| Страница: 4 из 9 <-- предыдущая следующая --> |
| Наименование | Дата | Сумма,тыс.$
| Срок, мес. | Ставка, % |
| Кредит банка | 25.02.1999 | 1000 | 24 | 30,0 |
Выплаты процентов по кредитам отнесены на себестоимость продукции.
В соответствии с требованиями “РЕ” результаты расчетов представлены в таблицах :
·отчет о прибылях и убытках
·отчет о движении денежных средств
·баланс предприятия
·финансовые результаты
Ставку дисконтирования принимаем 13,0%.
Отчет о прибылях и убытках показывает образование чистой прибыли и в графическом
виде представлен на стр. 32.
| Наименование | 1999 год | 2000 год | 2001 год |
|
1. Валовый объем продаж | 4572,739 | 6515,342 | 7200,628 |
|
2. Потери и налоги с продаж | 0 | 0 | 0 |
|
3. Чистый объем продаж | 4572,739 | 6515,342 | 7200,628 |
|
4. Сырье и материалы | 660,508 | 941,105 | 1040,093 |
|
5. Комплектующие изделия | 863,741 | 1230,678 | 1360,121 |
|
6. Сдельная заработная плата | 140,738 | 200,529 | 221,620 |
|
7. Другие прямые издержки | 508,083 | 723,927 | 800,072 |
|
8. Суммарные прямые издержки | 2173,070 | 3096,239 | 3421,906 |
|
9. Валовая прибыль | 2399,669 | 3419,103 | 3778,722 |
|
10.Налоги с дохода и на активы | 0 | 0 | 0 |
|
11. Оперативные издержки | 705,687 | 1030,893 | 1072,324 |
|
12. Торговые издержки | 31,686 | 32,643 | 33,957 |
|
13. Административные издержки | 237,834 | 245,005 | 254,844 |
|
14. Суммарные постоянные издержки | 975,207 | 1308,541 | 1361,125 |
|
15. Амортизация | 50,330 | 99,753 | 107,304 |
|
16. Проценты по кредитам | 255,000 | 300,000 | 45,000 |
|
17.Суммарные калькуляционные издержки | 305,330 | 399,753 | 152,304 |
|
18. Другие доходы | 0 | 0 | 0 |
|
19. Другие затраты | 0 | 0 | 0 |
|
20. Прибыль до выплаты налога | 1119,132 | 1710,809 | 2265,293 |
|
21. Налог на прибыль | 391,696 | 598,783 | 792,853 |
|
22. Чистая прибыль | 727,426 | 1112,026 | 1472,440 |
| Наименование | 1999 год | 2000 год | 2001 год |
| 1. Поступления от сбыта продукции | 5487,285 | 7818,411 | 8640,752 |
|
2. Прямые производственные издержки | 2438,795 | 3474,853 | 3840,339 |
|
3. Затраты на сдельную заработную плату | 101,616 | 144,786 | 160,014 |
|
4. Поступления от других видов деятельн. | 0 | 0 | 0 |
|
5. Выплаты на другие виды деятельности | 0 | 0 | 0 |
|
6. Общие (постоянные) издержки | 1146,249 | 1545,423 | 1607,413 |
|
7. Налоги | 638,984 | 1107,680 | 1391,031 |
|
8. Кэш-фло от операционной деятельности | 1161,641 | 1545,669 | 1641,955 |
|
9. Затраты на приобретение активов | 2242,320 | 0 | 0 |
|
10. Другие издержки подготовит. периода | 0 | 0 | 0 |
|
11. Поступления от реализации активов | 0 | 0 | 0 |
|
12.Кэш-фло от инвестиц. деятельности | -2242,320 | 0 | 0 |
|
13.Собственный (акционерный) капитал | 840,000 | 0 | 0 |
|
14. Займы | 1000,000 | 0 | 0 |
|
15.Выплаты погашения займов | 0 | 0 | 1000,000 |
|
16. Выплаты % по займам | 255,000 | 300,000 | 45,000 |
|
17. Банковские вклады | 0 | 0 | 0 |
|
18. Доходы по банковским вкладам | 0 | 0 | 0 |
|
19. Выплаты дивидендов | 0 | 0 | 0 |
|
20.Кэш-фло от финансовой деятельности | 1585,000 | -300,000 | -1045,000 |
|
21.Баланс наличности на начало периода | 0 | 504,321 | 1749,990 |
|
22. Баланс наличности на конец периода | 504,321 | 1749,990 | 2346,945 |
| Наименование | 1999 год | 2000 год | 2001 год |
|
1. Средства на счете | 504,321 | 1749,990 | 2346,945 |
|
2. Счета получения | 0 | 0 | 0 |
|
3. Товарно-материальные запасы | 0 | 0 | 0 |
|
4. Предоплаченные расходы | 866,628 | 1287,018 | 1269,505 |
|
5. Ценные бумаги | 0 | 0 | 0 |
|
6. Суммарные текущие активы | 1370,949 | 3037,008 | 3616,450 |
|
7. Земля | 0 | 0 | 0 |
|
8. Здания и сооружения | 491,813 | 502,570 | 517,785 |
|
9. Оборудование | 419,116 | 402,215 | 386,919 |
|
10. Другие активы | 0 | 0 | 0 |
|
11. Незавершенное пр-во (инвестиции) | 444,000 | 0 | 0 |
|
12. СУММАРНЫЙ АКТИВ | 2725,878 | 3941,793 | 4521,154 |
|
13. Отсроченные налоговые платежи | 128,873 | 162,765 | 179,972 |
|
14. Счета оплате | 0 | 0 | 0 |
|
15. Краткосрочные кредиты | 0 | 1000,000 | 0 |
|
16. Полученные авансы | 0 | 0 | 0 |
|
17.Суммарные краткосрочные обязательтва | 128,873 | 1162,765 | 179,972 |
|
18. Долгосрочные займы | 1000,000 | 0 | 0 |
|
19. Акционерный капитал | 840,000 | 840,000 | 840,000 |
|
20. Нераспределенная прибыль | 727,435 | 1839,462 | 3311,903 |
|
21. Суммарный собственный капитал | 1597,002 | 2779,029 | 4341,182 |
|
22. СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 2725,878 | 3941,793 | 4521,154 |
| Наименование | 1999 год | 2000 год | 2001 год |
| 1. Прибыльность |
| | |
| 2. Рентабельность активов (ROA), % | 32,77 | 33,16 | 33,21 |
|
3. Рентабельность собств. капитала (ROE), % | 45,55 | 40,01 | 33,92 |
|
4. Рентабельность инвестиций (ROI), % | 34,39 | 47,03 | 34,59 |
|
5. Рентабельность инвест. капитала (ROIC), % | 34,39 | 34,59 | 34,59 |
|
6. Рентабельность продаж (ROS), % | 15,91 | 17,07 | 20,45 |
|
7. Коэф. оборачиваемости запаса (IT) | 0 | 0 | 0 |
|
8. Прирост соьств. капитала,тыс.$ | 1597,002 | 1182,027 | 1562,153 |
|
9. Валовая прибыль/продажи (GPM), % | 52,48 | 52,48 | 52,48 |
|
10. Операционная прибыль/продажа, % | 31,15 | 32,39 | 33,57 |
| 11. Финансовое состояние |
| | |
| 12. Суммар.задолж./суммарн.актив (DR1), % | 41,41 | 29,50 | 3,98 |
|
13. Долгосроч. займы/суммарн.капитал (DR2),% | 38,51 | 0 | 0 |
|
14. Индекс покрытия % по кредитам (TIE) | 8,59 | 10,82 | 82,65 |
|
15. Текущая ликвидность (Current ratio) | 10,64 | 2,61 | 20,09 |
|
16. Коэф. “критической” оценки (Quick ratio) | 3,91 | 1,51 | 13,04 |
|
17. Чистый обортный капитал (NWC),$ | 1242076,00 | 1874243,00 | 3436478,0 |
|
18. Чистый оборотный капитал (NWC),тыс.$ | 1242,00 | 1875,00 | 3437,00 |
|
19. Коэф. оборачиваемости поступлений (RT) | 0 | 0 | 0 |
|
20. Период оплаты за продукцию (CP), дни | 0 | 0 | 0 |
|
21. Z- счет (показательвероятности банкротства) | 5,17 | 6,08 | 19,77 |
| Страница: 4 из 9 <-- предыдущая следующая --> |
| © 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка |