ТП	Потери от брака	Удельный вес
План	419542,2	3919,52	0,93%
Факт	360980	4078,8	1,13%
Отклонение	-58562,2	159,28	-0,27%

БРАК - некачественные товары, непригодные к употреблению;
продукция, не удовлетворяющая требования стандартов.
При производстве любых товаров неизбежен процент производства забракованных изделий. Чем меньше от товарной продукции этот процент, тем эффективнее работает п/п. В нашем случае удельный вес брака составил 1,13% от 100%, что является не нормальным, т.е. процент достаточно высокий, хотя он и превышает запланированный 0,93%, но разница заметна, если мы сравним фактическую и плановую ТП, план по ней был недовыполнен, а % брака стал еше выше.
Вывод: п/п недовыполнит план по выпуску товарной продукции, т.к., удельный вес брака превышает запланированный, а на производства того же брака, были затрачены материалы, эл.энергия, труд и время рабочих, которым будет начислена заработная плата. Следовательно прибыль п/п сокращается.

II.Персонал
6.Показатели, характеризующие обеспеченность и эффективность использования труда.

Показатели	план	факт	% выполнения плана	абсолютное отклонение	относительное отклонение
1.Среднеспис состав всего:	358	351	98,0%	-7	42,97
рабочих	303	278	91,7%	-25	17,29
специалистов	26	43	165,4%	17
служащих	29	30	103,4%	1
2.рабочих всего:	303	278	91,75%	-25
основных	251	247	98,41%	-4
вспомогательных	52	31	59,62%	-21
3.рабочих всего	303	278	91,75%	-25
в т.ч. по разрядам 1	14	31	221,43%	17
2	28	36	128,57%	8
3	69	73	105,80%	4
4	99	92	92,93%	-7
5	70	23	32,86%	-47
6	23	23	100,00%	0
4.число рабочих принятых на работу	-	33
5.число рабочих уволеных по всем причинам	-	22
6.число рабочих уволеных по собственному желанию	-	16
7.Коэф приема	-	0,094
8.Коэф прибытия	-	0,063
9.Коэф текучести	-	0,108
10.ТП	419542,2	360980
11.Отработано всеми рабоч чел-дней	73618,16	64238	87,26%	-9380,16
чел-час	515327,12	407900	79,15%	-107427,12
12.Кол-во раб дней	242,96	231,07	95,11%	-11,89
13.Продолжительность рабочего дня	7,00	6,35	90,71%	-0,65
14. Выработка (производительность)
за 1 час	0,814	0,885	108,70%	0,07
за 1 день	5,699	5,619	98,61%	-0,08
ср.ч на 1 работника	1171,91	1028,43	87,76%	-143,47
на 1 рабочего	1384,63	1298,49	93,78%	-86,14
15. ФЗП всего:	191069,12	222470	116,43%	31400,88	31400,02
в т.ч. рабочих	154969,32	153880	99,30%	-1089,32	20542,22
16. Премии всего:		18798,58		18798,58
в т.ч. рабочих		15708		15708,00
17.Ср. з/пл на 1 работника	533,71	633,82	118,76%	100,11
на 1 рабочего	511,45	553,53	108,23%	42,08

ПЕРСОНАЛ - личный состав учреждения, предприятия, фирмы или часть этого состава, выделенная по признаку характера выполняемой работы, например управленческий персонал.
К недовыполнению плана по товарной продукции привело то, что количество рабочих дней было сокращено на 11,89 то есть выполнение плана составило 95,11%, а продолжительность рабочего дня по сравнению с плановой была всего лишь 90,71%. В итоге отработанные человеко-дни сократились на 9380,16, а человеко-часы на 107427,12. Уменьшение с/с состава рабочих (на 25 человек), тоже наложило свой отпечаток.
От сюда вытекает, что производительность труда упала из-за этих трех факторов – сокращение, по сравнению с плановым, с/с состава рабочих, уменьшение количества рабочих дней и сокращение рабочего дня.
Тем не менее, фонд заработной платы вырос на 16,43% которые пошли на оплату специалистов и служащих, тех 18 человек, что не были запланированы, но были приняты на работу. Рабочие же поделили между собой заработную плату тех 25 человек, что приняты не были, т.к. фонд з/п на 303 человек, был выплачен 278 человекам.

7.Анализ структуры промышленно-производственного персонала (ППП)

Категории ППП

План

Факт

Отклонение

	чел.	уд вес	чел.	уд вес	чел.	уд вес
С/С численность всего:	358	100,00	351	100,00	-7	0,00
в.т.ч. 1.рабочих	303	84,64	278	79,20	-25	-5,43
основных	251	70,11	247	70,37	-4	0,26
вспомогательных	52	14,53	31	8,83	-21	-5,69
2.служащих	26	7,26	43	12,25	17	4,99
3.специалистов	29	8,10	30	8,55	1	0,45

Численность любого п/п всегда делится на руководящий состав – специалистов, служащих и рабочих.
358-351 = 7 – на предприятии не хватает персонала, согласно штатного расписания положено еще 7 человек, следовательно их работа распределяется между другими 351 человеком и в итоге оказывается не столь эффективна выполнена, как это сделали ли бы конкретно отвечающие за ту работу люди.
По штатному расписанию специалисты и служащие должны был составить
358-303 = 55 чел. или 15,36% из 100%
На деле он составил: 351-278 = 73 чел. (или 20,8% из 100%), что на 18 чел. или 5,44% больше положенного. Это говорит о том, при небольшом количестве работы используется неправильно распределенная рабочая сила, следовательно рабочий день специалистов будет не полностью заполнен, а заработная плата будет платится в полном объеме.
Не смотря на то, что руководящий и служащей состав предприятия перенасыщен, рабочей силы не хватает. По сравнению с запланированными рабочими 303 чел (или 84,6% из 100%) на предприятии работает всего 278 (или 79,2%) рабочих, из которых вместо 14% вспомогательных рабочих, всего 8,8% от состава, основных почти норма, отклонение от нормы всего 0,26%.
От сюда видно, что рабочих явно не хватает, и запланированный план производства товарной продукции будет недовыполнен, нехватка рабочей силы напрямую связана с произведенной продукцией, а следовательно с прибылью и рентабельностью предприятия.

8.Расчет среднего разряда рабочих.

Разряд	План	Факт	Отклонение
I.	14	31	17
II.	28	36	8
III.	69	73	4
IV.	99	92	-7
V.	70	23	-47
VI.	23	23	0
ИТОГ:	303	278	-25

Расчет среднего разряда рабочих по плану :
(1*14+2*28+3*69+4*99+5*70+6*23)/303=1161/303 = 3,83 @ 4
Расчет среднего разряда рабочих по факту :
(1*31+2*36+3*73+4*92+5*23+6*23)/278=943/278 = 3,39 @ 3

1 разряд самый низкий 14-31 = -17 чел. перебор для этого разряда, но в связи с тем, что не хватает людей в 4 и 5 разряде, они будут помогать, если не качеством работы, то количеством точно.
2 разряд 28-30 = -2 чел. лишние, но в связи с тем, что не хватает людей в 4 и 5 разряде, они будут помогать .
3 разряд 69-73 = -4 чел. больше в этом разряде, чем требовалось, но в связи с тем, что не хватает людей в 5 разряде, они будут помогать.
4 разряд 99-92 = 7 чел. не хватает, следовательно их работу будут выполнять работники других разрядов – 1,2 и 3, соответственно работа будет менее качественной.
5 разряд 70-29 = 41 чел. не хватает, следовательно их работу будут выполнять работники других разрядов – 1,2 и 3, соответственно работа будет менее качественной.
6 разряд самый высокий: 23-23=0 работников именно столько сколько нужно, это говорить о тем что фонд заработной платы будет соответствовать качеству и количеству выполненной работы.

В связи с тем, что работников низших разрядов больше, а имеющих более высокие не хватает, то работа будет выполнятся не в полном объеме, более низкого качества, а затраты по заработной плате будут примерно такими же как при полной комплектации штата.

Из расчета среднего разряда рабочих мы видим, что по плану он должен был примерно соответствовать четвертому, но их за нехватки рабочих и явного перевеса рабочих низших разрядов, он составил примерно третий, а это несомненно скажется на работе предприятия и качестве выпускаемой продукции, повышении удельного веса брака в общей массе товарной продукции и получение прибыли.

9.Расчет влияния изменения производительности труда и численности рабочих на выпуск ТП (индексным методом или методом цепных подстановой)

отклонения

Показатели

план

факт

скорректир план

всего

в том числе за счет:

	чо	ч1			откл. ч	откл произв труда
Численность рабочих	303	278	278	-25	-25	-
Производительность труда рабочих	1384,63	1298,49	1384,63	-86,1385	-	-86,14
ТП	419542,2	360980	384927,14	-58562,2	-34615,06	-23947,14

Страница: 2 из 4      <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу: скачать реферат | 1 2 3 4

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка