Аудит кредитов и займов 2002 год. Реферат.

Страница: 9 из 12
<-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Продолжение таблицы 1

1

2
3
4

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

17 451

29 927

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

4 737

11 144

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

231

-

-

векселя к получению (62)

232

-

-

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

233

-

-

авансы выданные (61)

234

-

-

прочие дебиторы

235

4 737

11 144

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

262 585

184 089

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

241

138 230

110 673

векселя к получению (62)

242

3 368

3 185

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

243

37 002

20 141

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)

244

-

-

авансы выданные (61)

245

-

-

прочие дебиторы

246

83 985

50 086

Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)

250

623

525

займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев

251

-

-

собственные акции, выкупленные у акционеров

252

623

525

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

-

-

Денежные средства

260

9

342

касса (50)

261

-

2

расчетные счета (51)

262

8

342

валютные счета (52)

263

-

1

прочие денежные средства (55, 56, 57)

264

1

11

Прочие оборотные активы

270

-

-

ИТОГО по разделу II

290

591 727

655 790

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

1 309 461

1 441 242

Таблица 2

Пассив баланса ЗАО «Резинотехника» на 31.12.01, тыс. руб.

ПАССИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (85)	410	42 387	49 135
Добавочный капитал (87)	420	440 319	440 319
Резервный капитал (86)	430	6 358	6 358
резервы, образованные в соответствии с законодательством	431	-	-
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	6 358	6 358
Фонд социальной сферы (88)	440	92 871	93 009
Целевые финансирование и поступления (96)	450	-	-
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)	460	392 528	324 257
Непокрытый убыток прошлых лет (88)	465	-	-
Нераспределенная прибыль отчетного года(88)	470	-	197301
Непокрытый убыток отчетного года (88)	475	-	-
ИТОГО по разделу III	490	974 463	1 110 379
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты (92, 95)	510	-	-
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	511	-	-
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	512	-	-
Прочие долгосрочные обязательства	520	-	-
ИТОГО по разделу IV	590	-	-
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА		-	-
Займы и кредиты (90, 94)	610	-	-
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	611	-	9 100
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	612	-	900
Кредиторская задолженность	620	334 998	320 862
поставщики и подрядчики (60, 76)	621	165 298	202 161
векселя к уплате (60)	622	-	-
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)	623	1 243	3 682
задолженность перед персоналом организации (70)	624	7 435	17 089
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)	625	4 668	5 804
задолженность перед бюджетом (68)	626	50 987	32 394
авансы полученные (64)	627	51 729	31 301

Продолжение таблицы 2

прочие кредиторы	628	53 638	28 431
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)	630	-	-
Доходы будущих периодов (83)	640	-	-
Резервы предстоящих расходов (89)	650	-	1
Прочие краткосрочные обязательства	660	-	-
ИТОГО по разделу V	690	334 998	330 863
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)	700	1 309 461	1 441 242

Приложение 4

Приложение к бухгалтерскому балансу ЗАО «Резинотехника» за 2001 г.

1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ

Наименование показателя

Код стр.
Остаток на начало года
Получено
Погашено
Остаток на конец года

1
2
3
4
5
6

Долгосрочные кредиты банков

110

-
-
-
-

в том числе не погашенные в срок

111

-
-
-
-

Прочие долгосрочные займы

120

-
-
-
-

в том числе не погашенные в срок

121

-
-
-
-

Краткосрочные кредиты банков

130

-
9 100
-
9 100

в том числе не погашенные в срок

131

-
-
-
-

Кредиты банков для работников

140

-
-
-
-

в том числе не погашенные в срок

141

-
-
-
-

Прочие краткосрочные займы

150

-
900

900

в том числе не погашенные в срок

151

-
-
-
-

2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

Наименование показателя

Код стр.
Остаток на начало года
Возникло обязательств
Погашено обязательств
Остаток на конец года

1
2
3
4
5
6

Дебиторская задолженность:

краткосрочная

210

262 585
2 561 975
2 640 475
184 085

в том числе просроченная

211

105 716
947 931
969 159
84 488

из нее длительностью свыше 3 месяцев

212

105 716
947 931
969 159
84 488

Долгосрочная

220

4 737
15 559
9 152
11 144

в том числе просроченная

221

-
-
-
-

из нее длительностью свыше 3 месяцев

222

-
-
-
-

из стр. 220задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты

223

4 737
15 559
9 152
11 144

Кредиторская задолженность:

1

2
3
4
5
6

Краткосрочная

230

334 998
3 959 284
3 973 420
320 867

в том числе просроченная

231

93 388
2 180 815
2 227 360
46 843

из нее длительностью свыше 3 месяцев

232

93 388
2 180 815
2 227 360
46 843

долгосрочная

240

-
-
-
-

в том числе просроченная

241

-
-
-
-

из нее длительностью свыше 3 месяцев

242

-
-
-
-

из стр. 240задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты

243

-
-
-
-

Обеспечения:

полученные

250

-
-
-
-

в том числе от третьих лиц

251

-
-
-
-

выданные

260

-
-
-
-

в том числе третьим лицам

261

-
-
-
-

Страница: 9 из 12
<-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка

1	2	3	4
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)	220	17 451	29 927
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230	4 737	11 144
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	231	-	-
векселя к получению (62)	232	-	-
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)	233	-	-
авансы выданные (61)	234	-	-
прочие дебиторы	235	4 737	11 144
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	262 585	184 089
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	241	138 230	110 673
векселя к получению (62)	242	3 368	3 185
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)	243	37 002	20 141
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)	244	-	-
авансы выданные (61)	245	-	-
прочие дебиторы	246	83 985	50 086
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)	250	623	525
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев	251	-	-
собственные акции, выкупленные у акционеров	252	623	525
прочие краткосрочные финансовые вложения	253	-	-
Денежные средства	260	9	342
касса (50)	261	-	2
расчетные счета (51)	262	8	342
валютные счета (52)	263	-	1
прочие денежные средства (55, 56, 57)	264	1	11
Прочие оборотные активы	270	-	-
ИТОГО по разделу II	290	591 727	655 790
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)	300	1 309 461	1 441 242

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало года	Получено	Погашено	Остаток на конец года
1	2	3	4	5	6
Долгосрочные кредиты банков	110	-	-	-	-
в том числе не погашенные в срок	111	-	-	-	-
Прочие долгосрочные займы	120	-	-	-	-
в том числе не погашенные в срок	121	-	-	-	-
Краткосрочные кредиты банков	130	-	9 100	-	9 100
в том числе не погашенные в срок	131	-	-	-	-
Кредиты банков для работников	140	-	-	-	-
в том числе не погашенные в срок	141	-	-	-	-
Прочие краткосрочные займы	150	-	900		900
в том числе не погашенные в срок	151	-	-	-	-

1	2	3	4	5	6
Краткосрочная	230	334 998	3 959 284	3 973 420	320 867
в том числе просроченная	231	93 388	2 180 815	2 227 360	46 843
из нее длительностью свыше 3 месяцев	232	93 388	2 180 815	2 227 360	46 843
долгосрочная	240	-	-	-	-
в том числе просроченная	241	-	-	-	-
из нее длительностью свыше 3 месяцев	242	-	-	-	-
из стр. 240задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	243	-	-	-	-
Обеспечения:
полученные	250	-	-	-	-
в том числе от третьих лиц	251	-	-	-	-
выданные	260	-	-	-	-
в том числе третьим лицам	261	-	-	-	-