| Страница: 9 из 17 <-- предыдущая следующая --> | Перейти на страницу: |
| А8 | 41 | 3952,4 | 928,994 | 139 | 13399,63149,52161542,4362,53400019618894,44441,04 |
| А9 | 81 | 15074,1 | 2551,1 | 0 | 000000008115074,12551,1 |
| Итого | 273 | 33453,2 | 6521,81 | 294 | 33540,14807,4417632664,42514,0119632383,52419,2593913204116262,5 |
| Итого, % | 29,07% | 25,34% | 40,10% | 31,31% | 25,40%29,56%18,74%24,74%15,46%20,87%24,53%14,88%100,00%100,00%100,00% |
Заключение
В результате выполнения курсового проекта была сформирована производственная программа планового периода на основе показателей базового периода. Критериями формирования производственной программы выступали: анализ матрицы БКГ и матрицы приоритетов для планового периода, точка безубыточности и рентабельность капитальных вложений. При этом портфель заказов не совпал с производственной программой – предприятие вынуждено было отказаться от производства низкорентабельных и убыточных изделий (А4, А6 и увеличена цена изделий на 10%, чтобы достигнуть требуемого значения рентабельности капитальных вложений (390%). В результате плановое значение рентабельности капитальных вложений составило 511,4%. В итоге, показатели планового улучшились по сравнению с базовыми.
Данный курсовой проект позволил реально смоделировать будущую работу экономиста-плановика и применить на практике приобретенные теоретические знания.
| Таблица А.1 - Технико - экономические показатели проекта |
| Показатели | Базовый период | Плановый период | Изменение показателей |
| | в абсолютном выражении | в %% | ||
|
Объем реализованной продукции, тыс. руб. | 34775,5 | 45375,8 | 10600,3 | 30,5 |
|
Себестоимость реализованной продукции, тыс. руб. | 26874 | 29113,3 | 2239,3 | 8,3 |
|
Постоянные затраты, тыс. руб. | 2000,0 | 2000,0 | 0,0 | 0,0 |
|
Себестоимость продукции с учетом постоянных затрат, тыс. руб. | 28874,0 | 31113,3 | 2239,3 | 7,8 |
|
Прибыль с учетом постоянных затрат, тыс. руб. | 5901,5 | 14262,5 | 8361,0 | 141,7 |
|
Рентабельность продукции, %% | 20 | 46 | 25 | 124,3 |
| Портфель заказов: |
| номенклатура продукции, ед. | … | 9 | … | … |
|
трудоемкость продукции, н-час | … | 170769,4 | … | … |
|
выручка от реализации, тыс. руб. | … | 49224,1 | … | … |
| Производственная программа |
| номенклатура продукции, ед. | 8 | 6 | -2 | -25,0 |
|
трудоемкость продукции, н-час | 114963 | 132041,2 | 17078,2 | 14,9 |
|
выручка от реализации, тыс. руб. | 34775,5 | 45375,8 | 10600,3 | 30,5 |
| Коэффициент исполнения портфеля заказов |
| номенклатура продукции, %% | … | 66,67 | … | … |
|
трудоемкость продукции, %% | … | 77,32 | … | … |
|
выручка от реализации, %% | … | 92,18 | … | … |
| Производственные мощности |
| производственные площади, всего, м. кв. | 1890,0 | 2040,8 | 150,8 | 8,0 |
| в т.ч. |
| 1) основная | 1140,0 | 1224,5 | 84,5 | 7,4 |
|
под оборудование | 455,4 | 588,6 | 133,2 | 29,2 |
|
под сборку | 684,6 | 635,9 | -48,7 | -7,1 |
|
2) вспомогательные | 750,0 | 816,3 | 66,3 | 8,8 |
|
Основные производственные фонды, тыс. руб. | 7856,8 | 9491,6 | 1634,8 | 20,8 |
|
Численность персонала, чел. | 83 | 95 | 12 | 14,5 |
|
станочников, чел. | 21 | 26 | 5 | 23,8 |
|
сборщиков, чел. | 62 | 69 | 7 | 11,3 |
|
Фондоотдача, руб./руб. | 0,23 | 0,21 | -0,02 | -7,4 |
|
Фондорентабельность, %% | 75 | 150 | 75 | 100,1 |
|
Капитальные вложения, тыс. руб. | … | 1635 | … | … |
|
в оборудование | … | 1540 | … | … |
|
в площади | … | 95 | … | … |
|
рентабельность, %% | 220,00 | 511,45 | 291 | 132,5 |
|
Окупаемость капитальных вложений, лет | … | 0,11 | … | … |
| Таблица Б.1 - Данные по заказам в базовом периоде |
| Изделие | Плановая себестоимость, тыс. руб. | Заказ 1 | Заказ 2 | Заказ 3 | Заказ 4 | Заказ 5 |
|
| | количество, шт. | средняя цена, тыс. руб. | количество, шт. | средняя цена, тыс. руб. | количество, шт.средняя цена, тыс. руб.количество, шт.средняя цена, тыс. руб.количество, шт.средняя цена, тыс. руб. |
| A1 | 16,6 | 110 | 21,2 | 120 | 23,5 | 521,03020,100,0 |
| A2 | 26,6 | 90 | 32,0 | 25 | 32,0 | 00,03030,51030,5 |
| A3 | 35,7 | 60 | 44,9 | 15 | 44,6 | 143,5001044,0 |
| A4 | 22,9 | 85 | 29,9 | 0 | 0,0 | 629,01526,800,0 |
| A5 | 19,8 | 0 | 0,0 | 25 | 25,0 | 00,00000,0 |
| A6 | 26,7 | 130 | 35,5 | 4 | 35,1 | 333,50000,0 |
| A7 | 40,5 | 95 | 54,6 | 5 | 54,5 | 00,02550,5649,5 |
| A8 | 48,9 | 150 | 62,6 | 30 | 62,6 | 00,01056,4664,0 |
| A9 | 65,2 | 60 | 85,6 | 0 | 0,0 | 582,61677,200,0 |
| Таблица Б.2 - Данные по оборудованию |
| Технологическая группа оборудования | Количество в базовом периоде, шт. | Стоимость станка, тыс. руб. | Средняя площадь, занимаемая станком, м. кв. | Нормативный коэффициент загрузки, Кнз | Коэффициент многостаночной работы, Кмр |
|
1. Токарные | 6 | 140 | 10,0 | 0,85 | 2,30 |
|
2. Токарно-револьверные | 5 | 110 | 8,5 | 0,85 | 2,60 |
|
3. Расточные | 5 | 130 | 10,0 | 0,80 | 3,20 |
|
4. Сверлильные | 4 | 90 | 8,0 | 0,75 | 2,10 |
|
5. Горизонтально - фрезерные | 5 | 130 | 5,0 | 0,80 | 2,80 |
|
6. Вертикально - фрезерные | 4 | 180 | 5,0 | 0,80 | 2,80 |
|
7. Кругло шлифовальные | 4 | 210 | 12,0 | 0,85 | 2,50 |
|
8. Плоскошлифовальные | 3 | 135 | 10,0 | 0,85 | 2,60 |
|
9. Строгальные | 3 | 230 | 16,0 | 0,80 | 3,65 |
|
10. Протяжные | 3 | 220 | 8,0 | 0,75 | 1,00 |
|
Итого | 42 | х | х | х | х |
| Таблица Б.3 - Структурна постоянных затрат |
| Статьи расходов | База для расчета | Структура, % | Структура, тыс. руб. |
|
1. Страховка здания цеха | Общая площадь | 5 | 100 |
|
2. Отопление и освещение | Общая площадь | 14 | 280 |
|
3. Электроснабжение сооружений, обеспечивающих работу цеха | Общая площадь | 8 | 160 |
|
4. Амортизация производственного оборудования | Стоимость станков | 26 | 520 |
|
5. Зарплата вспомогательных рабочих | трудоемкость изготовления изделий | 2 | 40 |
|
6. Арендная плата товарных складов | Площадь изделия | 7 | 140 |
|
7. Страховка станков | Стоимость станков | 2 | 40 |
|
8. Зарплата управленческого аппарата | Равномерно | 14 | 280 |
|
9. Расходы на столовую | Количество персонала | 2 | 40 |
|
10. Расходы на ведомственную гостиницу | Равномерно | 0 | 0 |
|
11. Абонентская плата за телефонное обслуживание | Равномерно | 2 | 40 |
|
12. Расходы на содержание медико-санитарной части | Количество персонала | 4 | 80 |
|
13. Резервы под расход на внеплановый ремонт станков | Стоимость станков | 3 | 60 |
|
14. Содержание службы безопасности | Общая площадь | 4 | 80 |
|
15. Содержание детского сада | Равномерно | 7 | 140 |
|
Итого | х | 100 | 2000 |
| Страница: 9 из 17 <-- предыдущая следующая --> | Перейти на страницу: |
| © 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка |