Проверка:
|
__
J
|
= |
1,2572+0,3174+1,4676+0,9677
|
= 1,0025 |
|
|
4
|
|
J=0,0025
На эту величину корректируем квартальные индексы.
Повторная проверка:
|
__
J
|
= |
1,2547+0,3149+1,4651+0,9652
|
= 0,9999 |
|
|
4
|
|
На 2005 год фирма запланировала выпуск продукции на 691 тыс.рублей.
В случае равномерного выпуска продукции ежеквартально фирма будет выпускать продукции на:
|
Q2005
|
= |
691
|
= |
172,75 тыс.рублей/кв. |
|
|
4
|
|
|
С учетом сезонных колебаний фирма будет производить продукции:
I кв.: 172,75·1,2547=216,7494 тыс.рублей
II кв.: 172,75·0,3149=54,3990 тыс.рублей
III кв.: 172,75·1,4651=253,096 тыс.рублей
IV кв.: 172,75·0,9652=166,7383 тыс.рублей
5. БИЗНЕС-ПЛАН
Предприятие планирует в будущем начать производство бытовой техники.
I раздел: Краткий обзор или резюме проекта
Первый раздел представляет собой краткое изложение плана с подчеркиванием его привлекательности для потенциальных инвесторов. Здесь указываются факторы, которые обеспечат успех фирмы на конкурентном рынке. В данном разделе рассматриваются следующие аспекты:
- основные направления бизнеса (потребности; которые будут удовлетворены; предлагаемые товары/услуги);
- описание рынка (местный/национальный/международный; промышленный/потребительский), его характеристики и предполагаемые размеры;
- потенциальные возможности бизнеса за период от одного до пяти лет. Стратегия их реализации;
- конкурентные преимущества фирмы. Что делает ваш бизнес непохожим на бизнес конкурентов;
- прогноз продаж и прибыли.
Наша фирма планирует освоить производство по выпуску крупной бытовой техники. Основная деятельность нашего предприятия будет направлена на удовлетворение потребностей жителей города в бытовой технике, также планируется оказание услуг: ремонт и обслуживание техники выпускаемой нашей фирмой и другими производителями.
Деятельность будет направлена на освоение местного рынка, а в будущем выход на областной и региональный рынок. Продукция будет ориентирована на широкий круг потребителей со средним достатком, в основном семьи города Томска.
В течение ближайших пяти лет планируется не только освоить выпуск крупной бытовой техники, но и расширить ассортимент продукции – выпуск товаров массового потребления: чайников, кипятильников и других бытовых электроприборов.
Конкурентоспособность фирмы выражается в низкой цене, доступной широкому потребителю с низким достатком, наличии гибкой системе скидок, освоении более действенной рекламной компании, открытии фирменных магазинов, минимальными транспортными затратами и минимальным количеством посредников от начала производства продукции до ее поступления потребителю.
В первые два года производство будет освоено на 50-80%, в последующие годы на 100% планируемого объема производства.
Освоение производства подразумевает собой: аренду зданий и сооружений, приобретение оборудования, закупку сырья и материалов, приобретение торгового оборудования, затраты на рекламу, а также обучение персонала. Собственных средств для освоения такого производства фирме будет недостаточно, поэтому планируется привлечение инвестиций и банковских кредитов под проценты с выплатой в равных долях сроком на 5-6 лет.
В качестве гарантий кредиторам выставляется, личное имущество учредителей, приобретенное оборудование, материалы, а также готовая продукция.
II раздел: Компания и отрасль, в которой она занята
Цель раздела – показать тенденции развития отрасли (развивающаяся, стабильная или стагнирующая) и место компании в ней. Работа над этим разделом является первым шагом в попытке довести до читателя суть бизнеса.
В данном разделе указывается:
- основные направления и цели деятельности фирмы. Потребности рынка, которые предполагается удовлетворить;
- расположение компании, в каких географических пределах планируется развитие бизнеса (регион, страна, мировой рынок);
- история, прошлые успехи компании. Важно отметить, на какой стадии развития находится фирма;
- характеристика отрасли, к которой относится описываемый бизнес. Динамика продаж товара за последние годы по России, мировая. Прогнозы развития;
- доля отрасли в продукции отрасли;
- отличие фирмы от других предприятий отрасли, конкурентные преимущества (персонал, географическое положение, эффективная система сбыта, учет потребностей покупателей);
- законы, налоги и другие факторы внешней среды, влияющие на данную отрасль в целом и конкретно в частности.
Деятельность нашей фирмы направлена на насыщение рынка бытовой техникой, а также оказание дополнительных услуг по гарантийному и послегарантийному обслуживанию нашей продукции.
Наша фирма действует в пределах г. Томска, в дальнейшем планируется перспектива выхода на областной и региональный рынок.
Наше предприятие является развивающимся, основное направление которого – выпуск крупной бытовой техники, с перспективой расширения ассортимента продукции.
В отличие от фирм-конкурентов мы выпускаем продукцию из экологически чистых материалов, имеем низкие цены и гибкую систему скидок, высококвалифицированный персонал по выпуску и ремонту нашей продукции, а также улучшенный дизайн.
III раздел: Продукция/услуги.
Приводится описание продукции с точки зрения потребителей, избегая специфических технических подробностей. Делается акцент на уникальных качествах продукции, ее способности удовлетворять конкурентные потребности рынка.
В этом пункте уместны следующие моменты:
- простое без технических подробностей описание продукции;
- отличие продукции от имеющихся отечественных и импортных аналогов;
- возможность экспорта продукции;
- уникальность, привлекательность продукции. Отзывы экспертов или потребителей, которые знакомы с предлагаемой продукцией, приводятся в приложении;
- сведения о патентах, торговом знаке, авторских правах и других правах интеллектуальной собственности.
На предприятии осваивается выпуск крупной бытовой техники: стиральные машины, посудомоечные машины, холодильники, морозильные камеры, электропечи.
Отличительной особенностью нашей продукции является: высокое качество продукции, при низком уровне цен, т.к. при производстве используются комплектующие и материалы, производимые местными предприятиями. Цены на нашу продукцию доступны широкому потребителю города.
В дальнейшем планируется регистрация собственного торгового знака «Грант».
IV раздел: Рынок и маркетинг
В этом разделе следует определить и оценить рыночные возможности бизнеса. Оценить существующие и потенциальные потребности продукции или услугах. Дается точная и реалистическая оценка состояния конкуренции, сильных и слабых сторон фирмы по сравнению с другими предприятиями. Характер используемого материала и методы его подачи существенно зависят от специфики рынка, продукции и предприятия.
Анализ внешней среды является важным и необходимым для принятия верных управленческих решений. Обычно процесс исследования рынка включает в себя:
- составление конкуренции на рынке;
- основные потребители;
- тенденция изменения рынка;
- организация сбыта.
Используя данные анализа, освещаются следующие вопросы:
- потенциальные потребители продукции (фирмы, индивидуальные потребители), их территориальная принадлежность, численность будущих клиентов; мотивы покупок;
- особенности сегмента рынка, на который ориентируется фирма (степень удовлетворения потребностей, демографические особенности, географические границы, тенденции развития);
- емкость рынка и перспективы его развития;
- характер спроса: постоянный, сезонный, циклический;
- характеристика конкурентов. Конкурентная стратегия: потеснить конкурентов, занять свою нишу;
- конкурентные преимущества фирмы;
- трудности входа на рынок (нехватка средств, времени, технологические ограничения, инерция спроса, большая себестоимость, отсутствие сбытовой сети и т.д.).
Наша фирма имеет очень хорошее представление о потенциальных конкурентах. Самыми серьезными из них являются: «Академия», «Эльдорадо», «Северный блок», которые торгуют в основном импортной техникой, имеющей высокую цену доступную узкому кругу потребителей, и не занимаются ее выпуском.
Основные потребители нашей продукции семьи города Томска со средним уровнем дохода.
Рынок сбыта имеет тенденции к умеренным колебаниям.
Сбыт своей продукции мы планируем расширять через сеть фирменных магазинов, мастерских по обслуживанию и ремонту нашей продукции, а также через рекламу на телевидении и средствах массовой информации.
Потенциальными потребителями продукции являются: население г. Томска, в дальнейшем соседних регионов, рестораны, гостиницы, прачечные и т.д.
Возможности развития местного производства велики, т.к. потребность в такой продукции не удовлетворена полностью в связи с тем, что рынок наполнен дорогостоящей импортной продукцией, а покупательская способность населения низкая. Характер спроса на данную продукцию постоянный, не подвержен сезонным и циклическим колебаниям.
Фирмы-конкуренты имеют хорошо оборудованные торговые площади, широкую рекламную компанию, ремонтные мастерские, поэтому сбыт бытовой техники у них организован на высоком уровне, но они не производят собственной продукции, которая подразумевает более низкие цены, поэтому конкурентная стратегия нашей фирмы – «занять свою нишу».
Трудности входа на рынок города заключаются в нехватке средств и отсутствии сбытовой сети.
V раздел: Стратегия маркетинга
В этом разделе описываются основные составляющие маркетинга: ценообразование, сбыт, система продвижения товара на рынке. Цель – описать стратегию маркетинга, которая позволит выйти на уровень продаж и прибыли, которые указываются в финансовом плане.
В этом разделе описывается:
- подход в системе ценообразования. Предполагается система скидок. Сравнение с существующим уровнем цен;
- организация сбыта продукции. Внутренняя служба сбыта. Каналы сбыта. Оптовики и розничные торговые фирмы. Дается описание каналов сбыта с указанием фирм (штатных и внештатных сотрудников), привлекаемых к реализации продукции;
- система продвижения товаров на рынке. Примерный объем затрат. Организация рекламы. Стимулирующие мероприятия. Паблисити;
- стратегия роста. Выход на другие сегменты рынка, дифференциация продукции.
Наша фирма принимает стратегию рынка – «совершенствование рынка». Эта стратегия эффективна при растущем или насыщенном рынке. Она предполагает деятельность, направленную на расширение рынка сбыта через снижение себестоимости и цен, предоставление дополнительных услуг, модернизацию товара.
На местном рынке сформировалась довольно высокая цена на аналогичную продукцию, т.к. фирмы-конкуренты продают дорогостоящую импортную продукцию, не производя своей. Мы же планируем достигнуть более низкой цены за счет использования материалов и комплектующих местных производителей: ТНХК, ЗАО «Контур», ЗАО «Сибэлектромотор» и других. Также планируется установить гибкую систему скидок: предпраздничные дни, при покупке товара на крупную сумму, при выпуске новых более усовершенствованных моделей на выпускаемые ранее. Учитывая вышеизложенное, цена на нашу продукцию окажется более низкой по сравнению с существующей и доступной потребителю с невысоким достатком.
Фирма планирует открыть сеть фирменных магазинов, с комплексом услуг (по установке, доставке, подключению нашей продукции), также планируется сотрудничество с оптовыми фирмами, используя при этом широкую рекламную компанию, через средства массовой информации, телевидение, щитовую рекламу, а также организацию презентаций и ярмарок.
В дальнейшем при расширении ассортимента продукции мы будем привлекать большее количество потребителей, и планируем выход на региональный рынок, т.к. в регионе также отсутствуют конкурентные фирмы производящие крупную бытовую технику.
VI раздел: Производственная деятельность
В этом разделе следует указать потребность в помещении, оборудовании и трудовых ресурсах, необходимых для достижения целей, описать систему снабжения. Демонстрируется высокий уровень продуманности технологического процесса и механизм контроля качества продукции.
Отражается следующее:
- расположение помещений, потребность в ремонте;
- схема производственного процесса;
- состав необходимого оборудования, его поставщики, условия поставок, стоимость;
- сырье и материалы – поставщики, ориентировочные цены, норма запаса;
- наличие альтернативных источников снабжения сырьем и материалами;
- экологичность и техническая безопасность производства. Контроль качества;
- требования в отношении трудовых ресурсов;
- возможности снижения прямых и накладных расходов;
- система обслуживания и сервиса.
Фирма планирует арендовать помещение, которое находится в Южном округе г. Томска. Некоторые помещения требуют незначительного ремонта, в связи с этим удалось добиться снижения арендной платы.
Производственный процесс будет заключаться от выпуска пластиковых корпусов, до окончательной сборки агрегатов.
Сырье и материалы будут закупаться у местных производителей, норма запаса – 2-3 недели бесперебойной работы предприятия. На случай срыва имеется договоренность с поставщиками из соседних регионов.
Особенное внимание обращено на экологичность и качество закупаемых сырья и материалов, а также техническая безопасность производства. Контроль качества ведется на всех уровнях производства.
За счет того, что на предприятие принимаются только квалифицированные рабочие, проходящие постоянную переподготовку и повышение квалификации, планируется увеличение производительности труда, при остающемся высоком качестве продукции и снижение прямых и накладных расходов.
При фирме будет открыт ряд мастерских по ремонту и обслуживанию выпускаемой продукции.
VII раздел: Управление и право собственности
Данный раздел представляет особый интерес, так как средства обычно вкладываются в людей, а не в идеи. Следует показать, что менеджеры и персонал предприятия отличаются компетентностью и могут успешно заниматься бизнесом.
В этом разделе указывается:
- организационно-правовая форма бизнеса. По товариществам указываются условия создания и партнерства, по акционерным обществам – основные пайщики и принадлежащие им доли, количество привилегированных и обыкновенных акций. Указывается доля государственной собственности в уставном фонде;
- для акционерных обществ: состав совета директоров, краткие биографические справки, телефоны, степень вовлеченности в деятельность предприятия;
- для открытых акционерных обществ: сколько акций уже выпущено, возможность дополнительной эмиссии;
- организационная структура управления предприятием, команда управляющих, распределение обязанностей между ними, формы и условия оплаты труда;
- предполагаемые изменения в структуре управления в соответствии с требованиями проекта, в том числе планируемое пополнение команды менеджеров;
- заинтересованность местной администрации в проекте;
- консультанты, аудитора фирмы.
Организационно-правовая форма фирмы акционерное общество. Структура управления включает в себя: генерального директора; заместителя генерального директора по производству, в его непосредственном подчинении находится: производственный отдел, цеха, персонал, ОТК, ОМТС; заместителя генерального директора по экономике: ему подчиняются бухгалтерия, плановый отдел, ОТиЗ, отдел маркетинга; заместитель генерального директора по общим вопросам: отдел кадров, охрана, юридическая служба.
Оплата труда – сдельно-премиальная, при условии выполнения плана производства и продаж, и соблюдения качества работы, а также внедрению рацпредложений по экономии материала и повышению объема производства.
Фирма организует регулярное обучение персонала с целью повышения квалификации. Также доставка сотрудников на работу и с работы, возможна разовая оплата части путевок в дома отдыха и санатории, разовые выплаты материальной помощи, а также возможна продажа выпускаемой продукции сотрудникам предприятия с минимальной долей прибыли.
VIII раздел: Стратегия финансирования
Данный раздел содержит финансовые показатели, подкрепляющие всю информацию, содержащуюся в других разделах, т.е. по сути, приводится обоснование всего бизнес-плана. Этот раздел является ключевым с точки зрения эффективности проекта и сроков возврата заемных средств. Четко показываются перспективы для инвестора и «пути выхода», т.е. меры, позволяющие инвесторам вернуть свои деньги.
Даются ответы на следующие вопросы:
- потребность в финансовых средствах. Метод расчета потребности. Возможные источники получения средств;
- использование финансовых средств (капвложения, пополнение оборотных средств, выплата долга, приобретение других фирм);
- долговременные финансовые стратегии (возможности изменения организационных форм бизнеса, изменение позиций учредителей, схемы погашения кредита);
- финансовые данные на перспективу;
- финансовые данные за прошедшие периоды (при необходимости документы могут быть представлены в приложении);
- данные об аудиторской фирме, с которой сотрудничает предприятие.
Освоение производства подразумевает собой: аренду зданий и сооружений, приобретение оборудования, закупку сырья и материалов, приобретение торгового оборудования, затраты на рекламу, а также обучение персонала. Собственных средств для освоения такого производства фирме будет недостаточно, поэтому планируется привлечение инвестиций и банковских кредитов с выплатой в равных долях сроком на 5-6 лет.
В качестве гарантий кредиторам выставляется, личное имущество учредителей, приобретенное оборудование, материалы, а также готовая продукция.
IX раздел: Риски и их учет
В бизнес-плане нужно обязательно отметить их наличие (риски), проблемы и сложности, но не акцентировать на них все внимание. Демонстрируется уверенность в успехе бизнеса, но вместе с тем упоминаются и сложности.
В этом разделе описываются:
- условия, угрожающие деятельности предприятия. Необходимо показать инвесторам, что риски оценены всесторонне и объективно;
- пути преодоления рисков.
Существуют такие виды рисков как:
– задержка или срыв поставки. На этот случай у предприятия имеются договоренности с другими фирмами-поставщиками сырья и материалов, а также страховой запас.
– политические и экономические риски.
– снижение спроса. Для преодоления такого риска предпринимаются следующие мероприятия, снижение цены, повышение качества, изменение дизайна продукции, расширение ассортимента и рынка сбыта, а также усиление рекламной компании, проведение ярмарок и презентаций продукции.
6. ПРИЛОЖЕНИЯ К БИЗНЕС-ПЛАНУ
Приложение № 1
Анализ производственных проблем
|
№ п/п
|
Возможные вопросы |
Ответы |
|
1. |
Какова доля прямых затрат в стоимости товара? |
40%
|
|
2. |
Когда фирма в последний раз анализировала затраты сырья и материалов на производство? |
Постоянно
|
|
3. |
Когда в последний раз оценивались достоинства и недостатки развития производственной кооперации? |
Постоянно
|
|
4. |
Количество фирм, поставляющих большую часть комплектующих |
4
|
|
5. |
Какова степень использования производственных мощностей фирм? |
90%
|
|
6. |
Сколько оборудования фирмы подлежит замене на более эффективное? |
5%
|
|
7. |
Какая система контроля качества товаров (услуг) используется? |
Контроль по образцам
|
|
8. |
На сколько увеличилась производительность труда в прошлом году? |
4%
|
|
9. |
Какое количество готовой продукции хранится в фирме 6 месяцев? |
10%
|
