Необходимо отметить, что в условиях высокой инфляции, практически не производится выдача долгосрочных кредитов и это сильно ограничивает возможности предприятия финансировать техническое развитие. Зарубежный опыт показывает, что даже преуспевающие фирмы редко обходятся без долгосрочных кредитов. Усилить роль долгосрочных кредитов в финансировании инвестиций можно за счет перехода к долгосрочным процентным ставкам не только по кредитам, но и по депозитам.
Банковская политика в области инвестиционных вложений, должна совершенствоваться путем превращения кредита в орудие достижения эффективности инвестиций. При характеристике эффективности инвестиций, как известно, различают показатели для макроуровня – народного хозяйства в целом, отдельных регионов и отраслей, а также отдельных предприятий. Последние органически вытекают из первого, являются частным случаем показателя народнохозяйственной эффективности. В процессе распределения ресурсов капитальных вложений в целом по стране, по территориям и отраслям, показатели экономической эффективности инвестиций определяют отнесением их к национальному доходу страны. Что касается использования ссудного фонда предприятиями, то сравнительные варианты вложений оцениваютБанковская политика в области инвестиционных вложений, должна совершенствоваться путем превращения кредита в орудие достижения эффективности инвестиций. При характеристике эффективности инвестиций, как известно, различают показатели для макроуровня – народного хозяйства в целом, отдельных регионов и отраслей, а также отдельных предприятий. Последние органически вытекают из первого, являются частным случаем показателя народнохозяйственной эффективности. В процессе распределения ресурсов капитальных вложений в целом по стране, по территориям и отраслям, показатели экономической эффективности инвестиций определяют отнесением их к национальному доходу страны. Что касается использования ссудного фонда предприятиями, то сравнительные варианты вложений оцениваются и принимаются к кредитованию на основе локального критерия эффективности вложений, характеризуемого величиной прироста прибыли по отношению к вызвавшим его вложениям.
При этом, однако, нужно учитывать следующее: критерием экономической эффективности является всемерное развитие производительных сил общества. В этой связи, при оценке эффективности инвестиций, во-первых, учитывается производство тех благ, которые служат названным целям, и, во-вторых, наряду со стоимостными показателями (прибыли, издержек производства) учитываются другие факторы (ограничения), вытекающие из необходимости выполнения общегосударственных задач развития и зачастую несовпадающие с показателями экономического эффекта. К ним относятся расходы по внедрению достижений технического прогресса, по материальному обеспечению фундаментальной науки, способствующие улучшению показателей использования трудовых и материальных ресурсов, сдвиги в структуре капитальных вложений и размещении объектов строительства, связанные с комплексным развитием регионов, проведение политики развития городов, экологических мероприятий и т.д.
Таким образом, задача банковской деятельности состоит в том, чтобы с помощью наиболее целесообразных форм и методов кредитных отношений способствовать повышению эффективности инвестиций в экономику и тем самым обеспечивать единство требований общества и его хозяйственных единиц в ходе экономического процесса. Цель банковской деятельности по кредитованию – способствовать формированию эффективной народнохозяйственной структуры на основе предоставления кредитов на мероприятия, которые соответствуют требованиям по локальным критериям, вытекающим из глобального экономического критерия.
Формирование целей банковской деятельности должно основываться на критериях эффективности. Это означает: во-первых, что кредитные вложения направляются в объекты с высокими народнохозяйственными показателями отдачи и, наоборот, неизбежно совершают «отток» при низких показателях; во-вторых, что государственное регулирование инвестиционным процессом должно определять главные параметры в работе банков по этому направлению, а его деятельность состоит в выборе эффективных направлений кредитования, отвечающих интересам банка, как коммерческого центра и тех вкладчиков, которые предоставили свои средства в распоряжение ссудного фонда.
Тем самым, сравнительная оценка предлагаемых решений в области инвестиционных вложений, приобретения и использования новой техники, а также выбор преимущественных назначений кредита – специфические формы экономической деятельности банковской системы. В этом же смысле можно говорить и о кредитоспособности предприятий, способности их с наибольшей эффективностью использовать добавочные ресурсы. Проводя своеобразный конкурс кредитоспособности своих клиентов, банки тем самым способствуют наиболее эффективному размещению кредитов, гарантируют своевременный возврат вкладчикам средств, мобилизованных банками для кредитования, поддерживают эластичность денежного обращения.
Заинтересованность в получении банковских средств сверх рыночных ресурЗаинтересованность в получении банковских средств сверх рыночных ресурсов предприятий возникает лишь в условиях, когда вложения этих средств обеспечивает дополнительный эффект. Количественно он равен дополнительной прибыли, получаемой от создания новых мощностей с меньшими затратами (экономия капитальных вложений). Во всех случаях решение о получении заемных средств зависит от того, насколько дополнительный эффект от их использования в условиях рыночной стихии, скажется на экономическом положении инвестора, то есть, какая доля дополнительной прибыли остается в его распоряжении.
Важно, чтобы кредитный процент за инвестиции в реальное производство стимулировал интерес кредитополучателя к предпочтительному использованию этой формы пополнения средств. Спрос на долгосрочный кредит на капиталовложения должен регулироваться обязанностью уплаты в срок определенных платежей с процентами, так как бюджетные формы финансирования крайне ограничены в силу несбалансированности бюджета, особенно в период переходного характера экономики.
Поэтомуследует проводить совершенствование кредитной политики, при которой, с одной стороны, гарантировались бы интересы банков, а с другой – обеспечивалось повышение заинтересованности рыночных субъектов в получении кредитов под инвестиционные проекты. Ну и при всем этом, прежде всего, ни в коей мере бы ни были каким-то образом принижены интересы государства. К стимулам пользования кредитом можно отнести: во-первых, право выбора кредитополучателем приоритетных объектов вложений исходя из ориентации на рыночную конъюнктуру; во-вторых, возможность отчисления в фонды потребления добавочных средств в результате использования более эффективных проектов.
Долгосрочное кредитование выступает главным источником подкрепления ресурсов инвестиций лишь при условии, что механизм рыночной деятельности предприятий сочетается с оптимальным налогообложением прибыли и других финансовых средств, особенно в настоящий период, характеризующийся крайне низкой инвестиционной активностью. И здесь необходимо отметить, что инвестиционный кризис является наиболее глубоким в экономике и для его преодоления необходимы радикальные меры. Сегодня у государства крайне ограничены возможности наращивания централизованных капиталовложений, которые в свое время были основным инвестиционным ресурсом. Необходимо отметить, что хотим мы этого или нет, но при новой экономической ситуации централизованные инвестиции все больше будут терять приоритетное значение в осуществлении инвестиционных программ. Поэтому крайне важно освоить механизм привлечения частного капитала в сферу инвестиционной деятельности. Крайне негативную роль в финансировании вложений играет массовая неуплата налогов украинскими хозяйственными субъектами. По существующим оценкам, в государственную казну ныне не поступает 40 и более процентов финансовых ресурсов от налогов.
В условиях острого дефицита собственных инвестиционных вложений значительную роль играет привлечение в Украину иностранных кредитов и инвестиций. К концу 1997г. вложения иностранных инвесторов составили чуть более 2 млрд. дол. Эта цифра незначительна (к примеру, в экономику В условиях острого дефицита собственных инвестиционных вложений значительную роль играет привлечение в Украину иностранных кредитов и инвестиций. К концу 1997г. вложения иностранных инвесторов составили чуть более 2 млрд. дол. Эта цифра незначительна (к примеру, в экономику Венгрии в 1994г. было инвестировано из-за рубежа 8 млрд. дол. США).
Кроме того, хорошо известно, что в условиях рынка личные сбережения населения – это один из наиболее весомых инвестиционных ресурсов. И, таким образом, проблема сводится к созданию в Украине цивилизованного рынка капитала. Ныне этот процесс только разворачивается.
Министерством финансов Украины разработан комплекс мер, призванных существенно ускорить формирование фондового рынка. Создание финансового рынка и его разветвленной инфраструктуры – важная задача, от решения которой зависит оптимизация инвестиционной деятельности и нельзя допустить, чтобы рынок ценных бумаг приобрел искаженные формы и уже в начальной стадии дискредитировал себя в глазах населения.
Важным источником капитальных вложений должно стать целенаправленное инвестиционное использование средств от приватизации государственного имущества. Недопустима почти полная направленность их на финансирование бюджетного дефицита. Такую практику нужно изменить. Полученные от приватизации средства должны стать эффективным инвестиционным ресурсом.
В настоящее время делаются определенные попытки создания условий для развития инвестиционной активности предприятий, тем более, что размеры получаемой предприятиями прибыли во много раз превышают их капитальные затраты. Однако, еще больше в деле создания благоприятных условий для активизации инвестиционной деятельности в экономики страны, предстоит сделать. Особенно в том, что касается стабилизации финансовой системы, сведения к приемлемому уровню инфляции, так как в условиях неплатежей, неконтролируемого роста цен, всякая инвестиционная деятельность носит спекулятивный характер и сориентирована, в первую очередь, на поддержание существующего положения, но никак не на формирование будущих экономических условий для увеличения производства продукции , обновления ассортимента, улучшения качества товаров и услуг.
Учитывая свой, уникальный, путь развития, России в данной ситуации не может ссылаться и руководствоваться мировым опытом. Строить какие-либо прогнозы очень сложно. Поживем — увидим. Понятно одно — любой кризис, будь-то политика или экономика, воспринимается с трудом. Особенно, если речь идет об отрасли, еще неокрепшей и не достигшей должного уровня развития.
Хочется верить, что те, кто остался «на плаву», не «бросят» руль и продолжат свою деятельность.
Другой вопрос — поиски решений насущных проблем.
Найти идеальное решение — задача из разряда невыполнимым. В этом случае, можно искать решение оптимальное, посредством которого необходимость в устранении других проблем отпала бы сама собой. Я предлагаю изменять не составляющие системы, а саму систему и подходы к ее организации. В конце концов, все проблемы сливаются в одну – создание развернутой, доступной, понятной и популярной системы бизнес-консультирования, направленной на решение различных экономических вопросов, как внутри предприятия, так вне его.
И первым шагом в этом направлении, может послужить прекращение хаотичного и непредсказуемого развития рынка. Необходимо разработать единые правила игры, которые должны выступить как константы и для заказчика и, тем более, для исполнителя. Такая стандартизация исключит случаи недобросовестного отношения к работе и, со временем, создаст нормы, отступить от которых будет невозможно.
У Т. Драйзера встречается такой термин, как «Ассоциация честных бизнесменов» (не берусь утверждать что привожу данную фразу дословно, хотя смысл сохранен), принадлежность к которой гарантировала что вас не обманут. Нечто подобное, может послужить прекрасным решением проблем русского консалтинга. Речь идет об объединении российских консалтинговых агентств в единую организацию, осуществляющей определенный контроль за их деятельностью и дающей строгие гарантии объективности и профессионализма консультантов (в противном случае, агентство лишает членства данной организации). Форма такой ассоциации может быть как государственной, так и общественной, однако точно некоммерческой.
Попытки создать нечто подобное предпринимались и ранее, однако до сих пор они не получили широкой поддержки со стороны российских деловых кругов. Примером объединения может послужить Ассоциация консультантов по экономике и управлению (АКЭУ). Данные о ее деятельности приводятся в приложении к работе.
Наличие такой организации поможет разобраться с огромным количеством проблем, а также прояснить перспективы развития российского консалтинга, которые на сегодняшний день остаются достаточно туманными.
Приложение
Опыт становления общенациональной организации консалтинговой профессии в России
Л.В. Чукина, директор по исследованию и развитию АКЭУ
Ассоциация консультантов по экономике и управлению (АКЭУ) основана в 1989 г. в форме Учредительного комитета, который занимался активным налаживанием связей с российскими и зарубежными консультантами, участвовал в российских и международных конференциях консультантов, а также в Европейском проекте развития менеджмент-консалтинга, организованном Международной организацией труда (МОТ) и Программой развития ООН (1990-1992 гг.). В 1991 г. АКЭУ была зарегистрирована в качестве некоммерческой организации, а в 1994 г. она была принята в Европейскую Федерацию ассоциаций консультантов по экономике и управлению (ФЕАКО) в качестве национального представителя России. АКЭУ является также членом Европейского фонда развития менеджмента (ЕФМД) и Ассоциации развития менеджмента стран Центральной и Восточной Европы (СЕЕМАН).
Ассоциация является всероссийской некоммерческой профессиональной организацией, объединяющей 199 менеджмент-консалтинговых, трейнинговых, рекрутментовых и других профессиональных фирм, включающих в себя более 2000 консультантов.
Консультационные фирмы-члены АКЭУ расположены в следующих городах и регионах России:
Москва и область, Санкт-Петербург и Ленинградская область, Владимир, Волгоград, Воронеж, Иваново, Краснодар, Ростов-на-Дону, Саратов, Самара, Адыгея, Тула, Чебоксары, Екатеринбург и Свердловская область, Оренбург, Пермь, Сыктывкар, Барнаул, Кемерово, Новокузнецк, Красноярск, Новосибирск, Хабаровск. АКЭУ поддерживает также отношения с консультантами всех остальных регионов России.
Члены АКЭУ включены в Европейский Справочник-указатель консультантов, издаваемый под эгидой ФЕАКО и осуществляют услуги по всем 84 видам консалтинга, включенным в классификацию Справочника, в том числе: общий менеджмент, финансовый менеджмент, юридическое консультирование, управление человеческими ресурсами и т.д.
Ассоциация предоставляет своим членам услуги, необходимые для их профессиональной деятельности:
w маркетинговые услуги;
w услуги по профессиональному обучению и информации;
w услуги по обучению консультантов;
w прочие услуги.
1.Маркетинговые услуги
А.Предоставляемые услуги.
1. Прямой поиск заказов:
w по обращениям АКЭУ к потенциальным клиентам;
w по обращениям потенциальных клиентов в АКЭУ.
2. Информация о работе АКЭУ в прессе и прочих средствах массовой информации, а также через «Интернет» и в российских справочных изданиях.
3. Консалтинг-клубы АКЭУ, конференции, форумы и т.д., с приглашением потенциальных клиентов, в том числе ТПП, фирмы, союзы предпринимателей и т.д.
4. Выступления и участие представителей АКЭУ в конференциях, совещаниях, презентациях и т.д. деловых кругов.
5. Публикация Практического пособия для потенциальных клиентов.
6. Публикация информации о членах АКЭУ в Европейском справочнике-указателе консультантов.
7. Создание баз данных для потенциальных клиентов (РЦП, Луис Бергер и т.д.).
8. Прямые рекомендации членов АКЭУ потенциальным клиентам.
9. Помощь членам в кооперации между ними при осуществлении консалтинговых проектов (подбор для них фирм-партнеров и индивидуальных консультантов).
10. Предоставление информации о мероприятиях (конференции, совещания, презентации), на которых можно найти потенциальных клиентов.
11. Предоставление членам (индивидуальным) информации о потенциальных рабочих местах для них.
12. Предоставление членам работы непосредственно по заказам, полученным АКЭУ (для индивидуальных – по трудовым соглашениям, для фирм – по субподряду).
13. Предоставление членам информации о потенциальных грантодателях.
14. Публикация рейтингов фирм.
15. Выдача сертификатов и удостоверений, подтверждающих квалификацию консультантов и фирм, а также использование «торговой марки» Европейской Федерации ассоциаций консультантов по экономике и управлению (ФЕАКО).
16. Поиск для членов внешних партнеров (из числа не членов), в том числе через «Интернет».
17. Предоставление возможности использования «торговой марки» и юридического лица АКЭУ группам консультантов, некормленым как юридические лица.
18. Поиск источников финансирования с использованием наработанных связей с государственными органами.
19. Организация льготного участия в выставках консалтинговых услуг («Консалтинг», «Информэкспо» и т.д.).
Б. Планируемые услуги.
1. Организовать рекламные компании (в том числе: подготовка рекламных буклетов по льготным ценам ; включение информации о фирмах в престижные издания: Европейский справочник-указатель консультантов, «Финансовые известия», «Экономика и жизнь» и т.д.).
2. Создать систематизированную базу данных по фирмам и индивидуальным консультантам и провести ее рекламу для клиентов.
3. Создать базу данных по потенциальным клиентам (информация по «Интернет», ТПП, РСПП и т.д.)
4. Осуществлять мониторинг рынка консалтинговых услуг и обеспечение членов этой информацией.
5. Публиковать отчетные данные об уровне цен на консалтинговые услуги (для ориентации клиентов) и рассылать эти данные консультантам (для антидемпинга).
2. Профессиональное обучение и информирование
2.1. Консалтинг клуб и конференции АКЭУ (бесплатно или со скидками)
2.2. Информация о новых публикациях, возможности подписки (со скидками)
2.3. Участие в международных конференциях консультантов (со скидками)
2.4. Возможность участия в конференциях, клубах и совещаниях консультантов, не входящих в АКЭУ:( Московская сеть консультантов по организационному развитию, Клуб бизнесw консультантов в Доме журналистов, конференции АКУОР, АУП и т.д.)
3. Обучение консультантов.
3.1. Обучающие семинары в рамках проекта «Улучшение качества консалтинговой профессии в России» и сертификация по международным стандартам.
3.2. Возможности обучения в школах консультантов за рубежом.
3.3. Подготовка учебного пособия для преподавателей университетов «Основы консультирования по экономике и управлению».
3.4. Подготовка Практического пособия «Управление консалтинговой фирмой и маркетинг консалтинговых услуг в России».
3.5. Создание постоянно действующей системы подготовки и сертификации консультантов и фирм.
3.6. Краткосрочные семинары по обмену опытом и методам работы консультантов. (Консалтинг-клуб).
4. Прочие услуги.
4.1 Представление интересов членов АКЭУ в правительственных и парламентских кругах России.
4.2 Представление интересов членов АКЭУ в международных организациях (ЕС, ЕБРР, МБРР, МОТ, ПРООН, ЕФМД, СЕЕМАН, Ти-Ай-Ай, Ай-Эм-Си-Ай).
4.3 Представление интересов членов АКЭУ в органах правительств зарубежных стран и различных неправительственных фондах.
4.4 Юридическая поддержка членов АКЭУ (при спорах с клиентами, государственными органами и т.д.).
4.5 Создание фонда финансовой взаимопомощи членов АКЭУ.
4.6 Помощь в налоговом планировании и размещении свободных денежных средств.
4.7 Помощь в подборе кадров и управлении человеческими ресурсами (психологическая оценка сотрудников, оценка и аттестация персонала и т.д.).
4.8 Услуги по организационному развитию консультационных фирм.
4.9 Предоставление информации о надежности и других характеристиках потенциальных клиентов (отношение консультантам, уровень притязаний к ним и т.д.).
За время существования Ассоциация осуществила ряд проектов, направленных на развитие консалтинга в России, основными из которых являются: 1991-1992 «Проблемы использования зарубежной технической помощи для осуществления экономических реформ в России» – исследование (три этапа) по заказу Министерства труда Российской Федерации. 1992 «Менеджмент-консалтинг в России» – исследование и доклад по заказу Всемирного банка и Международной организации труда (МОТ). 1993 «Федеральная программа развития профессионального консультирования по экономике и управлению в Российской Федерации» – по заданию Павительства Российской Федерации. 1993 «Менеджмент в условиях изменений и изменения в менеджменте в России» – по заказу МОТ. 1993-1994 «Роль консалтинга в подготовке персонала на предприятиях» – по заказу Министерства труда Российской Федерации. 1994 «Роль организаций предпринимателей (работодателей) в продвижении к рыночной экономике в России» – по заказу Всемирного банка. 1994-1995 «Практическое пособие для Российских менеджеров и предпринимателей: Как использовать консультационные услуги в России» – исследования, написание текста и публикация книги – по заказу Европейского Союза, (Делегация в Москве программа БИСТРО). 1992-1995 Обследование спроса и предложения на рынке консалтинговых и других профессиональных услуг в России по заданию ФЕАКО и Европейского справочника-указателя консультантов. 1995 «Техническая помощь России со стороны международных организаций, правительств иностранных государств и неправительственных организаций» – по заказу Института Экономики Российской Академии наук. 1995 «Обоснование инвестиционных заявок предприятий гг. Екатеринбург и Пермь» – по заказу Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР). 1995-1996 Учебное пособие для преподавателей классических и технических университетов «Основы консультирования по экономике и управлению» – в рамках проекта программы «ТАСИС». 1996 «Проект исследования предложения в области обучения менеджменту» – по заказу Национального фонда подготовки финансовых и управленческих кадров (НФПК).
1997 «Проект содействия реконструированную предприятий (ПСРП).Сбор информации для создания базы данных по российским консалтинговым фирмам» – по заказу Российского центра приватизации (РЦП). v
Список литературы
В работе использованы материалы, взятые из сети INTERNET. Данные статьи не имеют места издания (www-узел может находится даже за границей) и, иногда, не содержат имени автора. Однако, как правило, они публикуются авторитетными организациями или от лица известных журналистов. Выбор — использовать или не использовать данный материал — дело индивидуальное. На мой взгляд, в этом нет ничего предосудительного. Во избежании проблем я прилагаю вместе с работой дискету, на которой содержатся все использованные мною статьи в электронном виде. Они могут быть использованы кем-то из студентов МУБИНТа для написания курсовой либо дипломной работы. Форматы, в которых содержаться эти статьи, это WORD97 и HTML. Кроме того я привожу электронные адреса сайтов, на которых может содержатся новая информация по консалтингу.
