Аудит кредитов и займов 2002 год. Реферат.

Страница: 8 из 12
<-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3

Наименование показателя

Код стр.
Остаток на начало года
Остаток на конец года

1
2
3
4

Из строки 371, графы 3 и 6:

передано в аренду - всего

385

823

1 198

в том числе:

здания

386

754

1 090

сооружения

387

15

-

388

54

108

переведено на консервацию

390

-

-

Износ амортизируемого имущества:

нематериальных активов

391

95

115

основных средств - всего

392

122 005

124 637

в том числе:

зданий и сооружений

393

71 475

72 970

машин, оборудования, транспортных средств

394

39 628

41 351

других

395

10 902

10 315

малоценных и быстроизнашивающихся предметов

396

-

-

Справочно:

Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:

первоначальной (восстановительной) стоимости

397

-
x

Имущество, находящееся в залоге

400

-

-

4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛГОСРОЧНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ

Наименование показателя

Код стр.
Остаток на начало года
Начислено (образовано)
Использовано
Остаток на конец года

1
2
3
4
5
6

Собственные средства организации - всего

410

8 419

18 882
6 597
20 704

в том числе:

амортизация основных средств

411

-

-
-
-

амортизация нематериальных активов

412

-

-
-
-

прибыль, остающаяся в распоряжении организации (фонд накопления)

413

8 419

18 882
6 597
20 704

прочие

414

-

-
-
-

Привлеченные средства - всего

420

23 217

187 806
172 274
38 749

в том числе:

кредиты банков

421

23 217

186 994
171 462
38 749

заемные средства других организаций

422

-

-
-
-

долевое участие в строительстве

423

-

-
-
-

из бюджета

424

-

812
812
-

из внебюджетных фондов

425

-

-
-
-

прочие

426

-

-
-
-

Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420)

430

31 636

206 688
178 871
59 453

Справочно:

Незавершенное строительство

440

43 549

5 912
5 938
43 523

Инвестиции в дочерние общества

450

-

-
-
-

Инвестиции в зависимые общества

460

-

-
-
-

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

Наименование показателя

Код стр.
Долгосрочные
Краткосрочные

на начало года
на конец года на начало года на конец года

Паи и акции других организаций

510

-

-
-
-

Облигации и другие долговые обязательства

520

-

-
200
3 374

Предоставленные займы

530

-

-
-
-

Прочие

540

9 507

10 043
-
-

Справочно:

По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги

540

-

-
-
-

6. ЗАТРАТЫ, ПРОИЗВЕДЕННЫЕ ОРГАНИЗАЦИЕЙ

Наименование показателя

Код стр.
За отчет. год
За пред. год

1

2

3

4

Материальные затраты

610

328 783

112 642

Затраты на оплату труда

620

32 259

17 747

Отчисления на социальные нужды

630

12 871

6 832

Амортизация основных средств

640

3 890

3 332

Прочие затраты

650

23 931

22 476

Итого по элементам затрат

660

401 734

163 029

Из общей суммы затрат отнесено на непроизводственные счета

661

-

-

7. РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

Наименование показателя

Код стр.
За отчетный год
За предыдущий год

прибыль
убыток прибыль убыток

1

2

3

4
5
6

Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

710

34

43
170
124

Прибыль (убыток) прошлых лет

720

-

-
-
-

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

730

-

-
-
-

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

740

33

13
55
12

Списание дебит. и кредит. задолжен.

750

113

-
132
-

8. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Наименование показателя

Код стр.
Причитается по расчету
Израсходовано
Перечислено в фонды

1
2
3
4
5

Отчисления на социальные нужды:

в Фонд социального страхования

810

3 323.5

2 199
957

в Пенсионный фонд

820

10 153

-
9 269

в Фонд занятости

830

524.5

-
462

на медицинское страхование

840

1 257

-
1 148

Среднесписочная численность работников

850

2 286

Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг

860

-

Доходы по акциям и вкладам в имущество организации

870

-

9. СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

Наименование забалансового счета

Код стр.
На начало года
На конец года

1

2

3

4

Арендованные основные средства (001)

910

-

936

в том числе по лизингу

911

-

-

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)

920

-

-

Товары, принятые на комиссию (004)

930

-

-

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)

940

-

-

Износ жилищного фонда (014)

950

1 149

942

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)

960

740

958

Приложение 3
Таблица 1

Бухгалтерский баланс ЗАО «Резинотехника» на 31.12.2001года

АКТИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы (04, 05)	110	191	186
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы	111	-	-
организационные расходы	112	-	-
деловая репутация организации	113	-	-
Основные средства (01, 02, 03)	120	522 647	534 695
земельные участки и объекты природопользования	121	-	-
здания, машины и оборудование	122	422 324	430 651
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)	130	186 447	241 898
Доходные вложения в материальные ценности (03)	135	-	-
имущество для передачи в лизинг	136	-	-
имущество, предоставляемое по договору проката	137	-	-
Долгосрочные финансовые вложения (06,82)	140	8 449	8 673
инвестиции в дочерние общества	141	7 014	7 118
инвестиции в зависимые общества	142	108	137
инвестиции в другие организации	143	-	-
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев	144	-	-
прочие долгосрочные финансовые вложения	145	1 327	1 418
Прочие внеоборотные активы	150	-	-
ИТОГО по разделу I	190	717 734	785 452
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	210	306 322	429 767
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)	211	220 521	275 352
животные на выращивании и откорме (11)	212	-	-
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)	213	28 257	36 441
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)	214	56 505	115 122
товары отгруженные (45)	215	-	-
расходы будущих периодов (31)	216	721	1 593
прочие запасы и затраты	217	318	1 259

Страница: 8 из 12
<-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало года	Остаток на конец года
1	2	3	4
Из строки 371, графы 3 и 6:
передано в аренду - всего	385	823	1 198
в том числе:
здания	386	754	1 090
сооружения	387	15	-
	388	54	108
переведено на консервацию	390	-	-
Износ амортизируемого имущества:
нематериальных активов	391	95	115
основных средств - всего	392	122 005	124 637
в том числе:
зданий и сооружений	393	71 475	72 970
машин, оборудования, транспортных средств	394	39 628	41 351
других	395	10 902	10 315
малоценных и быстроизнашивающихся предметов	396	-	-
Справочно:
Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:
первоначальной (восстановительной) стоимости	397	-	x
Имущество, находящееся в залоге	400	-	-

		на начало года	на конец года	на начало года	на конец года
Паи и акции других организаций	510	-	-	-	-
Облигации и другие долговые обязательства	520	-	-	200	3 374
Предоставленные займы	530	-	-	-	-
Прочие	540	9 507	10 043	-	-
Справочно:
По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги	540	-	-	-	-

Наименование показателя	Код стр.	За отчет. год	За пред. год
1	2	3	4
Материальные затраты	610	328 783	112 642
Затраты на оплату труда	620	32 259	17 747
Отчисления на социальные нужды	630	12 871	6 832
Амортизация основных средств	640	3 890	3 332
Прочие затраты	650	23 931	22 476
Итого по элементам затрат	660	401 734	163 029
Из общей суммы затрат отнесено на непроизводственные счета	661	-	-

		прибыль	убыток	прибыль	убыток
1	2	3	4	5	6
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	710	34	43	170	124
Прибыль (убыток) прошлых лет	720	-	-	-	-
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств	730	-	-	-	-
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	740	33	13	55	12
Списание дебит. и кредит. задолжен.	750	113	-	132	-

Наименование показателя	Код стр.	Причитается по расчету	Израсходовано	Перечислено в фонды
1	2	3	4	5
Отчисления на социальные нужды:
в Фонд социального страхования	810	3 323.5	2 199	957
в Пенсионный фонд	820	10 153	-	9 269
в Фонд занятости	830	524.5	-	462
на медицинское страхование	840	1 257	-	1 148

Среднесписочная численность работников	850	2 286
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг	860	-
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации	870	-

Наименование забалансового счета	Код стр.	На начало года	На конец года
1	2	3	4
Арендованные основные средства (001)	910	-	936
в том числе по лизингу	911	-	-
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)	920	-	-
Товары, принятые на комиссию (004)	930	-	-
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)	940	-	-
Износ жилищного фонда (014)	950	1 149	942
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)	960	740	958