Основные технико-экономические и финансовые показатели предприятия "Каростройсервис" за последние три года и прогноз на перспективу. Реф

Страница: 2 из 17
<-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

6

Выработка на 1 рабочего (руб.)

181343

341867
188,5
302252
435061
143,9
495283
837375
169,1

7

Фонд оплаты труда (тыс. руб.)

2916

4908,3
168,3
3355
2707,7
80,7
5250
4544,9
86,5

8

Среднемесячная зар. плата (руб.)

3437

2070

4072

9

Среднегодовая стоимость основных фондов (тыс. руб.)

70503

22333

20817

- основные

328

2192

2059

- оборотные

70175

20141

18741

10

Фондоотдача (тыс. руб.)

471,2

20,25

35,14

11

Оборачиваемость оборотных средств (дни)

177

165

94,5

12

Себестоимость (тыс. руб.)

137782

41674

71151

13

Себестоимость 1 м2 (руб.)

11158

14

Прибыль (тыс. руб.)

5405

2724

1218

1.3.Анализ выполнения плана по объему подрядных работ.
(по их сметной стоимости)

В план подрядных строительно-монтажных работ включаются объекты, технологические этапы, комплексы и отдельные виды работ, обеспеченные проектно-сметной документацией, финансированием, материальными ресурсами и необходимым оборудованием. Общий объем строительно-монтажных работ служит основой для определения потребности в материально-технических ресурсах, фонда заработной платы и размера оборотных средств.
В процессе анализа устанавливается выполнение плана подрядных работ за анализируемый период по общему объему генерального подрядчика. Определяется степень выполнения плана строительно-монтажных работ собственными силами генподрядной организации и силами привлеченных организаций (субподрядчиков). Степень выполнения плана подрядных работ определяется сравнением фактически выполненного объема строительно-монтажных работ по сметной стоимости с плановыми показателями и показателями за предыдущий период.
При невыполнении планового объема строительно-монтажных работ устанавливают, по каким именно объектам имело место невыполнение, и выявляют причины, вызвавшие отклонение от плана. Невыполнение плана по отдельным объектам может иметь место даже при выполнении и перевыполнении плана по строительной организации в целом. Поэтому, анализируя выполнение производственной программы, следует сопоставить плановые и фактически выполненные объемы работ по отдельным объектам.

Таб.№1.4.

Выполнение производственной программы

Наименование показателя

1999 г.
2000 г.
2001 г.

план

факт

%
план

факт

%
план

факт

%

Объем строительно-монтажных работ (тыс. руб.)
112920

139657

123,7
43500
435552
100,1
71200
71350
100,2

- по объекту №1

92520

114678
123,9
41200
40782
98,9
48400
48350
99,8

- по объекту №2

20400

249979
122,4
2260
2770
122,6
22800
23000
100,9

Объем строительно-монтажных работ, выполненных собственными силами (тыс. руб.)

24300

28375
116,8
33550
35240
105,0
52500
53592
102,1

Объем строительно-монтажных работ, выполненных субподрядными организациями (тыс. руб.)

88620

111282
125,6
9950
8312
83,5
18700
17758
95,0

План по объему строительно-монтажных работ в целом за все годы выполнен: 1999 г. - 123,7 %, 2000 г. - 100,1%, 2001 г. - 100,2%, по объему работ, выполняемых собственными силами, по объему работ, выполненными субподрядными организациями за 2 последних года имеем невыполнение плана: 2000 г. - 83,5 %, 2001 г. - 95 %.
Общий объем подрядных работ в 2000 году значительно уменьшился по сравнению с 1999 годом, в 2001 году - увеличение генподрядных работ, но уровень 1999 года не достигнут.
Объем работ собственными силами увеличивался: 28385 т.руб. в 1999 году, 35240 т.руб. в 2000 году и 53592 т.руб. в 2001 году. План выполнялся в течение всех трех лет.
Объем работ, выполняемых субподрядными организациями выполнен только в 1999 году, далее наблюдается недовыполнение плана: 83,5 % в 2000 году и 95,0 % в 2001 году. Но по сравнению с 2000 годом видна положительная динамика. Недовыполнение плана субподрядных работ произошел за счет несоблюдения графика работ субподрядных организаций.

1.4.Анализ ритмичности работы строительно-монтажной организации.

Ритмичность означает равномерное выполнение объема строительно-монтажных работ в течение года, квартала, месяца, суток, смены. Ритмичное производство обеспечивает более полное использование трудовых ресурсов, производственных фондов, служит важным условием своевременного выполнения плана. Ритмичное выполнение плана предполагает строгую организацию работы по заранее разработанному графику производства работ.
Ритмичность производства строительно-монтажной организации харак-теризует работу строительной организации с качественной стороны и прежде всего уровень организации производства и труда, согласованность в работе всех подразделений, эффективность использования мощности. Неравномерная работа приводит к «штурмовщине», снижению качества строительно-монтажных работ, ухудшает технико-экономические показатели деятельности подрядной строительной организации.
Анализ ритмичности работы может проводится за любой промежуток времени.
Проанализируем ритмичность выполнения плана по кварталам по двум объектам за 2000 год как более показательном из-за недовыполнения плана по первому объекту и значительному перевыполнению по второму.

Таб.№1.5

Ритмичность выполнения плана

Квартал

План т. руб.
Факт т. руб.
% выполнения
% к году план
% к году факт

1 объект

1

10200
11008
107,9
24,7
26,9

2
10400
10560
101,5
25,3
25,9

3
10600
10250
96,7
25,7
25,3

4
10000
8964
89,6
24,3
21,9

Всего
41200
40782
98,9
100
100

2 объект

1

500
600
120
22,2
21,7

2
650
670
103,1
28,7
24,2

3
640
700
109,4
28,3
25,3

4
470
800
170
20,8
28,8

Всего
2260
2770
122,6
100
100

Годовой объем по кварталам распределен неравномерно. Средний квартальный объем работ в процентах к годовому составляет 25% (100/4).
Разная степень выполнения объема работ по кварталам свидетельствует об имеющихся резервах.
Отклонение объема строительно-монтажных работ от средне квартального объема определяем следующим образом.

Таб.№1.6

Отклонение от средне квартального объема

Квартал

План
Факт

1 объект

1

25-24,7=0,3
26,9-25=1,9

2
25,3-25=0,3
25,9-25=0,9

3
25,7-23=2,7
25,3-25=0,3

4
25-24,3=0,7
25-21,9=3,1

Итого
4,0
6,2

2 объект

1

25-22,2=2,8
25-21,7=3,3

2
28,7-25=3,7
25-24,2=0,8

3
28,3-25=3,3
25,3-25=0,3

4
25-20,8=4,2
28,8-25=3,8

Итого
10,4
8,2

Страница: 2 из 17
<-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка

Квартал	План т. руб.	Факт т. руб.	% выполнения	% к году план	% к году факт
1 объект
1	10200	11008	107,9	24,7	26,9
2	10400	10560	101,5	25,3	25,9
3	10600	10250	96,7	25,7	25,3
4	10000	8964	89,6	24,3	21,9
Всего	41200	40782	98,9	100	100
2 объект
1	500	600	120	22,2	21,7
2	650	670	103,1	28,7	24,2
3	640	700	109,4	28,3	25,3
4	470	800	170	20,8	28,8
Всего	2260	2770	122,6	100	100

Квартал	План	Факт
1 объект
1	25-24,7=0,3	26,9-25=1,9
2	25,3-25=0,3	25,9-25=0,9
3	25,7-23=2,7	25,3-25=0,3
4	25-24,3=0,7	25-21,9=3,1
Итого	4,0	6,2
2 объект
1	25-22,2=2,8	25-21,7=3,3
2	28,7-25=3,7	25-24,2=0,8
3	28,3-25=3,3	25,3-25=0,3
4	25-20,8=4,2	28,8-25=3,8
Итого	10,4	8,2