Платежный оборот - совокупность платежей с использованием денег в качестве платежного средства. Он охватывает все платежи путем перечислений, т.е. весь безналичный денежный оборот. Это определяется тем, что при перечислении по счетам денежные средства всегда выступают как средство платежа, т.к. перечисления осуществляются в процессе кредитных операций.
Наличный енежный оборот входит в платежный оборот не полностью, а в той его части, в которой наличные деньги функционируют как средство платежа. Напр., выплата ЗП, оплата финанс. обязательств, погашение банковских ссуд частными лицами.
Таким обр., платежный оборот -это часть денежного оборота, и денежный оборот - не всегда платежный.
На величину денежного оборота влияют следующие факторы:
1. стоимость общественного продукта и других элементов.
2. в какой мере производимая продукция вступает в обращение.
3. концентрация предприятий, их специализация.
4. изменения в функционировании денег как средства обращения и средства платежа.
В натсоящеВ натсоящее время сложилась определенная система орг-ции денежного оборота. Она предусматривает:
1) обязательное хранение ден. средств предприятий, орг-ций, учреждений, за исключением небольших сумм в банках.
2) проведение через банки основной массы ден. расчетов в наличной и безналичной форме
3) расходование наличных ден. средств предусматривается в основном на оплату труда и некоторых товарных закупок.
4) ограничение кассовой наличности для предприятий, орг-ций, учреждений.
5) банки обеспечивают ведение счетов предприятий, орг-ций, проведение по ним безналичных и наличных ден. расчетов с соответствующим контролем, а также прием и хранение ден. сбережений населения, их выдачу по первому требованию в наличной форме либо использование для проведения безналичных расчетов.
6) во внутрибанковском обороте применяются только расчетные документы установленной формы, а во внебанковском- гос. денежные знаки.
2. Характеристика расчетов платежными поручениями.
Самая распространенная в России форма безналичных расчетов внутри страны - расчеты платежными поручениями. Это форма расчетов, при которой плательщик предоставляет в обслуживающее его учреждение банка расчетный документ, содержащий поручение о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя средств. Такие расчеты используются при равномерных постоянных поставках, по нетоварным операциям (платежи в бюджет). До 80% всех безналичных расчетов оформляются платежными поручениями.
1
Поставщик Покупатель
(получатель) (плательщик)
2
6 3 4
Банк постов- Банк покупа-
щика 5 теля
1 - Заключение взаимного договора о форме расчетов.
2 - Отгрузка продукции или оказание услуг.
3 - покупатель передает своему банку платежное поручение на списание суммы платежа.
4 - банк присылает выписку с р/с о списании денежных средств покупателя.
5 - платежное поручение о зачислении платежа на р/с получателя.
6 - выписка с р/с поставщика о зачислении средств.
3. Сущность эмиссии.
Эмиссия - это выпуск дополнительных ден.знаков и явл. Частью понятия “выпуск денег в обращение”. Осуществляется в строго централизованном порядке общий размер эмиссии опред.ЦБ в соответствии с законом о ЦБ РФ.
Бюджетная эмиссия допускалась в период 1 пятилетки на нужды индустриализации государства, в 1943 г. на нужды покрытия военных расходов, но преобладала кредитная эмиссия, конец 80-х - допускалась сверхплановая (фидуциарная, бюджетная) эмиссия на покрытие расходов государственного бюджета
4. Понятие “масштаба цен” и “мера стоимости”.
Масштаб цен- т.е. национальная мера стоимости - средство выражения стоимости в ден.единицах, техническая функиция денег. При металлическом обращении, когда металл - денежн.товар - выполняет функцию денег, масштаб есть весовое содержание металла в ден.единице. Гос-ва фиксировали масштаб цен в законодательном порядке. Первонач.весовое содерж. Совпадало с масштабом цен, но затем он обособился. С прекращением размена на кредитных денег не золото и их обесценением официальный масштаб цен утратил свой экономич.смысл. теперь масштаб склад.стихийно и проявляется при соизмерении стоимостей товаров посредством цены. Мера стоимости - деньги как мера стоимости используются для измерения, сравнения стоимостей различных товаров и услуг. И именно с в соответствии в этой функцией каждой стране установлен свой масштаб цен.
5. Отзывной и безотзывной аккредитив.
Отзывной аккред. Может быть отозван, изменен или аннулирован банком-эмитентом без согласования с бенефициаром (получателем ср-в по аккредитиву). Безотзывной аккред. Не может быть отозвоан.
Аккредитивная форма. Аккредитив - условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору. по которому банк, открывший аккредитив, может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии предоставления им документов, предусмотренных в аккредитиве и при выполнении других условий аккредитива.
Аккредитив - соглашение об осуществлении платежей. При документарном аккр-ве обязательно должны быть представлены все документы, в строго установленные сроки, в соответствии с действующими требованиями.
Денежный аккредитив- документ, на основании которого клиенты банка могут получить наличные денежные средства в банке. Его в основном используют при переезде.
Билет 26.
1. Инфляция. Ее причины и следствия.
Термин “инфляция” буквально означает "вздутие".
Понятие и причины инфляции.
Инфляция связана с «заболеванием» денег, но причины инфляции очень глубинные. Инфляция - это обесценение денег всвязи с нарушением закона денежного обращения. Она проявляется в избытке денежной массы в обращении по сравнению с реальными потребностями оборота в них и росте цен. Это вызвано диспропорциями в процессе общественного воспроизводстваа и курсом экономической политики гос-ва. С лат. инфляция - вздутие ( т.е. вздувается денежная масса и цены). Инфляция используется как средство перераспределения доходов гос-ва, коммерч. предприятий, банков за счет снижения уровня трудящихся, получающих фиксированные доходы.
Причина инфляции связана с диспропорциями в экономике. Такие диспропорции возникали и раньше. Инфляция процесс древний. Но тогда она носила временный и локальный характер до конца ХХв. и была связана с выпуском большого колличества необеспеченных бумажных денег для покрытия бюджетного дифицита. А современная инфляция носит всеохватывающий характер.
Факторы, способствующие инфляции можно объединить в группы - внутренние и внешние.
К внутренним факторам относят:
1) общеэкономические
деформация структуры экодеформация структуры экономики и неэффективность производства
засилье, преобладание, большой удельный вес ВПК
спад производства
2) финансовые
дефицит гос-ого бюджета
неэффективная налоговая политика
рост гос-ого долга ( большие расходы по обслуживанию )
большие задолженности во взаимных расчетах между предприятиями
нестабильность финансового рынка
3) денежные
чрезмерная эмиссия денег
увеличение скорости оборота денежной единицы
4) кредитные
кредитная экспансия банков ( увеличение кредитов в целом)
неэффективное регулирование деятельности банков ( пляска документов, инструкций, их противоречие друг другу - нестабильность банковской системы )
К внешним факторам относят:
3. долларизация экономики ( рост курса иностранной валюты - бегство нашей валюты в иностранную)
4. повышение цен на импортируемые и экспортируемые товары
Инфляция приводит к росту цен и перераспределению валового продукта и богатства в пользу предприятий-монополистов государства и теневой экономики за счет сокращения реальной заработной платы и других доходов широких слоев населения. Инфляция протекает в различных формах и находится под влиянием многих факторов. Рассматривая формы инфляции в укрупненном ввде, можно выделить две: инфляцию очевидную, проявляющуюся в открытом росте цен, и скрытую, опосредованную. Первая форма видна на поверхности явлений, а кторая заключается в обесценении денег, когда повышение цен скрыто (качество товаров понижается, выпускаемые новые товары имеют завышенную цену, не соответствующую потребительским свойствам, из-за нехватки денежных ресурсов задерживаются выдача заработной платы и другие платежи).
Соц-экономические последствия инфляции.
1. Влияние на производство двоякое: в начале повышение цен и прибыли способствует оживлению производства, но в дальнейшем этот процесс превращается в тормоз развития производства, т.к. подрываает интерес к долгосрочным инвестициям и, следовательно, к обновлению производства и усиливает кризисные явления в производстве. Это второе влияние является более сильным и долговременным.
2. Обесценение денежных доходов, особенно для лиц с фиксированными доходами.
3. Перераспределение доходов в пользу гос-ва, коммерческих структур, монополистов, которые могут диктовать цену.
4. Скрытая конфискация денежных средств ( н-р, через налоги )
5. Подрывает стимулы к долгосрочным инвестициям.
6. «Стимулирует» бегство капиталов за границу.
7. Инфляция делает нестабильной кредитно-банковскую систему в целом.
8. Материализация денежных накоплений, т.е. превращение их в товары.
2. Расчеты платежными поручениями через РКЦ.
В нашей стране межбанковские расчеты ориентируются централизованный вариант. Проведение расчетовмежду банками осуществляют специально создаваемые для этих целей органы ЦБР - расчетно- кассовые центры (РКЦ). В РКЦ по месту нахождения коммерческих банков открываются корреспондентские счета банков. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типВ нашей стране межбанковские расчеты ориентируются централизованный вариант. Проведение расчетовмежду банками осуществляют специально создаваемые для этих целей органы ЦБР - расчетно- кассовые центры (РКЦ). В РКЦ по месту нахождения коммерческих банков открываются корреспондентские счета банков. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа субсчетов. Для открытия корреспондентских счетов коммерческие банки представляют: заявление на открытие счета, копию зарегистрированного устава (заверенного нотариально), образцы подписей первых лиц банка и оттиска печати банка. Одновременно с открытием счета заключается договор о корреспондентских отношениях с РКЦ ЦБР где предусматриваются права, обязанности обеих сторон и ответственность за выполнение взятых обязательств. Через корреспондентские счета банки осуществляют весь круг операций, связанных с обслуживанием своей клиентуры, а также операции самого банка как хозяйствующего субъекта. Для учреждения банка корреспондентский счет — это своего рода “расчетный” счет, на нем хранятся все средства коммерческого банка (как собственные, так и не использованные им деньги своих клиентов, а также неиспользованные деньги, полученные в ссуду от других кредитных учреждений).
Главный принцип по кореспондентским счетам коммерческих банков- это осуществление их строго при наличии и в пределах остатка средств на этих счетах. При недостаточности средств на счете банка для производства платежей ЦБР может оплатить претензии к счету этого банка за счет своего кредита (овердрафта), но по высокой процентнои ставке. Такой принцип организации межбанковских расчетов нацелен на активизацию депозитной политики коммерческих банков, рациональное возмещениеими ресурсов с соблюдением должного уровня ликвидности. Такая организация межбанковских расчетов предполагает высокую ответственность каждого коммерческого банка за бесперебойность расчетов с другими банками- корреспондентами. ЦБР посредничество в платежах между банками позволяет контролировать и регулировать денежный оборот в стране .
Расчеты между клиентами, имеющими счета в одном учреждении банка, производятся банком, минуя корреспондентский счет, путем прямого списания и зачисления средств по счетам клиентов:
Д-т—расчетный счет плательщика
К-т — расчетный счет получателя.
Минуя корреспондентские счета, могут осуществляться внутрибанковские расчеты, т.е. расчеты между учреждениями, подведомственными одному банку. Они осуществляются через специально открываемый для этих целей балансовый счет №890. Во всех остальных случаях расчеты между коммерческими банками России производятся преимущественно через РКЦ ЦБР и отражаются по корреспондентским счетам, открываемым в них по каждому отдельному банку на балансовом счете № 161 «Счета коммерческих банков и других кредитных учреждений».
Расчеты между РКЦ по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям осуществляются через систему межфилиальных оборотов. На балансе ЦБР открываются два счета по межбанковским расчетам: № 830 «Начальные межфилиальные обороты» и № 840 «Ответные межфилиальные обороты», расчетный центр, начавший операцию по расчетам (начальный провод), условно называется филиалом А, а принявший документы к ответному проводу — филиалом Б. Оцерации друг друга РКЦ осуществляет на основании специальных документов— авизо, представляющих собой официальное извещение о выполнении расчетной операции. Они могут бытьпочтоРасчеты между РКЦ по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям осуществляются через систему межфилиальных оборотов. На балансе ЦБР открываются два счета по межбанковским расчетам: № 830 «Начальные межфилиальные обороты» и № 840 «Ответные межфилиальные обороты», расчетный центр, начавший операцию по расчетам (начальный провод), условно называется филиалом А, а принявший документы к ответному проводу — филиалом Б. Оцерации друг друга РКЦ осуществляет на основании специальных документов— авизо, представляющих собой официальное извещение о выполнении расчетной операции. Они могут бытьпочтовыми и телеграфными, а также дебетовыми или кредитовыми (в зависимости от содержания операции).
Деятельность РКЦ неразрывно связана с работой вычислительных центров. В настоящее время коммерческие банки имеют возможность использовать для автоматизации своей деятельности как централизованную систему обработки информации, так и различные варианты локальных систем или обе системы одновременно.
3. Обеспечение денег.
Основа : Создание золотовалютных резервов (это важный фактор)
Валютные резервы ЦБ - 10 млрд.долл ( это на конец 1995 ) На начало 1995 они составляли 1 млрд . долл . По золоту - ок . 240 тонн . ( более половины ресурсов ЦБ )
4. Денежные агрегаты.
Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежный заем, представляющий собой совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству. Для анализа количественных изменений денежного обращения на определенную дату и за определенный период, а также для разработки мероприятий по регулированию темпов роста и объема денежной массы используются различные показатели (денежные агрегаты). Применяется следующий набор основных Денежных агрегатов :
агрегат М-1 - включает наличные деньги в обращении (банкноты, монеты) и средства на текущих банковских счетах;
агрегат М-2 - состоит из агрегата М-1 плюс срочные и сберегательные вклады в коммерческих банках (до четырех лет);
агрегат М-З - содержит агрегат М-2 плюс сберегательные вклады в специализированных кредитных учреждениях;
агрегат М-4 - состоит из агрегата М-З плюс депозитные сертификаты крупных коммерческих банков.
В США для определения денежной массы используются четыре денежных агрегата, в Японии и Германии - три, в Англии и Франции - два.
Анализ структуры и динамики денежной массы имеет важное значение при выработке центральными банками ориентиров кредитно-денежной политики.
Для расчета совокупной денежной массы в обращении в Российской Федерации предусмотрены следующие денежные агрегаты:
агрегат М-О - наличные деньги;
агрегат М-1 - равен агрегату М-О плюс расчетные, текущие и прочие счета (расчетные счета, специальные счета, счета капительных вложений, аккредитивы и чековые счета, счета местных бюджетов, сч eта бюджетных, профсоюзных, общественных и других организаций, средства Госстраха, фонд долгосрочного кредитования); плюс вклады в коммерческих банках; плюс депозиты до востребования в Сбер банке;
агрегат М-2 - равен агрегату М-1 плюс срочные вклады в Сбербанке;
агрегат М-З - равен агрегату М-2 плюс депозитные сертификаты и облигации государственных займов.
Использование различных показателей денежной массы позволяет дифференцированно подойти к анализу состояния денежного обращения. Изменение объема денежной массы может быть результатом как изменения массы денег в обращении, так и ускорения их оборота. Скорость обращения денег - показатель интенсификации движения денег при функционировании их в качестве средства обращения и средства платежа.
В промышленно развитыхВ промышленно развитых странах в основном исчисляются два показателя скорости роста оборота денег:
показатель скорости обращения в кругообороте доходов - отношение валового национального продукта (ВНП) или национального дохода к денежной массе, а именно к агрегату М-1 или М-2; этот показатель раскрывает взаимосвязь между денежным обращением и процессами экономического развития;
показатель оборачиваемости денег в платежном обороте - отношение суммы переведенных средств по банковским текущим счетам к средней величине денежной массы.
5. Понятие “меновая стоимость”.
Понятие “меновая стоимость”- определяется в процессе приравнивания товарных стоимостей к денежным.
Билет 27.
1. Закономерности инфляционного процесса.
Причины инфляции коренятся в воспроизводстве,но непосредственно проявляется она в денежной сфере.Денежный оборот как бы проверяет состояние процесса воспроизводства и остро реагирует на нарушения его пропорций и закона денежного обращения обнаруживая переполнение сферы обращения избыточной массы денег и их обесценение.Независимо от того, в каком звене хозяйства зарождается инфляция,в конечном итоге возникает цепная реакция,поскольку все элементы воспроизводства взаимосвязаны. Нарушение закона денежного обращения порождает несбалансированность денежного спроса и товарного предложения. Эта диспропорция ликвидируется как путем повышения цен,так и подтягиванием денежной массы к взвинченным ценам.Инфляция проявляется в обесценении денег по отношению к товарам,золоту, и иностранной валюте.
Обесценение денег по отношению к товарам выявляется в общем росте товарных цен - оптовых и особенно розничных - и соответствующим падении покупательной способности денег. Модификация роли золота как денежного товара определяет особенности измерения инфляционного обесценения кредитных денег в виде повышения цены золота на рынке, где происходит их фактический размен. При наличии официальной цены золота появляется лаж- надбавка к ней, выраженная в кредитных и бумажных деньгах.
Обесценение денег находит свое выражение в падении куса национальной валюты по отношению к иностранным денежным единицам.
2. Денежная реформа как способ радикального изменения ден. системы:
полное или частичное преобразование ден . сист . с целью упорядочения и укрепл . ден . обращения .Виды ден . реформ :
1 . Переход от одного типа ден . сист. к другому или от одного ден . товара к другому .
2 . Замена ставшей неполноценной или обесцененной монеты полноценной или неразменных ден знаков - разменными .
3 . Изменения в системе эмиссии денег .
4 . Стабилизация валюты или частичные меры по упорядочению ден . обращения .
5 . Образование ден . системы .
Цель любой реформы -стабилизация ден . системы страны .
Рассмотрим ден . реформы России : в дореволюц . России было две реформы : 1 ) . Реформа Канкрина ( 1839 - 1843 ) Она заключалась в девальвации ассигнационного рубля и установлении серебряного монометаллизма . В 1841 г . были выпущены новые ден . знаки - кредитные билеты , размениваемые на серебро . 2 ) Реформа Витте ( 1895 - 1897 ) ОнРассмотрим ден . реформы России : в дореволюц . России было две реформы : 1 ) . Реформа Канкрина ( 1839 - 1843 ) Она заключалась в девальвации ассигнационного рубля и установлении серебряного монометаллизма . В 1841 г . были выпущены новые ден . знаки - кредитные билеты , размениваемые на серебро . 2 ) Реформа Витте ( 1895 - 1897 ) Она ввела
золотой монометаллизм .
В послеоктябрьский период была проведена реформа (1922 - 24 ) - перестройка ден . системы страны ( переход от выпуска бумажных к кредитным деньгам ) , была построена социал . ден . сист . России . Она была централизована и подчинена гос -ву в лице Госбанка . Страна получила устойч . ден . ед . , что послужило дополн . импульсом для развития экон - ки , развития фин . - кред . сист .
В годы Велик. Отеч . войны ден. обращ. испытывало большие трудности. Для ликвидации последствий войны нужна была ден. реф. , которая ликвидировала бы избыточную ден. массу.
Ден. реф. началась в 1947 и заключалась в обмене находивш. в обращении денег на вновь выпущенные , и переоценке сбережений населения в сберкассах и в форме облигаций. Результатом были ликвидация последствий войны в ден. сист. ,укрепление ден. ед-цы и повышенния значения всех ff денег.
Глубокая ден . и банк . реформа происходит в процессе создания рын . экон - ки начиная с 1988 по наст . вр . Здесь в определ . мере сказались процессы распада СССР , необходим . создания собств . ден . системы .
3. Значение контроля за безналичным ден. оборотом.
При проведении расчетных операций банки осуществляют контроль за соблюдением предприятиями расчетной и договорной дисциплины , за товарностью расчетных док - тов , предъявляемых в банки , за сохранностью неоплаченных товарно - матер . ценностей , находящихся на ответственном хранении у покупателей . Банк также следит за соблюдением осн . принципов орг-ции безналичных расчетов . Банк также несет ответственность перед предприятиями за нарушения и ошибки , допущенные при осущ - ии безналичных расчетов .
В целом контроль при осуществлении безнал. расчетов способствует повышению эффективности безналичного оборота .
4. Взгляды экономистов на сущность и роль денег.
Западные эксперты:
деньги = денежные знаки
( платежные средства)эсумма платежных средств
Россия
1. Деньги - экономические отношения, категория
2. Денежные знаки - проявление функционирования денег как экономической категории на практике:
деньги имеют множество проявлений:
- товарные Д
- полноценные неполноценные
США
1. Деньги (денежныежная масса) - всеобщее платежное средство. Предстают в виде валюты
Абстрактные
Ї
конкретные
ЇЇЇ
товарные банкноты кредитные
ЇЇ
натуральные легальные
средства платежные
платежа средства
ЇЇ
монеты бумажные
Функции денег
3. средство обращения
4. мера стоимости
5. средство накопления
Западные специалисты считают, что (1) - самая главная функция денег. Деньги существуют до тех пор, пока они обслуживают оборот товаров . Потом они утрачивают свои качества. Имея бумажно-денежную экономику, нецелесообразно использовать денежные знаки из-за больших издержек обращения. Полноценные нецелесообразны, т.к. надо будет полное золотое покрытие полноценных знаков. Неполноценные деньги могут выполнять (3) функцию, но в деньгах выражается покупательная способность за определенный период времени.Многие активы, кроме денег, могут выполнять (3): это земля, недвижимость и т.д.
