НСО от реализации	1522937 еек
Оплачен НСО при импорте товара	- 1856239 еек
Оплачен НСО за услуги 468800 x 18%	- 84384 еек
Итого НСО к оплате в бюджет	- 417686 еек

Движение денежных средств:

Остаток денег на начало квартала	5210930 еек
Задолжность бюджета по НСО	417686 еек
Приход денег: торговая выручка	19562614 еек
Итого приход	25191230 еек
Расход денег: оплата поставщику за товар	9350000 еек
транспортные расходы	962441 еек
НСО с импорта	1856239 еек
услуги	553184 еек
зар. плата + соц. налоги	707820 еек
налог с прибыли в бюджет	1663094 еек
выплаченные дивиденты	400000 еек
Итого расход	15492778 еек
Остаток денег на конец года	9698452 еек

Контрольный расчет: 1740 шт 3ий год - 2 продавца (0,4 шт - 1час)
На общем собрании пайщиков было принято решение о выплате дивидентов на сумму 400000 еек.

4 год (4 квартала)
Затраты:
1)Товар 11549934 еек

Стоимость партии б/тех. от поставщика 4190 х 2500	10475000 еек
Транспортые расходы Италия-Эстония	1074934 еек

2) Амортизация 154102 еек
3) Реклама 150000 еек
4) Телефонные расходы 110000 еек
5) Складские расходы 132900 еек

Электроэнергия	58200 еек
Отопление	22600 еек
Вода и канализация	10100 еек
Охрана-сигнализация	42000 еек

6) Заработная плата 565200 еек
7) Соц. налоги 186516 еек
8) Офисные расходы 50000 еек
9) Текущий ремонт 100000 еек
Итого затраты (себестоимость): 12998652 еек
Брутто - прибыль 6999274 еек
Брутто -прибыль (услуги) 144068 еек
Нетто оборот 20141994 еек
Брутто-оборот: 21817396 еек

Продажная цена одной с\м без НСО 19997926 : 4190	4772,80 еек
Розничная продажа бытовой техники 1920 х 4772,80 +18%	10813188 еек
Экспорт товара 2270 х 4772,8(не включен НСО)	10834208 еек
Услуги по установке и ремонту бытовой техники	170000 еек

НСО 18% 1675402 еек
Подоходный налог 26% 1857269 еек
Чистая прибыль 5286073 еек
Рентаб реализ товара 40,7 %
Рентабельность продаж 26,2 %
Закуп товара на пятый год 11549934 х 1,12 12935926 еек
Расчеты с бюджетом по НСО

НСО от реализации	1675402 еек
Оплачен НСО при импорте товара	- 2078988 еек
Оплачен НСО за услуги 542900 x 18%	- 97722 еек
Итого НСО к оплате в бюджет	- 501308 еек

Движение денежных средств:

Остаток денег на начало квартала	9698452 еек
Задолжность бюджета по НСО	501308 еек
Приход денег: торговая выручка	21817396 еек
Итого приход	32017156 еек
Расход денег: оплата поставщику за товар	10475000 еек
транспортные расходы	1074934 еек
НСО с импорта	2078988 еек
услуги	640622 еек
зар. плата + соц. налоги	751716 еек
налог с прибыли в бюджет	1857269 еек
выплаченные дивиденты	500000 еек
Итого расход	17378529 еек
Остаток денег на конец года	14638627 еек

Контрольный расчет: 1920шт 4ый год - 2 продавца (0,45 шт - 1час)
На общем собрании пайщиков было принято решение о выплате девидентов на сумму 500000 еек.

5 год (4 квартала)

Затраты:
1)Товар 12935926 еек

Стоимость партии б/тех. от поставщика 4692 х 2500	11730000 еек
Транспортые расходы Италия-Эстония	1205926 еек

2) Амортизация 150007 еек
3) Реклама 170000 еек
4) Телефонные расходы 125000 еек
5) Складские расходы 148800 еек

Электроэнергия	65200 еек
Отопление	25300 еек
Вода и канализация	11300 еек
Охрана-сигнализация	47000 еек

6) Заработная плата 614400 еек
7) Соц. налоги 202752 еек
8) Офисные расходы 45000 еек
9) Текущий ремонт 100000 еек
Итого затраты (себестоимость): 14491885 еек
Брутто - прибыль 7803323 еек
Брутто - прибыль (услуги) 149152 еек
Нетто - оборот 22444360 еек
Брутто-оборот: 24318437 еек

Продажная цена одной с\м без НСО 22301508 : 4692	4752.7 еек
Розничная продажа бытовой техники 2160 х 4753 +18%	12111133 еек
Экспорт товара 2532 х 4753(не включен НСО)	12031304еек
Услуги по установке и ремонту бытовой техники	176000 еек

НСО 18% 1874308 еек
Подоходный налог 26% 2067643 еек
Чистая прибыль 5884832 еек
Рентаб реализ товара 40,6 %
Рентабельность продаж 26,2 %
Расчеты с бюджетом по НСО

НСО от реализации	1874308 еек
Оплачен НСО при импорте товара	- 2328467 еек
Оплачен НСО за услуги 588800 x 18%	- 105984 еек
Итого НСО к оплате в бюджет	- 560143 еек

Движение денежных средств:

Остаток денег на начало квартала	14638627 еек
Задолжность бюджета по НСО	560143 еек
Приход денег: торговая выручка	24318437 еек
Итого приход	39517207 еек
Расход денег: оплата поставщику за товар	11730000 еек
транспортные расходы	1205926 еек
НСО с импорта	2328467 еек
услуги	694784 еек
зар. плата + соц. налоги	817152 еек
налог с прибыли в бюджет	2067643 еек
выплаченные дивиденты	600000 еек
Итого расход	19443972 еек
Остаток денег на конец года	20073235 еек

Контрольный расчет: 2160шт. - 2 продавца (0,5шт - 1 час)
На общем собрании прйщиков было принято решение о выплате девидентов на сумму 600000 еек.

Приложение № 1
Таблица № 1

Свободная таблица результатов финансовой деятельности ТОО
" АВЕРС " за первый квартал первого года

1 месяц

2 месяц

3 месяц

квартал

1. Товар

330000-

393300

457233.-

1180533.-

2. Амортизация	1468.-	1676.-	1676.-	4820.-
3. Реклама	4200.-	7000.-	8500.-	19700.-
4. Тел. расходы	1000.-	1500.-	1700.-	4200.-
5. Электроэнергия	3000.-	3100.-	3130.-	9230.-
6. Отопление	2000.-	2050.-	2070.-	6120.-
7. Вода и канализация	500.-	550.-	560.-	1610.-
8. Охр.-сигнализация	2500.-	2500.-	2500.-	7500.-
9. Процент за кредит	1666.-	1666.-	1666.-	4998.-
10. Заработная плата	19000.-	19000.-	19000.-	57000.-
11. Соц. налоги	6270.-	6270.-	6270.-	18810.-
12. Офисные расходы	2000.-	2200.-	2500.-	6700.-
ИТОГО РАСХОДЫ	373604.-	440812	506805.-	1321221.-
Нетто - оборот	467005.-	551015	633506	1551526.-
НСО 18%	84061.-	99183.-	69110.-	252354.-
Брутто - оборот	551066.-	650198.-	702616.-	1903880.-
Брутто - доход	93401.-	110203.-	126701.-	330305.-
Подоходный налог	24284.-	28653.-	32942.-	85879.-
Чистая прибыль	69117.-	81550.-	93759.-	244426.-
Рентаб. реализ. продук Рентаб. продаж	18.5% 14.8%	18.5% 14.8%	18,5% 14,8%	18,5 14,8%

Страница: 4 из 6      <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу: скачать реферат | 1 2 3 4 5 6

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка