | 103,1 |
|
Чистый комиссионный доход | 112,46 | 328,88 | 292,4 |
|
Прочие операционные доходы, в том числе: | 9400,40 | 11003,41 | 117,0 |
|
-доходы от операций в иностранной валюте | 7576,15 | 9817,10 | 129,5 |
|
-доходы от операции по купле-продаже ценных бумаг | 1749,48 | 961,47 | 54,9 |
|
-доходы, полученные в форме дивидендов | 0,44 | 0,27 | 61,5 |
|
-другие текущие доходы | 74,33 | 224,57 | 302,1 |
|
Всего текущих доходов | 9600,35 | 13123,9 | 136,7 |
|
Прочие операционные расходы, в том числе: | 8748,89 | 12045,29 | 137,6 |
|
-расходы по оплате труда | 243,94 | 1002,63 | 411,0 |
|
-эксплуатационные расходы | 478,38 | 554,92 | 115,9 |
|
-расходы от операций с иностранной валютой | 7665,97 | 9465,15 | 123,5 |
|
-расходы от операций с ценными бумагами | 36,83 | 768,42 | 2086,3 |
|
Другие расходы | 323,77 | 234,17 | 78,5 |
|
Чистые текущие доходы до формирования резервов | 851,45 | 1078,64 | 126,6 |
|
Изменение величины резервов: | | ||
| -на возможные потери по ссудам | 539,15 | 592,14 | 109,8 |
|
-по ценным бумагам | -2,66 | -1,71 | 64,0 |
|
Прибыль за отчетный период | 314,964 | 487,90 | 154,9 |
Процентные доходы являются значительными для банка, по данной статье происходит прирост на 2300,4 млн. рублей. В следствии этого Банк Москвы изменил ставки на выдаваемые кредиты и ставки на использование средств, находящиеся на расчетных счетах клиентов.
Банк Москвы в рассматриваемый период с 01.01.2001 г. по 01.01.2002 г. получает меньше доходов по операциям с куплей – продажей ценных бумаг, темп роста снизился в 1,8 раза, поскольку последние несколько лет рынок ценных бумаг в России переживает острейший кризис.
С развитием филиальных подразделений Банк Москвы увеличивает расходы на оплату труда своим сотрудникам.
Прибыль Банка Москвы представляет собой объективный показатель характеризующий состояние жизненного цикла. Получение прибыли является одной из основных целей функционирования Банка Москвы, поскольку решает большинство важнейших задач стоящих перед ним, таких как наращивание величины собственного капитала, пополнение резервных фондов, финансирование капитальных вложений, поддержание созданного имиджа. Темп роста составил 154 % или 173 млн. рублей.
Хотя прибыль и является одним из важнейших оценочных показателей, она не всегда дает достаточно объективную информацию об уровне эффективности деятельности банка. Анализ рентабельности активов приведенный в таблице 2.8, осуществляется путем изучения показателей использования активов и маржи прибыли, соотношений прибыли и средств её получения, позволяет детализировать факторы, оказывающие влияние на показатель рентабельности, и определить основные направления его повышения.
Таблица 2.8 – Анализ рентабельности активов ОАО ММБ «Банк Москвы»
| № п/п | Наименование показателей | 2000 г. | 2001 г. | Темп роста |
| | ед. | % | |||
| 1 |
Операционные доходы, млн.руб. | 9400,40 | 1103,41 | 1603,01 | 117,1 |
| 2 |
Чистая прибыль, млн. руб. | 314,96 | 487,90 | 172,93 | 154,9 |
| 3 |
Сумма активов, млн. руб. | 42954,29 | 69498,46 | 26544,16 | 161,8 |
| 4 |
Маржа прибыли, долей ед. | 0,03 | 0,044 | 0,01 | 133 |
| 5 |
Использование активов | 0,22 | 0,15 | -0,07 | 68,2 |
| 6 |
Прибыль на активы | 0,14 | 0,29 | 0,15 | 185,7 |
Показатели, приведенные в таблице, позволяют дать удовлетво-рительную оценку структуры активов банка.
Так, показатель маржи прибыли, и прибыли на активы имеет положительную динамику, о чем свидетельствует их рост 0,01 и 0,15 соответственно.
Коэффициент использования активов, в анализируемом периоде снизились на 0,07. Следовательно у банка произошло незначительное изменение доходной базы активов. которую возможно нарастить путем повышения в активных операциях банка доли высокодоходных активов.
2.3 Анализ кредитных операций Краснодарского филиала ОАО ММБ «Банк Москвы»
Несмотря на то, что кредитные вложения в экономику сопряжены с определенным риском, филиал остается, привержен основному направлению деятельности ОАО ММБ «Банк Москвы», расширяя сферы кредитования, увеличивая объемы вложений и одновременно совершенствуя механизм защиты от кредитных рисков. За год объем выданных филиалом кредитов возрос до 77,2 млн. рублей, против 28,9 млн. рублей в 2000 г. В общей сумме активов их доля составляет 36 %. Такой результат достигнут за счет комплексного подхода к потребности каждого клиента в отдельности, расширения спектра кредитных услуг, сочетания различных форм и методов кредитования. Приоритеты в области кредитования в отчетном году, как и в предшествующие годы, отдавались корпоративным клиентам. В корпоративном кредитном портфеле наибольший удельный вес составляют предприятия таких секторов экономики, как пищевая промышленность, строительная индустрия, торговля, воздушный и автомобильный транспорт. При этом, в соответствии с рисунком 2.3, несмотря на нестабильную экономическую ситуацию, более 60 % всех выданных кредитов было направленно в производственную сферу.
61,8 % – промышленность; 5 % – строительство;
9 % – прочие; 19 % – торговля;
0,2 % – сельское хозяйство; 5 % – физические лица;
Рисунок 2.3 – Отраслевая структура кредитного портфеля по видам кредитования на 01.01.2001 г.
Стратегия наращивания вложений в кредитование реального сектора экономики, потребовала повышения качества кредитной работы на основе совершенствования кредитной политики. В частности, ужесточение критериев оценки платежеспособности заемщиков, гарантированных форм обеспечения в виде залога высоко ликвидной продукции предприятий, недвижимости, ценных бумаг, поручительств финансово – устойчивых организаций и предприятий. Наряду с этим разрабатывались новые гибкие схемы кредитования, позволяющие повысить доступность кредитов для клиентов. Такая политика банка позволила сформировать качественный кредитный портфель, избежать потерь в виде не возврата ссуд, а также существенно сократить удельный вес просроченной задолженности в общем объеме выданных ссуд с 9,4 % - в 2000 г. до 3,0 % - в 2001 г.
Одним из важнейших элементов кредитной политики является создание достаточных объемов резервов под кредитный риск. На 01.01.2001 г. банком полностью сформирован резерв на возможные потери по ссудам, что служит гарантией сохранности средств, как акционеров, так и клиентов банка.
Достаточно широк спектр предоставляемых банком кредитных услуг, который дает возможность выбора клиентам различных форм кредитования. Структура кредитного портфеля Краснодарского филиала ММБ «Банк Москвы», представленная на рисунке 2.4, сложилась следующим образом: в общем объеме предоставленных кредитов наибольший удельный вес принадлежит кредитным линиям – 28 % и кредитам типа «Овердрафт» - 26 %, высока доля инвестиционных и срочных кредитов – 18 % и 17 %.
28 % – Кредитные линии; 4 % – Лизинг;
17 % – Срочные кредиты; 4 % – Кредиты физическим лицам;
18 % – Инвестиционные кредиты; 3 % – Просроченные кредиты;
26 % – Расчетные кредиты типа «Овердрафт»
Рисунок 2.4 – Структура кредитного портфеля по видам кредитования на 01.01.2002 г.
Учитывая потребности экономики в целевых инвестиционных кредитах, банк постоянно изыскивает возможность финансирования инвестиционных проектов, направленных на развитие действующих предприятий, модернизацию оборудования, внедрение современных технологий и выпуск новых видов продукции, а также на создание новых производств.
Необходимо отметить, что многие первоклассные клиенты Банка Москвы отдают предпочтение овердрафтному кредитованию из – за упрощенной формы расчетов, высоких гарантий для участия в сделке и возможности оперативного получения средств на условиях, согласованных заблаговременно.
В 2001 г. сохранилась тенденция роста кредитов, предоставляемых юридическим лицам (предприятиям и организациям), имеющих положительную кредитную историю и устойчивое финансовое состояние, под их поручительство.
Структура кредитных вложений Краснодарского филиала Банка Москвы по отраслевой принадлежности характеризуется данными приведенными в таблице 2.9.
Таблица 2.9 – Анализ кредитных вложений.
| № п/п | Наименование показателей | 2000 г. | 2001 г. |
| | Сумма тыс. руб | % к итогу | Сумма тыс. руб. | % к итогу | |
| 1 |
Кредиты, предоставленные государственным предприятиям и организациям | 3641,4 | 12,6 | 8337,6 | 10,8 |
| 2 |
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям | 15756,3 | 54,5 | 43386,4 | 56,2 |
|
| | |
| Продолжение таблицы 2.9 |
| № п/п | Наименование показателей | 2000 г. | 2001 г. |
| | Сумма тыс. руб | % к итогу | Сумма тыс. руб. | % к итогу | |
| 3 |
Кредиты, предоставленные негосударственным, не коммерческим предприятиям и организациям | - | - | 385,0 | 0,5 |
| 4 |
Кредиты предоставленные физическим лицам | 1184,9 | 4,1 | 5790,0 | 7,5 |
| 5 |
Вексельный кредит | 5600,8 | 19,4 | 16906,8 | 21,1 |
| 6 |
Просроченная задолженность по предоставленным кредитам | 2716,6 | 9,4 | 2393,2 | 3,1 |
| 7 |
Итого кредитных вложений | 28900,0 | 100,0 | 77200,0 | 100,0 |
Анализ показателей приведенных в таблице 2.9, свидетельствует об общем росте кредитных вложений в 2.5 раза. Так если на 01.01.2001 г. ссудная задолженность составила 28,9 млн. руб., то на 01.01.2002 г. – 77,2 млн. руб. Увеличение ссудной задолженности произошло за счет потребностей в кредитах, предоставленных негосударственным, некоммерческим предприятиям и организациям и физическим лицам. Наблюдается повышение заинтересованности у предприятий всех форм собственности в привлечении заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечение прибыли. В Краснодарском филиале ММБ «Банк Москвы», сформирован качественный кредитный портфель, проводится взвешенная кредитная политика, что позволяет избегать потерь в виде не возврата ссуд.
3 Организация овердрафтного кредитования в Краснодарском филиале ОАО Московского Муниципального Банка «Банк Москвы»
3.1 Условия и порядок оформления овердрафта в Краснодарском филиале ОАО ММБ «Банк Москвы»
В Банке Москвы широко применяется практика овердрафтного кредитования клиентов – заемщиков. Овердрафт удобен клиенту тем, что позволяет брать взаймы именно ту сумму, которая ему необходима в данный момент, выплачивая процент лишь за фактически израсходованные средства. При овердрафте все суммы, зачисляемые на расчетный счет клиента, направляются в погашение задолженности, поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств.
| Страница: 6 из 9 <-- предыдущая следующая --> |
| © 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка |