РефератБар.ру: | Главная | Карта сайта | Справка
Деньги как экономическая категория. Реферат.

Разделы: Финансы и кредит | Заказать реферат, диплом

Полнотекстовый поиск:




     Страница: 3 из 3
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 






Недавно в соответствии с Федеральным законом РФ от 6 июля 1996 г. появилась денежная единица «долговой рубль» (дор). Дор служитусловной денежной единицей,выражаемой в валюте РФ (рубли) и предназначенной для индексации суммы обязательства государства по погашению долга по гарантированным сбережениям граждан.
Такая индексаций производится, исходя из оценки в рублях необходимого социального набора продуктов и непродовольственных товаров и услуг на душу населения в год по текущим ценам по сравнению с базисной оценкой такого набора в 1990 г.
По этому применение термина «долговой рубль» характеризует использование условной величины, применяемой для индексации некоторых долговых обязательств РФ.


2.3. Деньги безналичного оборота

Деньги безналичного оборота отличаются спецификой, на ко-горую следует обратить внимание, тем более что применяемая терминология не раскрывает особенности таких денег и их оборота.
Особенности безналичных денежных расчетов проявляются в следующем:
• в расчетах наличными деньгами принимают участие плательщик и получатель, передающие наличные средства. В безналичных денежных расчетах участников трое: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя;
• участники безналичных денежных расчетов состоят в кредитных отношениях с банком. Эти отношения проявляются в суммах остатков на счетах участников таких расчетов. Подобные кредитные отношения в налично-денежном обороте отсутствуют:
< перемещения (перечисления) денег, принадлежащих одному участнику расчетов, в пользу другого производятся путем записей по их счетам, в результате чего изменяются кредитные отношения банка с участниками таких операций. Другими словами, здесь производится кредитная операция, совершаемая с помощью денег. Тем самым оборот наличных денег замещается кредитной операцией. Это подчеркивает значение целесообразной организации процессов кредитования для регулирования денежной массы, состоящей из денег безналичного оборота и наличных денег.
Наряду с широким распространением безналичных денежных Расчетов определенное развитие получило использование различныхценных бумаг(обязательств предприятий и банков) для совершения платежей без непосредственного оборота денежных средств. Между этими видами расчетных операций существуют общие черты и немалые различия.
В отличие от безналичных денежных расчетов, состоящих в переселении денежных средств по счетам клиентов банков и совершаемых при участии банка в каждой операции, имеется довольно значительный безналичный оборот, осуществляемый с помощью различных ценных бумаг (обязательств предприятий и банков). В подобных операциях оборот наличных денег замещаете) движением ценных бумаг, выражающих различные кредитные отношения. Такое замещение оборота наличных денег характеризуется особенностями по сравнению с безналичными денежными расчетами. Одна из особенностей - при безналичном обороте не обязательным является участие банка в каждой расчетной опера пни, осуществляемой с помощью ценных бумаг. Так, вексель илидругое обязательство могут быть использованы для уплаты при условии совершения передаточной надписи (индоссамент), но без перечисления денег по счетам участников операций в банке.
Другая особенность заключается в следующем. При безналичных денежных расчетах средства плательщика, хранящиеся на его счете в банке, могут быть использованы как всеобщее платежное средство для расчетов с различными получателями: их согласие на это не требуется. Что же касается оплаты с помощью ценных бумаг, то она может быть осуществлена при условии согласия получателя на такую оплату. Возможность согласия осложняется еще и тем, что при оплате, например, векселем, получатель должен перечисли налоги за реализованную продукцию, несмотря на то, что выручка еще не поступила.
Существует еще одна особенность. Она состоит в том, что участники расчетов с помощью ценных бумаг принимают на себя определенную ответственность за погашение ценной бумаги. Так если вексель использовался для расчетов между юридическими лицами, о чем имеется соответствующая передаточная надпись (индоссамент), то в случае неспособности векселедателя погасит задолженность, ответственность за оплату долга по векселю несут участники расчетной операции, выполненной с помощью векселя. Подобную ответственность не принимают на себя участник безналичных денежных расчетов.
Отмеченное свидетельствует о наличии оснований для разграничений безналичных денежных расчетов и безналичного оборота. Важным преимуществом безналичного оборота, выполняемого помощью передачи ценных бумаг, является то, что такие операции могут осуществляться при отсутствии денежных средств на счете плательщика в банке. Именно это обстоятельство обусловило paзширение применения таких операций в условиях существующего т РФ платежного кризиса.Благодаря безналичному обороту с помощью ценных бумаг (векселей и др.) в определенной степени устраняются негативные последствия платежного кризиса. Однако не следует, с одной стороны, упускать из виду, что расчеты с помощью ценных бумаг выполняются при участии кредита (учет векселей, кредита под ценные бумаги и др.); с другой, - нельзя игнорировать рассмотренные ранее особенности таких расчетов. Это свидетельствует о целесообразности взвешенного подхода к расширению применения безналичных расчетов с помощью иных бумаг, тем более, что не исключена возможность появления в обороте ценных бумаг, не связанных с процессами производства и товарооборота. Расширение практики безналичных денежных расчетов с помощью электронной техники способствовало появлению термина «электронные деньги». По существу же в подобных операциях производятся безналичные денежные расчеты с той разницей, что вместо распоряжения денежными средствами с помощью документов, составленных на бумаге (поручения, чеки и др.), при электронной технике соответствующие распоряжения выполняются посредством электронных сигналов. Поэтому вряд ли имеются основания для признания существования такой самостоятельной разновидности денег, как электронные деньга. Помимо денежного безналичного оборота, происходящего на основе замещения движения наличных денег кредитными операциями, в хозяйственной практике выделяют и счетные деньги, которые не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов.Так, при проведении зачетов взаимных требований в размере зачтенной суммы функционируют, но не совершают оборота счетные деньги. Подобное использование денег имеет место ипри применении бартера, когда стоимость взаимных поставок засчитывается(здесь выступают счетные деньги) лишь при ее неравенстве, бартерная сделка завершается с помощью перечисления незачтенной суммы.
Несмотря на особенности, присущие деньгам безналичного оборота, они обладают многими общими чертами с наличными деньгами. Это проявляется прежде всего в одинаковой денежной единице наличных денег и денег безналичного оборота. Существенно также, что между этими видами денег имеется тесная связь выражающаяся в переходе одних в другие. Например, наличные деньги при взносе их на какой-либо счет в банке превращаются в деньги безналичного оборота. Напротив, при получении наличных денег из остатка на счете в банке, деньги безналичного оборота переходят в наличные деньги.
Проявление единства этих видов денег состоит в том, что регулирование объема денег безналичного оборота, как и наличных денег осуществляется с помощью кредита. Так. появление, атакже увеличение или уменьшение массы денег безналичного оборота происходят в результате кредитных операций, подобно тому, как это имеет место с массой наличных денег.


Заключение

Деньги являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект. Каждый человек так или иначе постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам. Банки, собирая временно неиспользуемые денежные средства, перераспределяют их между регионами и отраслями, между предприятиями и населением, питают экономику дополнительными капиталами и «энергетическими» ресурсами, создавая базу для приумножения богатства общества.
Деньги представляют собой сложный организм, они порождают сложные экономические связи, способны как облегчить обмен, так и создать определенные преграды на пути движения продукта.
Деньги рассматриваются не как нечто «застывшее», а как явления, находящиеся в развитии. Деньги появились не сегодня, они служат продуктом длительного общественного роста. На каждом определенном историческом отрезке времени взгляды общества на их роль в экономических отношениях воспринималась неодинаково.
В данной курсовой работе были рассмотрены деньги, их функции, виды денег, история их возникновения, денежные системы, организация денежного оборота, наличного и безналичного денежного обращения. Здесь инфляция представлена как следствие нарушений пропорций материального производства и законов денежного обращения; показан механизм денежных реформ, их предпосылки, порядок проведения и результаты.
Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвлённую сеть сложных отношений миллионов входящих в него хозяйствующих субъектов между собой, а так же с внешними агентами других стран. Основой этих взаимосвязей выступают расчёты и платежи, в процессе которых удовлетворяются взаимные требования и обязательства.
Роль денег прежде всего проявляется в результатах участия денег в установлении цены товара. В условиях рыночной экономики эта величина складывается, исходя из стоимости товара, с возможным отклонением цены от стоимости. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения и конкуренция, что позволяет снижать цену товара. Однако снижение цен могут допустить производители, у которых уровень издержек ниже. Напротив, производители, у которых уровень издержек выше, вынуждены либо добиться снижения издержек, либо сократить или прекратить производство таких товаров. Механизм ценообразования направлен, следовательно, на повышение эффективности производства, на снижение уровня издержек.
Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота, когда выполняют функцию средства обращения или средства платежа. При оплате приобретаемых ценностей или оказанных услуг покупатель контролирует уровень цен и качество товаров и услуг, что вынуждает изготовителей снижать цены и повышать качество своей продукции. В итоге это направлено на повышение эффективности производства.
Деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности предприятий, функционировании органов государства, в усилении заинтересованности людей в развитии и повышении эффективности производства, экономном использовании ресурсов.
С помощью денег можно определить не только суммарную величину издержек на производство каждого вида продукции и совокупного их объема, но и результаты производства посредством цены отдельных видов продукции, всего ее объема, величину полученной прибыли.
С помощью потока денег в наличной и безналичной формах обеспечивается реализация валового продукта, использование национального дохода и все последующие перераспределительные процессы в экономике.
Итак, подводя итог можно сказать, что деньги является величайшим изобретением человечества и большим шагом по пути прогресса, так как бартер не эффективная форма обмена , особенно продуктов питания, потому что они долго не хранятся, а значит не имеют одной из важнейших функций денег, то есть – накопление.


Список литературы

1. Абрамова М. А., Александрова Л. С. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб. пособие. М.: Институт международного права и экономики, 1996.
2. Бункина М. К. Деньги. Банки. Валюта: Учеб- пособие. М.: ДИС, 1994.
3. Камаеа В. Д, Учебник по основам экономической теории. - 4-е изд., доп. М.: Владос, 1997.
4. Лаврушина О.И. Деньги. Кредит. Банки. М.: «Финансы и статистика», 1998.
5. Мир денег: Краткий путеводитель по денежной, кредитной и налоговой системе Запада. М.: Развитие, 1992.
6. Общая теория денег и кредита: Учебник /Под ред. Е. Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1995.
7. Основы банковского менеджмента: Учеб. пособие /Под общ. ред. О. И. Лаврушина. М.: Инфра-М, 1995.
8. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. Вып. 1-5. Статистике-аналитические оперативные материалы, М.: ЦБ РФ, 1997.
9. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. /Под ред. проф. Л. А. Дробозиной. М,: ЮНИТИ. Финансы. 1997.
10. Харрис Л. Денежная теория: Пер. с англ. М.: Прогресс, 1990.

Система клиринговых расчетов ЕВА будет надежной, быстродействующей и более дешевой.
Платеж, совершенный через систему клиринговых расчетов в евро ЕВА, является безотзывным. Чистые позиции банков-участников определяются ежедневно. Несмотря на то, что центральные банки стран, в которых находятся банки - участники расчетов, не выступают гарантами их чистых позиций, расчеты в системе ЕВА соответствуют принципам Ламфалюсси, поскольку в отношении всех участников действуют очень жесткие нормативы. Платежи в системе клиринговых расчетов в евро ЕВА осуществляются в реальном масштабе времени. Рабочие часы системы еще не определены. Также не утверждены официальные тарифы. ЕВА, однако, уже заявляла, что стоимость операции составит менее 1 евро. Ожидаемое количество платежей в день - 100 - 150 тысяч.
Система клиринговых расчетов в евро ЕВА обладает рядом явных преимуществ и некоторыми недостатками:
Преимущества:
обработка операций в реальном масштабе времени;
зачисление средств в день совершения операции;
использование сети и форматов SWIFT;
соответствие принципам Ламфалюсси (безотзывный характер платежей);
низкая стоимость.
Недостатки:
В настоящее время прямые расчеты возможны только между 52 банками-участниками.

3.3. Вариант с использованием удаленного доступа

В 1993 г. Европейский валютный институт подготовил отчет, в котором определены 10 принципов оценки внутренних платежных систем.
В принципе 2 указывается:
"Не допускаются какие-либо дискриминации среди кредитных институтов, расположенных внутри страны, и кредитными институтами в других странах Европейского союза, которые обратятся к участию в системах межбанковских переводов через их отделения либо напрямую из другой страны-участницы. Однако к обращающимся с такой заявкой могут быть предъявлены требования подтверждения того, что они соблюдают соответствующие требования принимающей страны. Они также должны соответствовать техническим требованиям системы, при этом эти требования не должны быть дискриминационными".

Удаленный доступ как новая альтернатива
Основной вывод состоит в том, что внутри ЭВС будет существовать несколько конкурирующих клиринговых систем, которые будут оказывать влияние на существующую банковскую систему. Стратегический вопрос - будет ли банк осуществлять клиринг через удаленный доступ или посредством его местных клиринговых отношений.
Преимущества:прямой доступ к клирингу в другой стране.
Недостатки:нецелесообразно для всех банков в ЭВС из-за высоких расходов (обеспечение и ликвидность).

3.4. Вариант с использованием корреспондентских связей

В настоящее время международные платежи осуществляются при помощи счетов, открываемых банками в других банках. Из-за валютных различий банки вынуждены держать хотя бы один открытый счет во множестве стран. Кроме того, в настоящее время в Европе не существует эффективного клирингового механизма проведения международных много валютных платежей (как, например, АСН-связи). Содержание большого количества счетов за рубежом обходится довольно дорого, поскольку такие счета требуют определенного финансирования, управления и проведения сверок. К тому же банкам приходится довольствоваться весьма разными уровнями качества обслуживания, сроками обработки запросов, анализа счетов и форматами отчетности. С введением евро в качестве основной денежной единицы с 1 января 1999 г. и появлением совершенных клиринговых систем, таких, как TARGET и системы клиринговых расчетов в евро ЕВА, необходимость в содержании огромного количества счетов "ностро" в рамках ЭВС отпадет. В настоящее время количество ежедневных платежей, проходящих через корреспондентские счета, - около 400 тыс. в день.



В тоже время, несмотря на перечисленные преимущества, в переходный период корреспондентские счета останутся для большинства банков наиболее практическим способом совершения международных платежей. В переходный период банкам необходимо найти ответ на следующие вопросы:
Сколько счетов "ностро" на самом деле необходимо содержать в странах ЭВС? Сохранится ли необходимость в счетах "ностро" в старых национальных валютах и в течение
какого времени?



Введение евро в 1999 г. станет для банков, как в рамках ЭВС, так и за его пределами, которые не имеют широкой международной сети филиалов, дополнительным стимулом для образования альянсов с другими европейскими банками. Это в особенности относится к банкам, имеющим международную корпоративную клиентуру. В зависимости от масштаба, географического охвата и специализации банки смогут выбрать то, что им более всего подходит.

Таблица 4
Сегментация рынка расчетных услуг банков



Тип банка
Количество банков
Доля рынка ЭВС, %
Доступ к местному клирингу EMU и TARGET
ЕВА
Взаимность
Положение по отношению к глобальному банку

Глобальный банк

10
30
Большинство/ Все страны
Да
-
Конкурент

Региональный банк в ЭВС


Большинство/ Все страны
Да
+/-
Конкурент

Региональный банк вне ЭВС Крупный местный банк в ЭВС

100
40
В одной или более стране
Некоторые
+
Клиент Партнер Местный конкурент Партнер


В одной или более стране
Некоторые
++


Крупный местный банк в ЭВС

Несколько тысяч
30
Как правило, доступа нет
Нет
+
Клиент Партнер •

Небольшой местный банк в ЭВС


В одной стране
Нет


Клиент

Небольшой местный банк в ЭВС


Нет доступа
Нет


Клиент



Традиционные корреспондентские счета были единственным вариантом для большинства банков. С введением евро перед ними открываются новые, более экономические альтернативы.


3.5. Вариант с "сетевыми банками”

Преимущества сетевых банков
С введением евро те немногие европейские банки, которые имеют широкую сеть филиалов во всех странах ЭВС, смогут использовать свою собственную сеть для предложения банкам-корреспондентам широкого спектра услуг по проведению расчетов. Являясь членами местных и национальных клиринговых систем в каждой стране ЭВС и имея прямой доступ к таким системам, сетевые банки смогут обеспечить расчетное обслуживание по весьма привлекательным ценам. Поскольку они не зависят от других банков в том, что касается осуществления платежей, они смогут предложить услуги одинаково высокого качества во всех странах ЭВС. Такие услуги будут включать в себя проведение внутренних и международных расчетов по поручению корпоративных клиентов, стремящихся к дальнейшему совершенствованию управления наличными денежными средствами в Европе.

Выгодное положение банка АБН АМРО
АБН АМРО - идеальный пример сетевого банка благодаря самой широкой сети филиалов в Европе. У АБН АМРО огромный опыт надежной обработки операций для более чем 4500 "лоро" - счетов банков-корреспондентов, и банк твердо намерен быть лучшим в этой области. Помимо проводимой АБН АМРО крупной программы внедрения новых видов деятельности на основе евро, новаторский проект развития глобальной сети обслуживания операций (Global Transaction Services) позволит предоставлять клиентам-корреспондентам услуги высшего класса везде, где они им потребуются, постоянно, повсеместно и круглосуточно.
Варианты платежных систем: обобщение
В приведенной ниже таблице перечислены варианты систем осуществления международных расчетов в пределах Европейского союза и их краткие характеристики:



Платежная система
Типы платежей
Полное время совершения операции
Охват
Преимущества
Недостатки

TARGET
Срочные платежи

В течение не-скольких минуг, в зависимости от банков-участников
Все страны ЕС Предположи-тельно все банки
Обработка в реаль-ном масштабе
времени
Зачисление средств в день oпepaции Безотзывный характер платежей
Высокая стоимость
В настоящее время не удовлетворяет требованиям ЕК в от- ношении прозрачно-сти информации Ограниченные воз-можности
Система
клиринго-вых расче-тов в евро ЕВА
Срочные
платежи
Стандартные
платежи
Массовые
платежи
В день операции
Все страны ЕС
Банки -
участники
Обработка в реальном масштабе времени
Низкая стоимость
Удовлетворяет прин-ципам Ламфалюсси
Прямые расчеты возможны только между ыбанками - участниками
В день операции

Варьируется

Корреспон-дентские связи
Срочные платежи Стандартные
платежи Массовые платежи
В течение 1 - 6 дней, в зависи-мости от стран и банков – участ-ников расчетов
Все страны
Все банки (через местные клиринговые системы)
Широкий географи-ческий охват
Качество может
варьировать в зависимости от банка.
Непрозрачные цены

Удаленный доступ
Срочные платежи Стандартные
платежи Массовые платежи
В зависимости от АСН
Все страны
Прямой доступ к клирингу в другой стране
Высокие требования к обеспечению или квидности

"Сетевые банки"
Срочные платежи Стандартные платежи Массовые платежи
Зачисление в день oпepaции 1 - 2 дня
Все страны Все банки (через местные клиринговые системы)
Широкий спектр услуг обеспечивается использованием всех ресурсов сети
Концентрация всех расчетов в одном банке


     Страница: 3 из 3
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка