РефератБар.ру: | Главная | Карта сайта | Справка
Анализ кредитоспособности заемщика. Реферат.

Разделы: Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия | Заказать реферат, диплом

Полнотекстовый поиск:




     Страница: 5 из 11
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 






Величина корректирующего коэффициента: 1,30
Величина финансового лимита без учета действующих кредитов, в тыс. грн.
До двух месяцев: 330,3
До четырех месяцев: 594,5
До шести месяцев: 792,6


Таблица 7.
Рейтинговая оценка риска по кредиту предприятия Б.
Общая характеристика клиента



Срок функционирования предприятия

Предприятие функционирует более 5 лет

1

Право собственности на основные фонды
Является собственником большинства основных фондов

2

Местонахождение заемщика
Банк и заемщик находятся в одном населенном пункте Украины

1

Источники погашения кредита
Погашение из прибыли и других собственных средств

4

Деловая активность клиента
Индекс роста деловой активности клиента выше индекса инфляции

1

Соотношение «реализация-кредит»
Объем реализации продукции выше суммы кредита более, чем в три раза

4

Соотношение «прибыль-кредит»
Прибыль предприятия больше  суммы кредита

4

Диверсификация
Диверсификация деятельности отсутствует

0

Кредитная история
Предприятие допускало просрочки выплаты долга, имели место пролонгации кредитов

-3

Оценка раздела
Близка к безукоризненной
14



Анализ финансового состояния

Финансовая независимость


Безукоризненная

6,5

Прибыльность
Безукоризненная
6,5

Эффективность
Близка к неудовлетворительной
0,2

Платежеспособность
Близка к безукоризненной
6,3

Оценка раздела
Близка к безукоризненной
19,5




Характеристика кредитуемого проекта

Объект кредитования

Выплата заработной платы
3

Срок кредита
Кредит предоставляется на срок более трех месяцев

5

Субъект кредитования
Заемщик – постоянный клиент банка, хранящий свои средства на депозитных и иных счетах в банке

5

Размер кредита
Размер собственных средств больше запрашиваемого кредита

2

Порядок погашения
Кредит погашается частями (согласно графика) в течение действия кредитного договора

1

Срок окупаемости кредитуемого проекта
Срок окупаемости кредитуемого про-екта больше срока погашения кредита

0

Местонахождение контрагента и заемщика
Контрагенты находятся за пределами Украины

0

Возможность контроля со стороны банка
Клиент имеет возможность предоставлять текущую информацию по требованию банка

1

Исследование рынка и наличие контрактов
Согласно контрактов, сумма оплат покупателей за поставляемую продукцию меньше суммы кредита

0

Оценка раздела
Удовлетворительная
12




Обеспечение

Оценка обеспечения

Удовлетворительное обеспечение
20

Оценка раздела
Удовлетворительная
20



Юридические аспекты

Оценка юридических аспектов

Замечаний к документам, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО нет

10

Оценка раздела
Удовлетворительно
10

Итоговая оценка

Допустимый риск, выдача возможна
75,5



Риск, связанный с кредитованием заемщика Б является допустимым для кредитующего банка. Сумма финансового лимита кредитования, в пределах которой рекомендовано кредитовать данного клиента составляет 792,6 тыс. грн., при чем сумма кредита, запрашиваемая заемщиком находится в пределах лимита кредитования. Общая характеристика клиента оценена близко к безукоризненной, анализ финансового состояния предприятия Б характеризует его как финансово устойчивое и платежеспособное, у высоким уровнем рентабельности. Единственным отрицательным моментом является низкая оборачиваемость запасов (период оборачиваемости запасов составляет 204 дня). Обеспечение, предоставленное потенциальным заемщиком оценено удовлетворительно, нет замечаний к юридическим аспектам. Несмотря на то, что кредитуемая операция не приносит добавочной стоимости (выдача зарплаты рабочим и служащим), поступления от основной деятельности позволяют осуществить кредитование данного предприятия.

Расчет финансового лимита кредитования предприятия В.

1. Базовая величина лимита (без кредитов) 1 613тыс. грн.
2. Корректировка базовой величины финансового лимита



ОПИСАНИЕ ФИЛЬТРА
Значение фильтра

2.1. Является ли предприятие клиентом банка
Клиент (наличие всех текущих счетов в банке)
2.2. Наличие просрочек
Нет данных

2.3. Тенденция поступления денежных средств на счетапредприятия
Уменьшение денежных поступлений в 1,3 раза и более
2.4. Стабильность поступлений денежных средств на счета предприятия
Нет данных
2.5. Соотношение собственных и заемных средств
Коэффициент финансовой устойчивости: 5,03
2.6. Платежеспособность
Коэффициент покрытия: 0,98
2.7. Прибыльность
Коэффициент рентабельности: 4,5% Убыток: 361,7 тыс.грн.
2.8. Оценка поступлений на текущие счета предприятия
Отношение значений среднемесячных поступлений и выручки: 0,189
2.9. Ликвидность активов предприятия
Деньги – 205,00 тыс. грн.
Краткосрочные финансовые вложения – 0,0 тыс. грн.
Оборачиваемость запасов, дни:
Корректирующий коэффициент запасов:
Производственные запасы – 8 536,00 тыс. грн.
Готовая продукция – 2 936,00 тыс. грн.
Товары – 557,20 тыс. грн.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, дни:
Корректирующий коэффициент дебиторской задолженности:
Дебиторская задолженность – 11 990,20 тыс. грн.
Сумма ликвидных активов – 12 125,5 тыс. грн.
Собственные оборотные средства – -579,5 тыс. грн.

Фильтр ликвидности активов: 0,0 тыс. грн.

2.10. Окончательная величина финансового лимита
Итоговая оценка формируется умножением базовой величины лимита, скорректированной введенными ранее фильтрами, на корректирующий коэффициент.


1

0,9

0,7

0,9

1

0,8

0,7

1,5

90,8
0,3

49

0,8


Величина корректирующего коэффициента: 0,60
Величина финансового лимита без учета действующих кредитов, в тыс. грн.
До двух месяцев: 461,0
До четырех месяцев: 580,9
До шести месяцев: 774,5


Таблица 8.
Рейтинговая оценка риска по кредиту предприятия В.
Общая характеристика клиента



Срок функционирования предприятия

Предприятие функционирует более 5 лет

1

Право собственности на основные фонды
Является собственником большинства основных фондов

2

Местонахождение заемщика
Банк и заемщик находятся в одном населенном пункте Украины

1

Источники погашения кредита
Прибыли и других собственных средств не достаточно

0,5

Деловая активность клиента
Индекс роста деловой активности клиента ниже индекса инфляции

0

Соотношение «реализация-кредит»
Объем реализации продукции выше суммы кредита более, чем в три раза

4

Соотношение «прибыль-кредит»
Прибыль незначительна
0

Диверсификация
Диверсификация деятельности отсутствует

0

Кредитная история
Предприятие не допускало просрочки выплаты долга

3

Оценка раздела
Удовлетворительная
11,5




Анализ финансового состояния

Финансовая независимость


Безукоризненна

6,5

Прибыльность
Неудовлетворительна
0

Эффективность
Удовлетворительна
4

Платежеспособность
Удовлетворительна
4

Оценка раздела
Удовлетворительная
14,5




Характеристика кредитуемого проекта

Объект кредитования

Выплата заработной платы, пополнение собственных средств

3

Срок кредита
Кредит предоставляется на срок до двух месяцев

1

Субъект кредитования
Заемщик – постоянный клиент банка, наличие нескольких текущих счетов в банке

2

Размер кредита
Размер собственных средств больше запрашиваемого кредита

2

Порядок погашения
Кредит погашается единовременно по окончании действия кредитного договора

0

Срок окупаемости кредитуемого проекта
Срок окупаемости кредитуемого проекта больше срока погашения кредита

0

Местонахождение контрагента и заемщика
Контрагенты находятся в разных населенных пунктах Украины

0,5

Возможность контроля со стороны банка
Клиент имеет возможность предоставлять текущую информацию по требованию банка

1

Исследование рынка и наличие контрактов
Предприятие документально не подтвердило возможность возврата кредита

0

Оценка раздела
Удовлетворительная
9,5



Обеспечение

Оценка обеспечения

Удовлетворительное обеспечение
20

Оценка раздела
Удовлетворительная
20



Юридические аспекты

Оценка юридических аспектов

Замечаний к документам, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО нет

10

Оценка раздела
Безукоризненная
10

Итоговая оценка

Повышенный риск, выдача возможна
63,5



Предприятие В по всем направлениям анализа, за исключением юридических аспектов, оцененных безукоризненно, характеризуется удовлетворительно (таблица 8). Связанный с кредитованием данного заемщика риск квалифицируется, в соответствии с рейтингом, как повышенный и кредитование возможно. Сумма запрашиваемого заемщиком кредита находится в пределах рассчитанного финансового лимита кредитования, что является положительным аспектом при оценке возможности выдачи ссуды.

Расчет финансового лимита кредитования предприятия Г.

1. Базовая величина лимита (без кредитов) 9 282тыс. грн.
2. Корректировка базовой величины финансового лимита



ОПИСАНИЕ ФИЛЬТРА
Значение фильтра

2.1. Является ли предприятие клиентом банка
Клиент (наличие всех текущих счетов в банке)
2.2. Наличие просрочек
Нет данных
2.3. Тенденция поступления денежных средств на счета предприятия
Величина поступлений колеблется по месяцам
2.4. Стабильность поступлений денежных средств на счета предприятия
Нет данных
2.5. Соотношение собственных и заемных средств
Коэффициент финансовой устойчивости: 2,47
2.6. Платежеспособность
Коэффициент покрытия: 1,51
2.7. Прибыльность
Коэффициент рентабельности: -16,2%
Убыток: 98 571,00 тыс.грн.
2.8. Оценка поступлений на текущие счета предприятия
Отношение значений среднемесячных поступлений и выручки: 0,926
2.9. Ликвидность активов предприятия
Деньги – 8 575,59 тыс. грн.
Краткосрочные финансовые вложения – 0,0 тыс. грн.
Оборачиваемость запасов, дни:
Корректирующий коэффициент запасов:
Производственные запасы – 223 709,00 тыс. грн.
Готовая продукция – 34 157,00 тыс. грн.
Товары – 1 015,00 тыс. грн.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, дни:
Корректирующий коэффициент дебиторской задолженности:
Дебиторская задолженность – 112 336,00 тыс. грн.
Сумма ликвидных активов – 8 575,6 тыс. грн.
Собственные оборотные средства – -204 644,00 тыс. грн.

Фильтр ликвидности активов: 8 575,6 тыс. грн.

2.10. Окончательная величина финансового лимита
Итоговая оценка формируется умножением базовой величины лимита, скорректированной введенными ранее фильтрами, на корректирующий коэффициент.

1

0,9

0,9

0,9

1

1

0,7

1

1 091,4
0,0

342,2

0,0




     Страница: 5 из 11
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка