Банковское законодательство - отрасль российского законодательства, представляющая систему нормативных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность. Как установлено ст.2 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности", другими федеральными законами и нормативными актами Банка России. Конституцией Российской Федерации зафиксирован принцип независимости Банка России (п.2. ст.75). Кроме того, Конституция Российской Федерации (п."ж" ст.71) относит финансовое, валютное, кредитное регулирование, денежную эмиссию к сфере исключительной компетенции Российской Федерации. Соответственно, по вопросам банковской деятельности не могут приниматься нормативные правовые акты субъектов Российской Федерации. Согласно Конституции Российской Федерации исключительной денежной единицей Российской Федерации является рубль. При этом денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускается (п.1 ст.75). Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" установил правовой статус Банка России, принципы его организации, основные задачи и функции, принципы взаимоотношения с органами государственной власти, систему органов управления Банка России и их компетенцию, порядок отчетности Банка России, принципы организации наличного денежного обращения, принципы осуществления и основные инструменты денежно-кредитной политики, перечень операций Банка России, основные принципы и способы банковского регулирования и надзора, принципы организации безналичных расчетов, порядок вступления в силу нормативных актов Банка России, статус, права и обязанности служащих Банка России и др. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" установил понятие кредитных организаций, банков и небанковских кредитных организаций, а также банковской системы Российской Федерации; перечень банковских операций, требующих лицензии, а также банковских операций, не требующих получения лицензии, особенности деятельности кредитных организации на рынке ценных бумаг; принципы взаимоотношений кредитных организаций с клиентами и государством; порядок создания кредитной организации, ее регистрации и лицензирования ее деятельности (в том числе порядок и особенности создания, регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями); основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций; порядок открытия филиалов и представительств кредитной организации; принципы обеспечения стабильности деятельности кредитных организаций; банковскую тайну; случаи наложения арестов и обращения взыскания на денежные средства и иные ценности, находящиеся в кредитной организации; антимонопольные правила; некоторые особенности осуществления банковских операций; принципы организации сберегательного дела; организация отчетности кредитной организации. В настоящее время принят Федеральный закон "О внесении изменений и дополнений в федеральные законы "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности". Он направлен на уточнение процедур осуществления Банком России надзорных функций, а также на совершенствование механизмов работы с кредитными организациями после отзыва у них лицензии на осуществление банковских операций. Закон уточняет механизм перечисления средств обязательных резервов кредитной организации, депонированных в Банке России, после отзыва лицензии для погашения задолженности кредитной организации перед кредиторами. Кроме того, вводится институт уполномоченного представителя Банка России, который может быть назначен в любую кредитную организацию после отзыва у нее лицензии и до формирования органов, которые осуществляют ликвидацию кредитной организации с целью контроля за соблюдением руководителями банка требований законодательства, прав кредиторов и для обеспечения сохранности имущества банка. Банки, согласно правовым актам - это кредитные организации. При этом законодательство называет два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации. Кредитные организации любого вида могут создаваться только как хозяйственные общества, то есть ни государственные предприятия, ни производственные кооперативы, ни хозяйственные товарищества не могут быть кредитными организациями. Эти организации могут быть созданы в следующих формах: общество с ограниченной ответственностью, закрытое акционерное общество, открытое акционерное общество. Отметим, что такая форма коммерческой организации, как закрытое акционерное общество, известно лишь российскому праву. Вместе с тем Федеральный закон об акционерных обществах применяется к банкам и иным кредитным организациям лишь в части, не противоречащей специальным актам банковского законодательства, например, Федеральному закону о банках и банковской деятельности. Закон определяет банк как такую кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
·привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
·размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
·открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Таким образом, банком может быть признана такая организация, которая с точки зрения ее правовой природы одновременно соответствует двум критериям: во-первых, она осуществляет все основные банковские операции в совокупности; во-вторых обладает исключительным правом их проведения. Банковская система России включает в себя Банк России, российские банки и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Под иностранным банком понимается банк, признанный таковым по законодательству зарубежного государства, на территории которого он зарегистрирован. Таким образом, если речь идет об иностранном участии в российской банковской системе, то такое участие законодательство предусмотрело лишь для филиалов и представительств иностранных банков, однако небанковские организации не могут включить свои филиалы и представительства в российскую банковскую систему. Российское право допускает создание союзов и ассоциаций кредитных организаций, которые подлежат государственной регистрации как некоммерческие организации и не имеют права заниматься предпринимательской деятельностью. Для совместного осуществления операций банки и другие кредитные организации могут создавать группы кредитных организаций, которые действуют на основе договора между ними, а сама группа при этом юридическим лицом не является. В банковской сфере предусмотрено также существование холдингов, которые могут быть основаны либо на преобладающем участии основной организации в уставном капитале других кредитных организаций, либо на договоре между ними.
По международным меркам банки занимают в экономике России довольно скромное место: отношение их суммарных активов к ВВП на начало 1998 года составляло менее 30%, тогда как в таких странах, как Бразилия, Мексика, США это соотношение составляет более 50% ; еще выше оно во Франции, Японии, Германии – 150-200%.
11
В 1993 году данный показатель, характеризующий роль российских банков, был значительно выше – 80%, существенное снижение этого показателя произошло после 1995 года, когда банковская система испытала первый серьезный кризис, и особенно в условиях проведения жесткой политики финансовой стабилизации. Снижение инфляции путем ограничения эмиссии и связывания денежной массы с помощью государственных ценных бумаг, бартеризация хозяйственных связей в экономике и ускоренный рост денежных суррогатов в обращении, конечно же, не способствуют эффективной деятельности кредитных организаций. Можно предполагать, что при продолжении антиинфляционной политики государства перечисленными выше методами поле деятельности коммерческих банков будет сокращаться и далее. Все это предвещает еще более острую конкурентную борьбу за денежные ресурсы. В современных условиях у коммерческих банков имеются следующие возможности для расширения ресурсной базы: привлечение на обслуживание новых корпоративных клиентов и, соответственно, увеличение остатков на расчетных и текущих счетах; привлечение сбережений населения; получение средне- и долгосрочных кредитов от зарубежных кредитных организаций и финансовых компаний; увеличение собственного капитала как путем капитализации прибыли, так и привлечения стратегических инвесторов и, соответственно, роста уставного капитала. Основу банковской системы составляют кредитные организации с капиталом более 1 млн. ЭКЮ (65,5%). Их активы превышают 98,5% совокупной величины активов российских банков. По мнению западных специалистов, отечественная банковская система остается сильно недокапитализированной. Общий объем собственных средств составляет всего 16 млрд. долл. США. Средняя величина активов российского банка исчисляется несколькими десятками миллионов долларов. Для сравнения в Японии средняя величина активов составляет 44 млрд. долл., в Великобритании – 4 млрд. долл, в Венгрии 1 млрд.долл. Безусловно, у Центробанка имеются собственные соображения о необходимости повышения качества банковского капитала. Однако главными кураторами, следящими за капитальной базой российских банков, стали Всемирный банк и МВФ. В 1996-97 г.г. их представители неоднократно заявляли, что новые кредиты могут быть получены правительством только при проведении целенаправленного реформирования банковской системы. Результаты не заставили себя ждать. Уже в 1997 году Банк России начал предъявлять повышенные требования к банковскому капиталу. Эти требования можно классифицировать на две группы: методики расчета банковского капитала и собственно размеры капитала. В отношении методик расчета банковского капитала никаких изобретений не ожидается – Центробанк объявил о скором переходе к правилам, разработанным Базельским комитетом при Банке Международных расчетов (BIS). По этим правилам нереализованные доходы от переоценки активов классифицируются как капитал второго порядка, или дополнительный капитал, в который входят резервы для покрытия убытков по кредитам и субординированный долг. По части достаточности капитала стандарты BIS предписывают: занимающиеся международными операциями банки должны иметь капитал, эквивалентный по меньшей мере 8% взвешенных по риску активов. При этом капитал второго порядка не может превышать половины регулирующего капитала; остальная часть должна приходится на капитал первого порядка, или первичный капитал, включающий прежде всего нераспределенную прибыль и фонды акционеров. С 2000 года Центробанк предъявит к банкам повышенные требования по коэффициенту достаточности капитала. В течение 1998-99 годов требования по минимальному значению коэффициентов капитала будут постепенно увеличиваться. С 1 января 1999 года кредитные учреждения с капиталом менее 1 млн. ЭКЮ перестанут иметь статус банка. На начало года в России 732 банка (43,1% от действующих) имели собственные средства ниже 1 млн. ЭКЮ. При этом из них 419 банков относились к категории “проблемных”. Из числа банков, считающихся стабильными, 179 имели капитал не более 0,5 млн.ЭКЮ. В центробанке считают, что перед “карликовыми” банками стоит выбор одного из вариантов дальнейшего существования (кроме разумеется полной ликвидации):
·присоединение к более крупной структуре (поглощение);
·объединение с другой кредитной организацией, в том числе с теми, кто не имеет достаточного капитала (слияние);
·перерегистрация в небанковское кредитное учреждение.
Как в действительности будет проходить процесс слияния банков в ближайшее время? По мнению Центробанка, основная часть поглощений должна прийтись на крупнейшие российские банки. Они могут быть заинтересованы в приобретении региональных банков для расширения своих филиальных сетей.
Наблюдая процесс создания филиальных сетей крупнейших банков, можно определить довольно четкие правила, которых придерживаются банки, открывающие филиалы. Для примера рассмотрим организацию филиальных сетей двух крупнейших российских банков из первой десятки – СБС-АГРО и МЕНАТЕП. Оба банка развиваются совершенно разными путями. Один из них представляет собой центр финансово-промышленной группы, другой изначально создавался как розничный банк для самой разнообразной клиентуры. СБС-АГРО сейчас занят перевариванием филиальной сети Агропромбанка. Процесс реорганизации филиалов еще далеко не завершен. По свидетельству директора центра управления филиалами СБС-АГРО г. Фоминой, основная работа в настоящее время ведется по обновлению систем информационных технологий, переподготовке и обучению персонала, организации единой расчетной сети между филиалами банка. На создание единой расчетной сети уходит немалая часть внимания центра управления филиалами. В связи с тем, что СБС-АГРО стремится составить конкуренцию Сбербанку РФ в регионах, банк должен обеспечить полный комплекс услуг для юридических лиц. Сейчас в него входят открытие и ведение счетов, расчетно-кассовые обслуживание, инкассация, перевод заработной платы и целый ряд услуг по управлению временно свободными денежными средствами предприятий. По всей видимости, с учетом всех выдвигаемых критериев СБС-АГРО будет расширять филиальную сеть преимущественно в тех регионах, где уже сложилась банковская клиентура, а следовательно, и банковская конкуренция. Но, судя по всему, СБС-АГРО готов к предстоящей конкурентной борьбе. Согласно планам банка, в каждом городе с миллионным населением должен быть открыт филиал, а в более мелких городках, если это будет целесообразно, - отделение. Причем создание подразделений будет проходить путем организации филиалов “на пустом месте” без поглощения региональных банков. Расширение филиальной сети за счет местных банков становится более трудоемкой работой с учетом отсутствия нормативной базы, наличия недостоверной информации о состоянии региональных финансовых структур (в таком случае невозможно “недружественное” поглощение) и проведение изнурительных переговоров с руководством региональных банков.
В 1997 году МЕНАТЕП вошел в лидирующую группу коммерческих банков России по развитию филиальной сети в регионах страны. За год она увеличилась вдвое и сегодня насчитывает 40 филиалов. В регионах МЕНАТЕП предпочитает создавать свои филиалы “с нуля”. Это дешевле с учетом того, что практически невозможно найти региональный банк, который не был бы обременен грузом безнадежных долгов. Через создающуюся филиальную сеть МЕНАТЕП ориентируется на своих крупнейших клиентов: группы Роспром и ЮКСИ. В задачи филиалов должно войти полное обслуживание участников групп. Кроме работы с корпоративными клиентами, МЕНАТЕП через филиалы сотрудничает с местными администрациями: (выпуск субфедеральных ценных бумаг и кредитование (региональные администрации стали на сегодняшний день основным заемщиком МЕНАТЕПА). Итак, МЕНАТЕП в основном предпочитает ориентироваться на корпоративную клиентуру из числа “дружественных” предприятий. А то, что на Западе называют “retail banking”, то есть банковские операции с широкой клиентурой, включая население и мелкие предприятия, стало для банка отдаленной перспективой. Отсюда вывод – реализация политики слияний-поглощений будет осуществляться не через поглощение мелких региональных банков, а через реорганизацию уже имеющейся филиальной сети. Сейчас в группе МЕНАТЕП ведется работа по двум проектам: присоединение Донского коммерческого банка и Юганскнефтебанка.
Как видим, оба банка СБС-Агро и МЕНАТЕП не планируют принять участие в операциях на открытом рынке слияний – поглощений. Такая позиция стала типичной для крупнейших банков, на которых надеется ЦБ. Крупные банки просто не интересует присоединение мелких банков в силу целого ряда объективных причин: высокая себестоимость поглощения, отсутствие нормативной базы, низкий уровень экономической выгоды от присоединения и т.д. Правда есть банки, которые все-таки предпринимают попытки расширить свои филиальные сети за счет мелких банков. Из общего ряда крупнейших банков выделяется Автобанк. До 1999 года он планирует довести число своих филиалов до 40, в том числе за счет присоединения действующих региональных банков. Так, например, на собрании акционеров Автобанка (апрель 1998 года) было принято решение о поглощении Брянского народного банка и АМОбанка. В ближайшем будущем будут открыты филиалы в Белгороде, Волгограде, Новгороде, Краснодаре, Красноярске.
Российская банковская система еще не готова к реальной интеграции. Отношение банковского сообщества к повышенным требованиям ЦБ отразилось в позиции Ассоциации российских банков (далее АРБ): еще рано вводить директивные ограничения на банковский капитал. Для увеличения капитала может быть использовано несколько источников. Главный из них – прибыль, рост которой возможен лишь при нормально функционирующей экономике. А поскольку банковский сектор находится, мягко говоря, не в лучшем состоянии, то и требовать увеличения банковского капитала еще преждевременно. По мнению АРБ, Центробанк фактически примеривает стандарты стран с высоко развитой рыночной экономикой к отечественным банкам, которые только встают на ноги.
Российские банки стали полноправными участниками мирового рынка синдицированных кредитов, причем перелом в этом вопросе произошел еще три года назад. Именно тогда российские кредитные учреждения стали получать несвязанные кредиты от иностранных инвесторов безо всяких государственных гарантий. Вначале в число избранных попадали лишь отдельные крупнейшие отечественные банки, и размер ссуд не превышал нескольких десятков миллионов долларов США. Однако в настоящее время счет пошел на сотни миллионов, а в число получателей кредитов вошли не только крупнейшие московские, но и многие средние периферийные банки. Последовательный выход наших банков на рынок еврооблигаций также говорит о качественно новом уровне их международных операций. Кредиты западных банковских синдикатов стали привычным делом для российских банков. На международном финансовом рынке мы, как правило, берем больше, чем даем. Аппетит у нас в этом смысле очень хороший: большая часть средств под среднесрочные проекты заимствуются именно на западном рынке. Многие банки продолжают вести переговоры о новых таких кредитах, несмотря на ухудшение финансового престижа России. Моральные и материальные затраты на такое привлечение средств для российских банков обычно невелики и менее существенны по сравнению с размещением собственных еврооблигаций. А учитывая что ставка российских банков по кредитованию промышленности в настоящее время редко бывает ниже 20% годовых в валюте, то кредиты под 9-12% годовых приносят неплохую прибыль. Вообще по затратам кредит дешевле облигаций за счет менее высоких комиссионных организатору (0,5 - 1,5%). Отсутствие необходимости регистрации проспекта эмиссии, получения кредитного рейтинга и проведения рекламной кампании. Общие же издержки заемщика в процентном отношении к сумме займа даже больше: в среднем кредит составляет 50 млн. долл., а евро-облигационный заем - минимум 100 млн. долларов. Но самое главное в синдицированном кредите - это возможность более тесного доверительного общения с западными коллегами. Поэтому российские банкиры гордятся заключенными соглашениями и резонно считают их проявлением высшей степени доверия со стороны мирового банковского сообщества.
История синдицированных кредитов для России насчитывает всего 3 года. До конца 1995 года заключались лишь соглашения по финансированию торговли. Первыми кредиторами российских банков были Международный и Европейский банки реконструкции и развития. Правда особенностью этих кредитов была их целевая направленность. Сами же кредиторы разрабатывали, на которые расходовались средства. К началу 1998 года доля России в общемировом объеме привлеченных синдицированных кредитов невелика (см. табл. 3).
С получением Россией в конце 1996 года достаточно высокого кредитного рейтинга активизировался процесс выхода российских заемщиков на мировой рынок синдицированных кредитов. Если до этого события их было получено всего три на сумму 61 млн. долл. (3 банка), то в последующий период - 33 кредита на общую сумму 1,7 млрд. долл. (18 банков). При этом заметно возросли средние объемы кредита и сроки, и снизилась маржа. По общему объему и количеству сделок лидерами являются Российский кредит, Инкомбанк
Таблица 3
Объемы привлеченного капитала в странах ОЭСР в 1997г., млрд. долл.
Страна |
Объем выпущенных еврооблигаций |
Объем привлеченных синд. кредитов |
США |
130.2
|
170.5 |
|
Германия
|
100.1
|
10.3 |
|
Великобритания
|
45
|
21.3 |
|
Япония
|
35
|
20.9 |
|
Франция
|
27.6
|
17.9 |
|
Другие (26 стран)
|
211.4
|
190.3 |
|
Россия
|
5.2
|
1.7 |
и Мосбизнесбанк (см. рис. 1)
Рис.1. Объемы привлеченных синдицированных кредитов, млн. долл.
Привлекаемые кредиты используются в основном для краткосрочного и среднесрочного кредитования особо ценных клиентов банка (чаще всего, экспортно-импортных и торговых фирм), для спекулятивных операций на российском финансовом рынке и только в последнюю очередь на инвестиции в российскую промышленность, хотя, как правило, банки не любят распространять информацию о направлении их использования. Со стороны банков кредиторов наиболее активными являются германские и австрийские банки. Начинают проявлять активность и южнокорейские банки, такие как Сеулбанк и Корея Мерчент Бэнкинг. Следует отметить, что конкуренция между самими банками - кредиторами на мировом рынке постепенно обостряется: все чаще международное лидерство американских инвестиционных банков оспаривается крупными коммерческими банками (Ситибанк, Чейз Манхеттен банк) и банками из Европы (среди них швейцарские - Юнайтед Банк оф Свитзерленд и Креди Сюисс, немецкие - Дойче Банк и Дрезднер Банк и английские - Нэшнл Вестминстер Банк и Барклайз Банк). Главным же препятствием для более широкого кредитования российских банков остается недостаточное раскрытие финансовой информации со стороны последних, в частности, в отношении сомнительной задолженности по выданным кредитам. Наиболее активно на российском рынке ведут себя следующие западные банки: Bayerische Vereinsbank AG (7), London Fofaiting Asia Ltd (7), Citibank (7), Bayerische Landesbank (6), Komercni banka (6), Reiffeisen Zentralbank Osterreich AG (5), Bank Austria AG (5), Die Erste Oesterreihe SparCasse (5), West Merchant Bank (4), Dresdner Bank (2), United Bank of Switzerland (2), CS First Boston (2), Berliner Bank AG (2), Societe General (2), Nat West Markets (2), Chase Manhatten Bank (2).
Надо сказать, что первым нашим банкам необыкновенно повезло: если учесть общую стоимость кредитов, которая вместе с затратами на предварительную подготовку не превышала 20%, а доходность ГКО в те времена достигала 200%, то можно себе представить насколько эффективно могли быть использованы эти деньги. Три вышеназванных российских банка, будучи первыми, вообще лучше запомнились иностранным банкирам, получив при этом своеобразное преимущество перед другими нашими банками на международной арене, которое сохраняют до сих пор. Лишь Внешторгбанк РФ, заключивший беспрецедентно дешевую и одновременно крупномасштабную сделку (120 млн. долл. сроком на 2 года по ставке LIBOR + 3,7%) может причислить себя к данной когорте. Вторую лигу составляют МЕНАТЕП, Промстройбанк, Альфа-банк и Автобанк.
За 9 лет наши банки приобрели определенную известность в международных финансовых кругах. У среднего банка набирается до 100 зарубежных банков корреспондентов, у крупного их количество может достигнуть тысячи. Это, конечно, не сопоставимо с крупнейшими западными банками, где корреспонднтская сеть может состоять из трех и более тысяч субъектов (у Внешторгбанка СССР, например, в советское время было примерно столько же), но тем не менее для начала вполне приемлемо. Следует отметить, что значительная часть иностранных кредитов российским банкам гарантирована правительствами, не говоря уже о том, что в основном эти кредиты предоставляли не коммерческие, а региональные и муниципальные банки. Многие же коммерческие банки предусмотрительно выделили в резервы на случай дефолта от 30 (японские) до 60 (германские) центов на каждый заемный доллар (для азиатских стран этот показатель не превышает 10-12 центов). Кредитные вливания германских банков в российскую финансовую систему составляют 55,2 млрд. марок (30,6 млрд. долл.), включая в том числе Китай и Гонконг, но без Японии. При этом половина всех займов приходится на Дойче Банк, Дрезднер Банк и Коммерцбанк. Далее идут Байерише Ферайнсбанк и Байерише Хипотекенунд-Вексель Банк (чуть менее 10%). Германия является основным торгово-экономическим партнером и кредитором России - на нее приходится 40% российского внешнего долга. Тем не менее немецкие банки пока чувствуют себя относительно спокойно, прежде всего благодаря своим значительным резервам и почти 90-процентным покрытием со стороны правительственного страхового агентства Гермес (кроме того, их рефинансирование обеспечено больше через государственные ландесбанки, чем через частный сектор). Не являют особого беспокойства австрийские (около 400 млн. долл.), в частности Райфайзен Центральбанк и Банк Австрия, и британские (около 300 млн. долл.) Натвест и Вест Мерчант, банки. Еще до кризиса разные банки решали вопрос погашения кредитов как могли: некоторые спокойно погашали (МЕНАТЕП), некоторые брали промежуточные кредиты "bridge loan", после чего размещали еврооблигации и затем уже гасили первоначальный синдицированный кредит (Инкомбанк), другие продавали контрольный пакет акций своих предприятий (Российский кредит), и, наконец, у самых неблагополучных дело доходило до санации (Токобанк - 70% всех заимствований российских банков у нерезидентов). Общий же объем иностранных кредитов банков и компаний РФ, подпадающий под долговой мораторий, составляет почти 4 млрд. долл. или шестую часть всей их задолженности нерезидентам. К сожалению, приходится констатировать, что, потеряв возможность брать деньги на Западе, мы вновь оказались страной, окруженной если не железным занавесом, то стеной недоверия. Принудительную реструктуризацию внешнего долга (которая приведет в конечном счете к отказу от выплат на сумму около 10 млрд. долл.) инвесторы "проглотят", но при первой же возможности начнут уходить. Потребуются годы, чтобы они смогли изменить свое отношение к России.
2.2. Центральный Банк Российской Федерации.
В конце мая 1995 г. Центральный банк Российской Федерации (Банк России) отметил свою 135-ю годовщину. Именно столько лет прошло с 31 мая 1860 г. (по старому стилю), когда Александр II подписал Указ о создании Государственного банка Российской империи и утвердил его первый устав. Ниже мы еще вернемся к этой точке отсчета, а пока отметим следующее историческое обстоятельство. Итак, 31 мая 1860 г. вместо прежнего Государственного коммерческого банка был учрежден новый Государственный банк. Первым его управляющим стал барон A.Л. Штиглиц - последний "придворный банкир" Российского императорского дома. В дореволюционной деятельности Государственного банка можно выделить два периода: 1860-1894 и 1894-1917 гг. Свои операции Государственный банк начал осуществлять 2 июня 1860 г. Согласно уставу он учреждался "для оживления торговых оборотов и упрочения денежной кредитной системы". Основной капитал ему "назначался" в 15 млн.руб. Это была очень небольшая сумма, если учесть, что 59% переданных Государственному банку пассивов ликвидированных банков состояли из вкладов, подлежащих возврату преимущественно по требованию. В активе же находились исключительно долгосрочные ссуды. В то же время на Государственный банк возлагалась обязанность выплаты процентов и возврата капитала по вкладам, внесенным в бывшие государственные кредитные учреждения. ОПЕРАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО БАНКА заключались в учете векселей и других срочных правительственных и общественных процентных бумаг и иностранных тратт, покупке и продаже золота и серебра, получении платежей по векселям и другим срочным денежным документам в счет доверителей, приеме вкладов, предоставлении ссуд (кроме ипотечных), покупке государственных бумаг за свой счет. Согласно уставу 1860 г. управление всеми операциями и делами возлагалось на Правление банка, которое состояло из управляющего, его товарища, 6 директоров и 3 депутатов от Совета государственных кредитных установлений. Управление банком возлагалось на Совет банка и на управляющего банком. С середины 80-х годов основное внимание Государственного банка было сосредоточено на подготовке денежной реформы. Его задачами в это время были накопление золотого запаса и борьба с колебаниями валютного курса с помощью девизной политики. Госбанк справился с этой задачей к 1895 г. На 1 января 1895 г. золотой запас России составил 911,6 млн.руб. Рыночный курс кредитного рубля стабилизировался в 1893-1895 гг. Разница между его высшим и низшим курсом в 1895 г. составила 1,59%. 90-е годы XIX века в России были годами подъема железнодорожного и промышленного строительства. В связи с этим было принято решение превратить Государственный банк в универсальное кредитное учреждение, стимулирующее подъем во всех отраслях хозяйства. Это требовало внесения изменений в устав Государственного банка. Значительный рост операций Государственного банка наблюдался в период предвоенного промышленного подъема. Банк стал одним из влиятельнейших европейских кредитных учреждений. Он имел огромный золотой запас, выполнял функции "банка банков", осуществлял регулирование денежного обращения и валютных расчетов России, принимал активное участие в кредитовании промышленности и торговли. С 1905 по 1914 г. за счет выпуска кредитных билетов (800 млн.руб.) и средств казны (600 млн.руб.) баланс Государственного банка увеличился вдвое. 7/8 эмиссии направлялось на покупку золота и иностранной валюты. Оставшаяся часть эмиссии и средства казны шли на кредитование промышленности и торговли. Технически это кредитование осуществлялось на 2/3 через коммерческие банки. Коэффициент золотого запаса Госбанка постоянно поддерживался на очень высоком уровне, вплоть до первой мировой войны в среднем он был выше 100%. Во время первой мировой войны деятельность Государственного банка в основном была направлена на ее финансирование за счет выпуска кредитных билетов. Большая часть активов Государственного банка к октябрю 1917 г. состояла из обязательств казначейства и ссуд под процентные бумаги. Золотой запас банка уменьшился с 1604 млн.руб. (16 июля 1914 г.) до 1101 млн.руб. (8 октября 1917 г.), сократился и заграничный золотой фонд. Обращает на себя внимание широкий размах коммерческой деятельности Госбанка, особенно в первые десятилетия его существования. В этой связи целесообразно более пристально рассмотреть, как, собственно, данный банк становился центральным. Главным источником средств Государственного банка России до середины 80-х годов XIX века являлись оплачиваемые процентами вклады и текущие счета, позже - средства государственного казначейства. Этим он отличался от Центральных банков других стран, которые прекратили прием платных вкладов и сосредоточили у себя лишь денежные резервы других банков, развивая свои операции в основном за счет банкнот и собственных средств. Первый период деятельности Государственного банка (до 90-х годов) характеризуется большой централизацией его управления. Одна из главных специфических особенностей Госбанка России состояла в том, что министр финансов являлся "непосредственным главным начальником" банка с широкими распорядительными правами и возможностью направлять всю деятельность банка. Это также было существенным отклонением от статуса основной деятельности центральных банков стран Западной Европы, где до наступления общего кризиса они были организационно отделены от министерства финансов, действуя как частные акционерные общества, подчиненные в той или иной степени государственному контролю. Вразрез с уставом шло не только предоставление банкам долгосрочного кредита, но и прием в залог недвижимого имущества заемщика по векселям. Однако еще одной отличительной особенностью Госбанка России было широкое развитие неуставных ссуд, т.е. операций, производимых по специальной докладной министра финансов и с разрешения Государя и которые по своем? назначению, размерам и срокам не были предусмотрены уставом или прямо ему противоречили. Эти ссуды имели ярко выраженный характер некоммерческого финансирования, направленного на поддержку крупного капитала, в особенности крупнейших предприятий. Постепенно Госбанк все более и более становился центральным банком в полном смысле этого слова. В связи с денежной реформой 1895-1897 гг., известной в истории под названием реформы Витте, он, наконец, становится эмиссионным. Указ от 29 августа 1897 г. устанавливал, что кредитные билеты выпускаются Госбанком в размере, строго ограниченном настоятельными потребностями денежного обращения под обеспечение золо том. Сумма золота, обеспечивающего билеты, должна была быть не менее 1/2 общей суммы выпущенных в обращение кредитных билетов. С середины 90-х годов основным источником развития коммерческих операций Госбанка становятся уже не вклады частных лиц. частных и казенных учреждений, как это было до 1894-1895 гг., а казначейские средства. Новый устав не предоставлял банку самостоятельности в эмиссионных и коммерческих операциях и даже усиливал подчиненность Госбанка министру финансов. С.Ю.Витте, не идя на. предоставление Госбанку самостоятельности, внес некоторые существенные изменения в его деятельность: в ходе подготовки денежной реформы Госбанк освобождался от несвойственной ему функции в 1885 г. были переданы казначейству операции по ликвидации старых казенных банков, а в 90-х годах - выкупная функция). Кроме того, указом от 29 августа 1897 г. Госбанк России был превращен в центральный эмиссионный институт с монопольным правом эмиссии кредитных билетов. Однако Госбанку так и не удалось полностью освободиться от ряда чуждых ему опера ций. Прежде всего, его кредитная политика продолжала находиться в противоречии с вы полнением функций центрального эмиссионного института. К тому же правительство дела ло все возможное для того. чтобы сохранить Госбанк в полном своем распоряжении и огра дить его деятельность даже от вмешательства Государственной думы вплоть до октября 1917 г. Определяющую роль в его деятельности играли государственный капитал и правительственная политика. Царские власти рассматривали Государственный банк не как институт рыночного хозяйства, а как орудие осуществления своей хозяйственной политики, и для банка повеление царя было высшим, обязательным к исполнению законом. Отмеченная традиция не только сохранилась, но получила еще больше развитие в советское время, когда банки, включая Государственный, ничего не решали и ничем не рисковали, т.е. в том смысле, в каком они исторически сложились во всем мире, были просто ликвидированы. Вместе с тем прав Н. Барковский, когда утверждает, что Госбанк СССР во всем мире считался одним из крупнейших и авторитетнейших кредитных учреждений, а его универсальность состояла в том, что, выполняя функции, присущие государственным и коммерческим банкам, он был эмиссионным и валютным центром страны, проводил активную политику по защите ее валютных интересов. Понятно, что такая историческая традиция не могла исчезнуть в одночасье даже тогда, когда Россия решила приступить к рыночным реформам. Как известно, за последние 5 лет банковское дело в России в значительной степени реорганизовано, создана двухуровневая система банков (и кредитных учреждений), в основном определены и разграничены функции Центрального и коммерческих банков. Вместе с тем принятые меры сами по себе не обеспечивают автоматического повышения эффективности банковской деятельности, в особенности воздействия Центрального банка на экономическое развитие страны. Создание двухуровневой банковской системы само по себе не решает проблемы оздоровления финансово-банковской системы. Оздоровление финансов зависит прежде всего от системы мер, направленных на создание стабильной экономики в целом и, как следствие, устойчивой денежной единицы. Однако в условиях непрерывного экономического спада и высокой инфляции эти определяющие цели недостижимы с помощью только регулирующего воздействия Центрального банка на поведение своих "подопечных". Для этого нужна экономическая стратегия модернизации экономики, ее структурной перестройки в соответствии с потребностями перехода к экономически и социально эффективной рыночной экономике. Но такой стратегии и политики в стране нет. В результате не финансы оздоровлялись на базе стабилизации экономики (производства), а наоборот, с помощью чисто монетаристских мер пытались стабилизировать экономику. В рамках такого понимания была проведена так называемая либерализация цен. Помимо резкого снижения уровня жизни абсолютного большинства народа эта "либерализация" цен привела к взрывному их росту, который вместе с обесценением оборотных средств предприятий и организаций положил начало грандиозному кризису неплатежей. Перед этим кризисом беспомощными оказались все, в том числе Центральный банк. А между тем случившееся можно и нужно было предвидеть. Денежные инструменты регулирования экономики, поведения экономических субъектов эффективны лишь в условиях сложившегося и налаженного рыночного хозяйства, чего у нас пока нет. Так, один из решающих инструментов в руках центральных банков - операции на открытом рынке - предполагает наличие развитой системы торговли ценными бумагами, и как минимум - доверие к таким бумагам, государственным и негосударственным, со стороны массы потенциальных инвесторов. Однако в наших условиях покупка (продажа) ценных бумаг пока еще более чем ограниченно регулирует экономику. Структура центрального аппарата Банка России и его территориальных подразделений подвергается существенным изменениям, носящим прежде всего качественный характер и ориентированным на приведение ее в соответствие с условиями деятельности и ролью банковской системы в реформируемой экономике. Эти и подобные изменения призва?ы обеспечить эффективную реализацию законодательных инициатив в работе Центрального банка и всей банковской системы, ускорить принятие решений и повысить их обоснованность, укрепить существующие и создать новые каналы взаимодействия между Банком России, законодательными и исполнительными органами государственного управления, а также органами территориального управления. В целях рационализации работы Центрального банка была создана комиссия по разработке типовой структуры Главных управлений. Комиссия подготовила проект типового положения, в котором учтены изменения функций ГУ и приказы по Центробанку о создании новых служб в центральном аппарате и на местах. Проект одобрен Советом директоров Банка России и после доработки будет доведен до всех подразделений и составит основу для дальнейшей перестройки их деятельности. В начале 1995 г. укрупненная организационная структура Банка России имела следующий схематический вид. Центральный аппарат - это, конечно, еще не весь Центробанк. То, что называется системой ЦБР, включает в себя также 60 главных территориальных управлений и 19 национальных банков (в национально-территориальных образованиях РФ), 1356 РКЦ, 26 региональных центров информатизации, 2 вычислительных центра, 13 банковских школ и 17 прочих организаций (данные на середину 1994 г.). Процесс реформирования ЦБ, начатый в 1990-1991 гг., еще не закончен. Но по мере того, как в нашей экономике создаются условия для реализации каких-либо функций, ЦБ тут же откликается организационными изменениями в своей структуре. В частности, возрастает значение подразделений, непосредственно занимающихся работой с коммерческими банками. Два года назад был один департамент, сейчас их три - Департамент по надзору, Главное управление инспектирования, Главное управление валютного регулирования и валютного контроля. Разумеется, здесь обозначены не все актуальные вопросы совершенствования структуры Центрального банка. Как и любой центральный банк, Банк России отвечает за разработку и реализацию денежно-кредитной политики в стране и политики по развитию банковской системы. В первый раз документ с таким содержанием - Основные направления денежно-кредитного регулирования - ЦБР подготовил на 1993 г. Эта схема в целом, видимо, оправдывает себя. Что же касается ее содержательной части, то она, естественно, может быть даже концептуально разной. В большинстве развитых стран ведущей задачей центральных банков является поддержание покупательндй способности национальной денежной единицы, то есть стабильности внутренних цен. Однако в целом ряде стран, включая США, цель политики центрального банка иная. Она состоит в обеспечении роста экономики при низкой инфляции. Применительно к России, переживающей глубокий кризис и находящейся в течение нескольких лет в ситуации устойчивой стагфляции, задачей денежной политики должно быть такое управление денежной массой, которое бы способствовало постепенному снижению инфляции и противодействовало чрезмерному спаду производства. Сегодня высшим органом Центрального Банка является Совет директоров, который руководит деятельностью банка по реализации денежно-кредитной политики правительства. В состав совета входят Председатель банка и 12 членов Совета. Председатель и члены совета назначаются Государственной думой на четыре года по представлению Президента Российской Федерации. Для координации работы Банка, законодательных и исполнительных органов власти, министерств, ведомств, хозяйственных структур и кредитных учреждений при Центральном банке создается Национальный совет в составе 15 человек. В Совет входят представители Федерального собрания, Думы, Президента, Правительства, министерств экономики и финансов, предприятий и коммерческих банков. В соответствии с федеральным законом Банк России находится на коммерческом расчете и самофинансировании и производит операционные расходы в пределах полученных доходов. Органы государственного управления экономикой не несут ответственности за выполнение денежных обязательств Банка, а последний - за обязательства государства, если они не приняты на основе федерального законодательства. Сегодня Банк России выполняет следующие функции. (см. рис. 2)
