Курсовая работа Макроэкономика Молчанов Алексей Николаевич
Московский Государственный Авиационный Институт (технический университет)
Курсовая работа по курсу макроэкономики на тему:
«Банки и банковская система»
Выполнил: студент группы 05-207 Молчанов Алексей Николаевич
Оценка:
Дата:
План
1.
Деньги
1.1Денежная масса
1.2. Создание денег эмиссионным банком
1.3. Создание денег банковской системой
1.4. Каналы, через которые деньги поступают в экономическую систему
2.
Особенности банковского кредитования
3.Банковские операции
3.1. Пассивные операции
3.2.Активные операции
3.3. Банковские услуги
3.4. Депозитные операции.
4. Взаимосвязь банковских операций
5. Функции центрального банка.
6. Банковские директора и служащие
7. Корреспондентские отношения между банками
8. Специализация и универсализация экономических элементов в кредитно-финансовой сфере
9. Банкротства банков и сберегательных учреждений
1. Деньги
1 .
1Денежная масса
Деньги по своей сути – декретивны, т.е. государственные. Государство должно организовать и контролировать денежное хозяйство, может использовать все, что связано с деньгами в своей экономической политике с целью воздействия на экономические процессы.
В развитых экономических системах движение денег апосредовано банковской системой, помимо своих прямых функций (аккумуляция свободных средств), банковская система причастна также к созданию денег и увеличения их количества. Поэтому денежная политика государства осуществляется через банковскую систему.
Кредитно-денежная политика государства
- это вся совокупность мер, инструментов, которые относятся к деньгам и кредиту. Используются государством в целях стабилизации экономики, обеспечения занятости, воздействия на инфляцию.
Денежная масса – это агрегат М
2.
В отличие от денежной массы, денежная база – это та сумма денег, которая непосредственно выпущена центральным банком. Она содержит три основные компонента:
1.
Общую сумму валюты в обращении
2.
Сумму правительственных вкладов
3.
Сумму вкладов коммерческих банков(все долговые обязательства ЦБ)
Размер денежной базы зависит от действий ЦБ. Например денежная база не может увеличиваться до тех пор. Пока ЦБ не примет один из трех шагов:
1.
Выдача новых ссуд правительству
2.
Получение новых кредитов коммерческими банками у Центрального Банка
3.
Покупка иностранной валюты
Чем больше денежная база, тем больше денежная масса, но дело в том, что денежная масса может увеличиваться помимо денежной базы. Это связано с тем, что дополнительные деньги помимо денежной базы создает банковская система. Т.о в каждый последующий момент денежная масса всегда больше денежной базы. Вместе с этим и денежная база и денежная масса регулируется Центральным Банком.
1.2. Создание денег э миссионны м банко м
Необходиморассмотреть, как создаются деньги или как они поступают вэкономическую систему. В большинстве стран имеется центральный и эмиссионный банк, который печатает банкноты и пускает ихв обращение. Чем руководствуется банк, определяя количество, денежной эмиссии, и через какие каналы банкноты вводятся вэкономическую систему?
Ответим вначале на первый вопрос. При рассмотренииденежных систем мы видели, что в прошлом в обращении были толькометаллические деньги, то есть монеты, и существовали такназываемые права чеканки и переплавки монет. Но вскоре государства началипечатать бумажные деньги, которые были обычно обратимы в золото. В системе с обратимыми бумажными деньгами центральный банк мог создать бумажные деньги только тогда, когда имелось достаточное количество золота для конвертирования. Иначе говоря, банк должен был иметь реальные денежные резервы.
Существовали два типа резервирования денег: система полного (100%) резервирования и система частичного резервирования. В системе полного резервирования центральный банк имеет золотые резервы, в которые он может обратить все бумажные деньги, находящиеся в обращении, в то время как в системе частичного резервирования центральный банк способен конвертировать за счет собственных золотых резервов только часть бумажных денег, находящихся в обращении. Частичное резервирование предполагает, что владельцы банкнот не будут все одновременно требовать от банка обращения этих банкнот в золото.
До первой мировой войны центральные банки были обязаны обращать банкноты в золото. В настоящее время, наоборот, поскольку денег из драгоценных металлов больше не существует, банкноты, выданные центральным банком, уже не обратимы в золото. В системе необратимых бумажных денег финансовые власти определяют количество денег, которое должно быть выпущено, не в соответствии с золотыми резервами, а согласно целям экономической политики. Если, например, имеется опасность инфляции, власти уменьшают создание денег, чтобы избежать этой опасности. Если растет безработица, центральный банк увеличивает предложение денег, чтобы устранить ее.
1.3. Создание денег банковской системой
Известно, что банковская система в странах рынка включает в себя 2 уровня:
1.
ЦБ (Федеральная Резервная Система в США)
2.
Коммерческий банк
Каждый коммерческий банк помещает в ЦБ определенную часть своих депозитов. Она называется обязательным резервом. Эта практика нужна для обеспечения контроля ЦБ над коммерческими банками. Отношение обязательных резервов к сумме всех вкладов называетсянормой обязательных резервов.(10%-30%). Избыточные резервы – разность между депозитами и обязательными резервами.
Коммерческие банки в своих активных операциях имеют дело с избыточными резервами. Чем они больше или меньше, тем больше или меньше кредитные возможности коммерческого банка.
Допустим, что какой-то банк А имеет вклады на 10.000$, но обязательных резервов 10%,следовательно избыточных резервов или кредитные возможности банка А составят 9.000$. Видно, что в денежном обращении уже находится 19.000$ , 9.0004 из которых создал банк А.
Банковский отчет банка А. |
Банковский отчет банка В. |
Банк С. |
Активы
Резерв 1.000$
Ссуда 9.000$ |
Активы
Резерв 1.000$
Ссуда 9.000$ |
Активы
Вклад 9.000$
Ссуда 8.000$ |
Пассивы
900$-резерв |
Всего 10.000$ |
Всего 10.000$ | | |
Процесс создания денег будет продолжаться до тех пор, пока вся сумма первоначального вклада (9.000$) не будет использоваться в качестве обязательного резерва. Процесс создания денег банковской системой связана с мультипликационным денежным эффектом. (Денежный, депозитный, банковский) мультипликатор представляет собой величину обратную обязательному резерву. В реальности же количество денег, которыми оперирует Банковская система, уменьшается за счет средств, хранящихся у населения, часто не используются самими банками и тому подобными, следовательно реальный денежный мультипликатор на много меньше теоретического. Его можно подсчитать, если соотнести денежную массу и денежную базу. В России он приблизительно равен 1,8.
1.4. Каналы, через которые деньги поступают в экономическую систе му
Теперь ответим на второй вопрос — через какие каналы деньги, созданные центральным банком, поступают в экономическую систему. Всякий раз выпускаемые центральным банком деньги поступают от него в министерство финансов, банки, частному сектору, что проводит к увеличению количества денег в обращении. До тех пор, пока деньги находятся в центральном банке, они
— вне экономической системы. Когда же они переходят от центрального банка к другому субъекту, они поступают в экономическую систему. Например, когда центральный банк предоставляет деньги министерству финансов, происходит создание денег. Если деньги переходят от любого субъекта в центральный банк, происходит их изъятие, что приводит к уменьшению количества денег в обращении.
Когда деньги переходят от одного субъекта к другому, не происходит никакого создания или изъятия денег, и поэтому количество денег в обращении остается неизменным. Например, когда коммерческий банк предоставляет деньги некоторой фирме, не происходит никакого создания или изъятия денег, потому что никто из этих субъектов (банк и фирма) не является центральным банком.
Каналов, через которые деньги поступают в экономическую систему, в основном четыре: отношения «центральный банк — министерство финансов»; отношения «центральный банк — банковская система»; равновесие платежей (иностранный сектор); открытые рыночные операции. Рассмотрим эти каналы поступления денег в экономическую систему.
Первый канал
— отношения между центральным банком и министерством финансов. Государственные расходы (жалование государственным служащим, суммы, которые государство должно оплатить фирмам, работавшим на государственный заказ, и т.д.) оплачиваются министерством финансов, которое может финансироваться различными способами. Например, оно может выпускать государственные обязательства (которые являются ценными бумагами, дающими фиксированный доход) и, через доходы из их продажи, финансировать расходы.
Если такие обязательства куплены частными гражданами или фирмами, то это, очевидно, не приводит к увеличению количества денег в обращении. Напротив, если государственные обязательства куплены центральным банком, то деньги переходят отцентрального банка к министерству финансов и такимобразом происходит увеличение количества денег в обращении. В настоящее время в странах Европейского Союза такой вид операций запрещен как провоцирующий инфляцию.
Второй канал , через который деньги поступают в экономически систему, — отношения между центральным банком икоммерческими банками. Здесь существует несколько операций, посредством которых центральный банк финансирует коммерческие банки. Например, центральный банк может предоставить ссудукоммерческим банкам. Они, в свою очередь, предоставляют деньгисвоим клиентам. Очевидно, что ссуды центрального банка коммерческим банкам приводят к созданию денег.
Другая операция, происходящая между центральным банкоми коммерческими банками,
— переучет расчетных счетов. Размерпереучета счетов определяется официальной учетной ставкойпроцента. Посредством операции переучета центральный банк создает деньги, так как он дает их коммерческим банкам в обмен на векселя.
Третий канал поступления денег в экономическую систему — баланс платежей, достигаемый посредством операций, выполняемых министерством внешнеэкономических связей, которое является учреждением, действующим в тесном взаимодействии с центральным банком.
Например, экспортер предметов потребления за границу сдает вырученные доллары (50
%) в обмен на рубли. Эта операция определяет переход денег (то есть рублей) из Банка России кдругому субъекту, что означает создание денег. Напротив, импортные товары вызывают изъятие денег. Фактически импортер предметов потребления из-за границы должен определить их в долларах, и, чтобы получить доллары от Банка России, он должен сдать в обмен рубли, которые при этом находятся в обращении.
Наконец, четвертый канал
— это открытые рыночные операции.
2. Особенности банковского кредитования
Выдача ссуды банкам - сложная, много ступенчатая процедура. Заемщик, обращаясь в банк, представляет заявку, в которой указана цель кредита, срок, график погашения и другие данные. Кроме того, он обязан сообщить подробные сведения о всех сторонах своей производственной и финансовой деятельности (в случае потребительской ссуды – о состоянии личных финансов, доходах, месте работы и т.д.). Мелкие фирмы должны представить обеспечение, а также поручителей и гарантов. Кредитные заявки поступают в управление учетно-ссудных операций банка, которое направляет их в кредитный отдел для оценки способности заемщика погасить ссуду. Заявка рассматривается учетно-ссудным комитетом, состоящим из двух – трех директоров. Рекомендации этого органа по всем заявкам периодически докладываются совету директоров, который принимает окончательное решение о выдаче ссуды или отказе в ней.
В большинстве зарубежных стран значительная часть ссуд выдается компаниями в форме открытия лимита, т.е. «кредитной линии». Овердрафт – предоставление кредита банком клиенту сверх остатка по его текущему счету. Открытие кредитного лимита означает достижение между заемщиком и банком договоренности о максимальной сумме задолженности по кредиту. Лимит устанавливается на определенный срок, например на год, в течение которого заемщик может в любой момент получить ссуду без дополнительных переговоров с банком. Но банк может отказать выдать ссуду в рамках утвержденного лимита, если положение дел заемщика ухудшилось. Открытие «кредитной линии» сопровождается, как правило, требованием банка, чтобы заемщик хранил на своем текущем счете минимальный, компенсационный остаток, обычно в размере не менее 20% суммы кредита. Тем самым банк «привязывает» к себе заемщика, не давая изъять всю сумму кредита или перевести его в другой банк. Соответственно повышается реальный размер процента, взимаемый по ссуде.
При предоставлении суммы под обеспечение банк получает залоговое обязательство , позволяющее ему распоряжаться заложенным имуществом. Обеспечением может служить недвижимое и движимое имущество, ценные бумаги, вкладные сертификаты и т. д.
Во многих странах банки устанавливают первичную, или базовую, ставку ( англ. Prime rate? Base rate), которая начисляется по необеспеченным ссудам первоклассным заемщикам. Это самый низкий уровень процентов по кредитам.
Процент по кредитам дифференцируется в зависимости от вида и размера кредита, величины капитала заемщика, его связей с банком. По каждой из категорий ссуд норма процента, как правило, выше, чем по предыдущей: необеспеченные ссуды первоклассным заемщикам (первичная ставка), под биржевые ценные бумаги, под товары и оборудование, под дебиторскую задолженность (долговые обязательства клиента), сельскохозяйственные ссуды (без обеспечения), потребительский кредит.
3.Банковские операции
Обычно выделяют четыре группы банковских операций:
3.1 Пассивные операции
3.2 Активные операции
3.3 Банковские услуги
3.4 Депозитные операции
Первые две группы операций наиболее распространены, и на них приходится основная часть банковской прибыли. В развитых странах с рыночной экономикой в последние годы значительно возрос объем банковских услуг. Они постепенно становятся вторым по важности источником доходов банков. Собственные операции банков играют по-прежнему подчинительную роль.
3.1. Пассивные операции
Пассивные операции служат для мобилизации средств. Суть этих операций –получение ссуды для финансирования активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка.
Заемное финансирование банков
Вклады | |
Полученные кредиты | |
Эмиссия ценных бумаг |
| (финансовые обязательства перед клиентами банка) | | (финансовые обязательства перед другими банками) | | |
Депозиты | |
Сберегательные вклады | |
Ипотечные и коммунальные облигации | |
Банковские и сберегательные облигации |
Депозиты до востребования | |
Срочные вклады |
| | | |
| (обязательства, не имеющие конкретного срока) | | (обязательства, имеющие определенный срок) |
Вклады, зарегистрированные на установленный срок | |
Вклады с обязательном предварительном уведомлении о снятии средств |
3.2.Активные операции
В активных операциях банков выделяются кредитные (учетно-ссудные) операции и операции с ценными бумагами (фондовые). На них приходится до 80% всего баланса. Кроме того банки осуществляют кассовые, акцептные операции, сделки с иностранной валютой, недвижимостью. При этом в соответствии с Базельским соглашением (для стран ОЭСР) доля собственных средств банка в общих активах должна быть не ниже 9,2%.Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков.
Ю
В зависимости от обеспечения: ссуды без обеспечения (бланковые) иимеющие обеспечение.
Вексельные (выдаваемые в форме покупки векселя или под его залог) |
Подтоварные |
Под ценные бумаги |
Ломбардные кредиты (предоставляются ЦБ – ком, коммерческим банком, - процентные ссуды под залог ценных бумаг.) |
Ю
По срокам погашения:
Онкольные (до востребования, т. е. Погашенные по требованию заемщика или банка) |
Краткосрочные (до одного года) |
Среднесрочные (от 1 до 5 лет) |
Долгосрочные (свыше 5 лет) |
Ю
По характеру погашения:
Погашение единовременно |
Погашение в рассрочку |
Ю
По методу взимания процента:
Процент удерживается в момент предоставления ссуды (при учете векселя, выдаче потребительской ссуды) |
Процент удерживается в момент погашения кредита |
Равномерный взнос на протяжении всего срока кредита |
кредитование конечного потребления:
Кредитование под залог жилых строений |
| |
На покупку потребительских товаров с погашением в рассрочку |
| |
Ссуды с разовым погашением (в конце срока) |
Ю
По категориям заемщиков:
Коммерческие ссуды , предоставляемые предприятиям для пополнения временной нехватки оборотного капитала и вложений в основной капитал, расширения производства и т.д. |
| |
Ссуды посредникам фондовой биржи ,которые выдаются под обеспечение ценными бумагами и используются для биржевых операций |
Сельскохозяйственные ссуды |
| |
Ипотечные ссуды (под залог недвижимости – земли, строениё и т.д.) для покрытия крупных капитальных затрат |
| | |
| |
Краткосрочные ссуды на временные нужды (например, покупку семян), погашаемые обычно при реализации |
3.3. Банковские услуги
Важнейшие посреднические операции – инкассовые, аккредитивные, переводные и торгово-комиссионные . Особое место занимают доверительные (трастовые операции, которые внешне сходны с посредническими, но выходят за их рамки, и лизинговые операции).
Инкассовые операции – операции при которых банк по поручению клиента получает деньги по денежным и тварно – расчетным документам. На инкассо принимаются чеки, векселя, ценные бумаги, иностранная валюта и т.д. Совершая инкассовую операцию, банк взимает комиссию, размер которой зависит от вида.
Аккредитив
– это поручение о выплате определенной суммы лицу или компании при выполнении указанных в аккредитивном письме условий. В подобной операции участвуют:
·клиент, дающий поручение об открытии аккредитива
·банк, в котором открыт аккредитив и который следит за выполнением его условий
·лицо, в пользу которого открыт аккредитив (бенефициар, или получатель)
