| Страница: 4 из 8 <-- предыдущая следующая --> |
| 2. Функциональность и алгоритмы системы |
| 2.1. Алгоритмы планирования | ·Расчет значений статей по временному горизонту планирования. Реализуется с помощью формул. Требует предварительной настройки. ·Расчет значений статей по ЦФО. Реализуется с помощью формул. Требует предварительной настройки. ·Применение статистических методов расчета. Реализуется с помощью формул. Требует предварительной настройки. ·Расчет значений статей на основании значений других статей. Реализуется с помощью формул. ·Расчет значений статей по бюджетным документам и другой первичной информации. Реализовано только для планирования заработной платы и основных средств. ·Обеспечение процесса планирования «от достигнутого». Реализуется с помощью формул. ·Моделирование «что если». Реализуется с помощью формул. ·Реализация технологии «скользящего бюджета». В системе есть функция определения периода по смещению (к примеру, июль + 6 месяцев). Кроме того, существует возможность переносить итоги по предыдущему периоду на следующий плановый период. |
| 2.2. Алгоритмы учета и исполнения бюджета | ·Учет факта на основании данных бухучета. Автоматизированный учет факта является непростой задачей, поскольку все исходные данные находятся во внешних системах. ·Расчет значений статей по данным внесистемного учета. Выполняется только с применением внешних по отношению к системе средств. |
| 2.3. Агрегация и консолидация учетных данных | ·Агрегация. Агрегация может производиться во всех аналитических разрезах в режиме реального времени. Все вычисления выполняются на сервере. ·Консолидация. В системе реализованы различные алгоритмы консолидации. По умолчанию данные на более высоком уровне рассчитываются путем суммирования данных нижних уровней. |
| 2.4. Аллокация и трансферты | ·Использование шаблонов при разноске значений статей. Реализуется с помощью формул. ·Использование нормативов и дополнительных справочников, в которых задаются параметры расчета. Для ввода нормативов и других параметров могут быть созданы дополнительные группы бюджетных статей. ·Использование языка формул. Язык формул - неотъемлемая составляющая работы с системой. ·Скриптовый язык. Отсутствует |
| 2.5. Алгоритмы расчета финансовых результатов | Система имеет механизмы поддержки финансовой логики (дебет/кредит, актив/пассив и т.д.). Например, можно рассчитать исходящий остаток по балансовому счету за период как сумму его входящего остатка и оборотов, определяемых как значение по некоторой статье. Система может автоматически выполнять перекрестную проверку значений указанных статей. |
| 3. Организация работы пользователя с системой |
| 3.1. Автоматизация коллективной работы с бюджетом | Многопользовательская работа в едином информационном пространстве - это один из ключевых элементов концепции системы Comshare MPC. Все пользователи в режиме реального времени работают в единой базе данных. В процессе планирования руководитель видит кто, когда и какие ввел значения, и имеет возможность вмешаться в этот процесс, самостоятельно снабжая те или иные данные пояснениями, пополняя план новыми показателями или не принимая очередной версии, если она приводит на верхнем уровне бюджета к неблагоприятной финансовой картине. Количество подобных уровней согласования бюджетов неограниченно. |
| 3.2. Удобства в работе с системой | ·Лимиты, защищенные статьи. Возможна эмуляция этой технологии посредством создания дополнительных версий бюджета и распределения прав доступа на просмотр и запрет редактирования. ·Утверждение статей и планов. С помощью функции focus range в системе существует возможность установить так называемые заблокированные области, которые определяются для каждой версии бюджета и периода времени. ·Примечания к статье. Пользователь имеет возможность присоединить текст к значению любого показателя в качестве пояснения. ·Визуализация расхождений. В системе поставляются отчеты, показывающие отклонение. ·Контроль ошибок. В системе для этого есть стандартный отчет. ·Версионность планов. Контролируется. Есть возможность установить дату, с которой начинает действовать та или иная версия бюджета. ·Возможность одновременного планирования в произвольных временных периодах. Предусмотрен способ привязки различных данных к определенным временным отрезкам. ·Возможность изменять состав и структуру статей одновременно для плана и факта (исполнения) бюджета. Можно непосредственно в процессе планирования пополнять бюджет новыми показателями. ·Средства анализа бюджета. Система поддерживает различные форматы и методы представления и анализа данных. Во-первых, это разработка и предоставление по электронной почте стандартных отчетов, готовых к распечатке. Во-вторых, это подготовка отчетов пользователями «на лету» с помощью встроенной в систему OLAP-компоненты. OLAP-отчеты имеют устойчивую связь с базой данных. |
| 3.3. Секретность и безопасность данных | ·Типы пользователей и права доступа. Права пользователей в системе настраиваются в зависимости от их роли в процессе бюджетирования, а также от права доступа к той или иной структурной единице. В системе выделяются следующие группы пользователей: ·Составитель бюджета- пользователь, который имеет право только вводить данные и проверять их достоверность. Обычно это менеджеры отделов или центров затрат. ·Контролер составления бюджета- лицо, управляющее процессом бюджетирования на корпоративном уровне или на уровне крупных подразделений. Имеет все права составителя бюджета, плюс выполняет консолидацию по организационным подразделениям, которые им непосредственно подчиняются, проверяет статус прохождения первичной информации, а также делает копии версий бюджета. ·Администратор- определяет корпоративные требования к приложению и осуществляет мониторинг системы. Имеет все права контролера составления бюджета, плюс имеет возможность вносить изменения в базу данных. ·Аналитик- имеет права доступа к данным только на чтение для целей анализа. Для ведения пользователей и групп пользователей в системе предусмотрен отдельный модуль. ·Фиксация действий пользователей. Фиксируется кто, когда и какие устанавливал значения и выполнял корректировочные проводки по бюджетным статьям. |
| 4. Архитектура, платформа, средства интеграции |
| 4.1. Архитектура | Comshare MPC имеет открытую архитектуру и может функционировать на основе различных как реляционных, так и многомерных СУБД. Это реализуется за счет выделения в качестве промежуточного слоя сервера приложений. Для организации хранения данных в Comshare MPC используется схема «Звезда», которая состоит из центральной таблицы фактов (транзакций) и связанных с ней таблиц внешних ключей. Собственного Хранилища исходных первичных данных нет. |
| 4.2. Программно – аппаратная платформа | ·База Данных: Одно- или двухпроцессорный компьютер класса Pentium III. Объем памяти - 1 GBОперационная система - Windows 2000, Windows NT, Unix, AS400. СУБД - Oracle 8i, MS SQL Server 7.0 или 2000, Hyperion Essbase 5.х или 6.0, IBM OLAP Server. ·Сервер приложений: Операционная система - Windows 2000, Windows NT Microsoft Internet Information Server Microsoft Internet Authentication Services ·Клиентская часть: Компьютер класса Pentium с ОС Windows 95, 98, 2000 или NT 4. 128-256 MB RAM Internet Explorer 4 (Service Pack 2) или 5. Связь с локальной сетью или доступ к Интернет |
| 4.3. Средства расширения функций системы | ·Генераторы отчетов. В качестве генератора отчетов применяется OLAP-компонента собственной разработки, которая предоставляет стандартные возможности по настройке источников данных и генерации отчетов. ·Язык формул, скриптовый язык. Язык формул имеется и является одним из важнейших инструментов системы. Скриптового языка в системе нет. ·Открытый API для программиста. Система имеет открытую архитектуру и предоставляет API для доступа к данным. |
| 4.4. Средства интеграции с другими средствами автоматизации | ·Интеграция с другими системами. Декларируется, что в системе существуют средства загрузки данных из внешних учетных систем, но, что конкретно они собой представляют, выяснить не удалось. ·Интеграция с офисными приложениями. Есть средства интеграции с MS Excel. ·Применение XML для интеграции с другими системами. В источниках информации упоминаний не обнаружено. |
| Hyperion Pillar . Разработчик: Hyperion Solutions Corporation . Партнер: Вестона (в составе холдинга Ланит). |
| 1. Состав и свойства информационных объектов |
| 1.1. Измерения бюджетных статей | Основные измерения, необходимые для ведения бюджета, реализованы следующим образом: ·Организационно-штатная и финансовая структура. Идеология системы основана на классическом принципе разделения центров учета при бюджетировании: центры финансовой ответственности (ЦФО), центры затрат (ЦЗ), центры прибыли (ЦП). Предусмотрено три уровня организационной структуры – «администратор бюджета», «начальник филиала или подразделения», «бюджетный специалист – планировщик». ·Валюты, курсы. Предусмотрено ведение справочника валют и установка одного вида курса валют. Курсы устанавливаются по датам. ·Продукты, услуги, материальные ценности. Присутствует возможность ведения справочников - виды продукции, проекты, бизнесы. Клиенты, потребители и поставщики. Присутствуют плоские справочники - предприятия, страны. |
| 1.2. Бюджетные планы статей | В системе предложен следующий состав бюджетных планов: баланс, бюджет доходов и расходов, бюджет движения денежных средств. При планировании различаются также планы задолженности, собственных средств, основных средств, позволяющие автоматическое выполнение некоторых функций, характерных для этих планов. Основные свойства статей бюджетных планов: ·Хранение значений во временных периодах. Период планирования в системе жестко определен - на 5 лет по месяцам, или на 15 лет по кварталам. ·Иерархия статей бюджета. Иерархия статей имеет 2 уровня: тип, номер. ·Собственное и консолидированное состояние, план, факт, отклонение. Собственное состояние есть только у планов нижнего уровня. Выше - только консолидированные состояния. Отклонение не присутствует в системе в виде данных, а моделируется связыванием различных бюджетов - плана и факта. При этом необходимо безусловное совпадение их структур. ·Возможность учета значений статьи в разных валютах и натуральном измерении. Есть. ·Дополнительная аналитика статей. Нет. ·Проводки по бюджетным статьям. Нет. |
| 1.3. Первичная информация | ·Бюджетные строки и бюджетные документы. Вся первичная информация в системе представлена бюджетными строками предопределенной структуры. ·Объекты поддержки финансовой логики. Эта задача обеспечивается другим программным продуктом - Hyperion Enterprise (решение для финансовой консолидации в управленческих и отчетных целях). |
| 2. Функциональность и алгоритмы системы |
| 2.1. Алгоритмы планирования | ·Расчет значений статей по временному горизонту планирования. С успехом настраивается с применением шаблонов. ·Расчет значений статей по ЦФО. В шаблоне возможно указание кода ЦФО. ·Применение статистических методов расчета. Предусмотрены некоторые встроенные функции статистического распределения. Реализовано в шаблонах. ·Расчет значений статей на основании значений других статей. Реализуется установкой связей между бюджетными строками через механизм шаблонов. ·Расчет значений статей по бюджетным документам и другой первичной информации. Это возможно, если только первичная информация будет преобразована вне системы в представление бюджетных строк. ·Обеспечение процесса планирования «от достигнутого». Применяется режим процентного изменения и «пошагового увеличения/уменьшения». ·Моделирование «что если» присутствует в виде штатного средства, основанного на шаблонах. ·Реализация технологии «скользящего бюджета». Возможно ее моделирование посредством корректировки шаблонов. |
| 2.2. Алгоритмы учета и исполнения бюджета | ·Учет факта на основании данных бухучета. Весьма нетривиальная задача для системы. Для ее реализации необходимы внешние средства для преобразования данных бухгалтерского учета к структуре управленческого учета. ·Расчет значений статей по данным внесистемного учета. Также решается только с применением внешних средств по отношению к системе. Если удается подготовить текстовые файлы в строго заданном формате, соответствующем бюджетным строкам, то возможен их импорт в систему. Факт может быть введен в натуральном и денежном выражении. |
| 2.3. Агрегация и консолидация учетных данных | ·Агрегация. Агрегация выполняется по запросу «планировщика». ·Консолидация. После того, как «консолидатор» собирает от «планировщиков» бюджетные файлы, механизм контроля изменений выбирает изменившиеся бюджетные строки и автоматически выполняет их консолидацию. |
| 2.4. Аллокация и трансферты | ·Использование шаблонов при разноске значений статей. В системе существует единый универсальный интерфейс для настройки и выполнения разноски значений статей, рассчитанный на высококвалифицированного пользователя. ·Использование нормативов и дополнительных справочников. Программа позволяет задавать стандартные нормативы (такие, как уровень налогообложения или нормы расхода сырья) в виде системных переменных и затем использовать их в рамках всего бюджета. ·Использование языка формул. Представлено на уровне возможностей при настройке шаблонов. ·Скриптовый язык в системе. Отсутствует. |
| 2.5. Алгоритмы расчета финансовых результатов | Автоматически выполняется расчет ликвидности, а также основных финансовых результатов в базовом финансовом инструменте. Для расчета себестоимости и подобных ей показателей необходимы дополнительные настройки. |
| 3. Организация работы пользователя с системой |
| 3.1. Автоматизация коллективной работы с бюджетом | Требуется отдельный сотрудник – «администратор бюджета» для дистрибуции и консолидации бюджетов подразделений и филиалов. |
| 3.2. Удобства в работе с системой | ·Лимиты, защищенные статьи. Возможна эмуляция этой технологии посредством выдачи прав доступа (на просмотр и запрет редактирования). ·Утверждение статей и планов. Возможно на уровне утверждения версии плана. ·Примечания к статье. Предусмотрен ввод комментариев на уровне бюджетных строк. ·Визуализация расхождений. Для контроля исполнения бюджета в системе необходимо создавать отдельные бюджетные файлы и следить за соответствием структур бюджета в файлах планов и файлах исполнения бюджета. ·Контроль ошибок. Отсутствует. Протокол вычислений в системе не ведется. ·Версионность планов реализована в системе очень удобно. ·Возможность одновременного планирования в произвольных временных периодах. К сожалению, в системе это не предусмотрено. ·Возможность изменять состав и структуру статей одновременно для плана и факта (исполнения) бюджета - отсутствует. При наличии подчиненных бюджетных планов необходимо вручную отслеживать в них изменения структуры статей. ·Средства анализа бюджета. Для OLAP-анализа необходимо применять Hyperion Essbase. |
| 3.3. Секретность и безопасность данных | ·Типы пользователей и права доступа. Распределение доступа пользователей к данным и функциям осуществляется с помощью типов пользователей – «планировщик», «консолидатор», «администратор бюджета». «Администратор бюджета» определяет для «планировщиков» доступ к бюджетным строкам на просмотр и редактирование. ·Фиксация действий пользователей. Фиксируется время и автор внесения изменений в бюджетных строках. |
| 4. Архитектура, платформа, средства интеграции |
| 4.1. Архитектура | ·Hyperion Pillar - файловая система бюджетирования. Информационная основа - многомерные локальные файлы. Отдельный модуль Autopilot ответственен за автоматический выпуск отчетов, выполнение дистрибуции, консолидации файлов, экспорт-импорт информации. ·Хранилище данных может быть реализовано с применением другого программного продукта - Hyperion Essbase. |
| 4.2. Программно – аппаратная платформа | Персональные компьютеры под управлением Windows или Macintosh. |
| 4.3. Средства расширения функций системы | ·Генераторы отчетов. Предусмотрено изменение состава и очередности колонок в формах при формировании отчетов. Применяется технология drag and drop. Предусмотрена интеграция с Hyperion Essbase OLAP Server (к сожалению, с единственным OLAP-сервером, с которым работает Hyperion Pillar). ·Язык формул, скриптовый язык. Существует язык формул, применяемый в шаблонах настройки расчетов. Скриптовый язык отсутствует. ·Открытый API для программиста. Система не предусматривает развитие функциональности силами пользователей. |
| 4.4. Средства интеграции с другими средствами автоматизации | ·Hyperion Application Link - специальный модуль, предназначенный для организации обмена данными с внешними реляционными источниками через ODBC. Предусмотрены специализированные интерфейсы для обмена данными с наиболее известными ERP-системами, например, SAP, Oracle Applications, BAAN, J.D. Edwards - в виде частных решений. Импорт данных из иных систем возможен посредством их загрузки из предопределенных текстовых форматов, отражающих структуру данных Hyperion Pillar. ·Интеграция с офисными приложениями. Предусмотрен экспорт и импорт бюджетных строк в Excel-таблицу. ·Применение XML для интеграции с другими системами. Отсутствует. |
| Adaytum e.Planning . Разработчик: Adaytum Software . Партнер: Robertson & Blums Corporation . |
| 1. Состав и свойства информационных объектов |
| 1.1. Измерения бюджетных статей | Допускается произвольное количество измерений. Предопределенных измерений нет. В «плоских» справочниках могут быть описаны все измерения, которые необходимы для детализации бюджета: ·Организационно-штатная и финансовая структура. Может быть описана как отдельное измерение бюджетного плана. При этом центры финансовой ответственности задаются в виде «плоского» справочника. Иерархия центров ответственности может быть эмулирована с помощью формул. ·Валюты, курсы. Валюты могут быть описаны как отдельное измерение бюджетного плана. Курсы для пересчета в сводную валюту могут быть эмулированы с помощью формул. ·Продукты, услуги, материальные ценности. Могут быть представлены как отдельные измерения бюджетного плана в виде «плоских» справочников. ·Клиенты, потребители и поставщики. Также могут быть представлены как отдельные измерения бюджетного плана в виде «плоских» справочников. |
| 1.2. Бюджетные планы статей | В системе нет предопределенных планов и, соответственно, нет характерной для них бизнес-логики. Допускается произвольное количество бюджетных планов, которые пользователю предстоит создать и настроить самостоятельно. Основные свойства бюджетных статей: ·Хранение значений во временных периодах. Периоды планирования могут быть представлены в виде «плоского» справочника как отдельное измерение бюджетного плана. При этом система никак не контролирует их соответствие реальным временным интервалам (месяц, квартал или год). Предопределенных периодов планирования нет. ·Иерархия статей бюджета. Нет ·Собственное и консолидированное состояние, план, факт, отклонение. Встроенных типов данных «плановое значение», «фактическое значение» и «отклонение» в системе нет. План, факт и отклонение могут быть представлены как дополнительное измерение бюджетного плана. При этом расчет отклонения может быть настроен с помощью формул. ·Возможность учета значений статьи в разных валютах и натуральном измерении. Есть. ·Дополнительная аналитика статей. Есть. ·Проводки по бюджетным статьям. Нет. |
| 1.3. Первичная информация | ·Бюджетные строки и бюджетные документы. Документы в системе хранить нельзя. Вся первичная информация может быть представлена только как значения ячеек многомерных таблиц (например, плановое и фактическое количество продаж). ·Объекты поддержки финансовой логики. Нет |
| 2. Функциональность и алгоритмы системы |
| Страница: 4 из 8 <-- предыдущая следующая --> |
| © 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка |