Изменение уровня среднечасовой выработки за счёт определённого фактора (DЧВхi) можно рассчитать и по следующей формуле:
DЧВхi=------------ *100,
гдеDФРВxi– процент относительного сокращения фонда рабочего времени за счёт проведения определённого мероприятия.
Например, за счёт применения компьютерных технологий раскроя ткани затраты труда на производство продукции сократились на 15 000 ч, или на 5,34%. В связи с этим уровень среднечасовой выработки повысился на 5,64%, или на 16,07 руб. (284,9*0,0564).
DЧВхi=--------- *100=5,64%
Непроизводительные затраты труда из-за брака в работе составили 1640 ч. За счёт этого уровень среднечасовой выработки снизился на 0,6%, или на 1,71 руб.
Модернизация действующего оборудования позволила сократить затраты труда на 5670 чел.-ч, или на 2,02% из-за чего уровень среднечасовой выработки повысился на 2,06%, или на 5,87 руб.
Для того чтобы узнать, как за счёт этих факторов изменилась среднегодовая выработка рабочих, необходимо полученные приросты среднечасовой выработки умножить на фактическое количество отработанных человеко-часов одним рабочим:
DГВ`xi=DЧВxi*Дф*Пф
Для определения влияния данных факторов на среднегодовую выработку работника нужно полученные приросты среднегодовой выработки рабочих умножить на фактический удельный вес рабочих в общей численности производственно-промышленного персонала:
DГВxi=DГВ`xi*Удф
Чтобы рассчитать влияние этих факторов на изменение объёма выпуска продукции, прирост среднегодовой выработки работника за счёт i-го фактора следует умножить на фактическую среднесписочную численность ППП:
DВПxi=DГВxi*ПППф,
или изменение среднечасовой выработки за счёт i-го фактора умножить на фактическую величину продолжительности рабочего дня, количества отработанных дней одним рабочим за год, удельного веса рабочих в общей численности работников и среднесписочной численности работников предприятия:
DВПxi=DЧВxi* Дф*Пф*Удф*ПППф
Таблица 3.4. Результаты факторного анализа
|
Фактор
|
DЧВхi |
DГВ`xi |
DГВППП |
DВПxi |
|
1. Численность персонала |
|
| |
-
|
|
2. Среднегодовая выработка 1 работника |
|
| |
+3600
|
|
ИТОГО |
|
| |
+3600
|
|
2.1. Удельный вес рабочих |
|
|
+10,
|
+2000 |
|
2.2. Кол-во отработанных дней 1 рабочим за год |
|
-22,2
|
-18,2 |
-3640 |
|
2.3. Продолжительность рабочего дня |
|
-18,4
|
-15,1 |
-3020 |
|
2.4. Изменение среднечасовой выработки рабочих |
|
+50,4
|
+41,3 |
+8260 |
|
ИТОГО |
|
+9,8
|
+18 |
+3600 |
|
2.4.1. Изменение технологии |
+16,07
|
+25,9 |
+21,2 |
+4240 |
|
2.4.2. Изменение структуры продукции |
+11
|
+17,7 |
+14,5 |
+2900 |
|
2.4.3. Непроизводительные затраты труда |
-1,71
|
-2,7 |
-2,2 |
-440 |
|
2.4.4. Модернизация оборудования |
+5,87
|
+9,5 |
+7,8 |
+1560 |
|
ИТОГО |
+31,23
|
+50,4 |
+41,3 |
+8260 |
Из таблицы 3.4. видно, какие факторы оказали положительное, а какие отрицательное влияние на изменение показателей производительности труда и выпуск продукции. На анализируемом предприятии большие неиспользованные возможности роста уровня данных показателей связаны с целодневными, внутрисменными и непроизводительными потерями рабочего времени, что нужно учитывать при планировании и организации производства в будущем.
Важнейшим условием повышения эффективности производства является более быстрый рост производительности труда по сравнению с ростом средней заработной платы. Такое соотношение в темпах обеспечивает экономию себестоимости продукции по элементу заработной платы.
4. ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В заключение анализа необходимо разработать конкретные мероприятия по обеспечению роста производительности труда и определить резервы повышения среднечасовой, среднедневной и среднегодовой выработки рабочих.
Резервы увеличения среднечасовой выработки определяются следующим образом:
РЧВ=ЧВВ-ЧВф=------------------ - -------,
где РЧВ – резерв увеличения среднечасовой выработки; ЧВВи ЧВф– соответственно возможный и фактический уровень среднечасовой выработки; РПВ – резерв увеличения объёма выпуска продукции за счёт внедрения мероприятий НТП; ФРВф– фактические затраты рабочего времени на выпуск фактического объёма продукции; РЇФРВ – резерв сокращения рабочего времени за счёт механизации и автоматизации производственных процессов, улучшения организации труда, повышения уровня квалификации работников и др.; ФРВД– дополнительные затраты труда, связанные с ростом выпуска продукции, которые определяются по каждому источнику резервов увеличения производства продукции с учётом дополнительного объёма работ, необходимого для освоения этого резерва, и норм выработки.
Резерв относительного прироста производительности труда за счёт проведения определённого мероприятия (РЧВxi) можно рассчитать по следующей формуле:
РЧВxi=----------- *100,
где РЇФРВxi– процент относительного сокращения фонда рабочего времени за счёт проведения определённого мероприятия.
Умножив резерв роста среднечасовой выработки на плановую продолжительность рабочего дня, получим резерв роста среднедневной выработки. Если же этот резерв умножим на планируемый фонд рабочего времени одного рабочего, то узнаем резерв роста среднегодовой выработки рабочих.
Для определения резерва увеличения выпуска продукции необходимо выявленный резерв роста среднечасовой выработки умножить на планируемый фонд рабочего времени всех рабочих:
РВП= РЧВ*ФРВВ
В процессе анализа следует также установить соответствие между темпами роста средней заработной платы и производительностью труда. Как уже отмечалось, для расширенного воспроизводства, получения необходимой прибыли и рентабельности нужно, чтобы темпы роста производительности труда опережали темпы роста его оплаты. Если этот принцип не соблюдается, то происходит перерасход фонда зарплаты, повышение себестоимости продукции и как следствие уменьшение суммы прибыли.
5. Библиографический список
1.Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. М.: Инфра-М, 2001
2.Шеремет А. Д., Баканов М. И. Теория экономического анализа. М.: Финансы и Статистика, 1997
3.Негашев Е. В. Анализ финансов предприятия в условиях рынка. М.: Высшая школа, 1997
Центральную инженерно-технологическую службу (ЦИТС).
Вспомогательное производство включает в себя: центр по дошкольному и начальному школьному образованию (Детский сад N 73); тепличное хозяйство; санаторий-профилакторий «Самотлор»; медико-санитарную часть.
В структуре ОДАО «ННН - нефть» существуют также два управления:
- управление по эксплуатации электрических сетей и электрооборудования (УЭЭС и ЭО);
- управление технологического транспорта (УТТ).
ЦИТС - центральная инженерно - техническая служба является органом оперативного управления основным производством, обеспечивающим выполнение производственных планов добычи нефти и газа с соблюдением установленной технологии. Высокообразованные специалисты этой службы обеспечивают ритмичную работу основного производства, через получение регулярных сводок от ЦППН, ЦППД, ЦДНГ осуществляется оперативный контроль за соблюдением технологической цепочки и в случае необходимости принимаются меры по предупреждению и устранению хода производственных процессов в добычи нефти и газа, привлечению к ликвидации их вспомогательных подразделений и служб ДОАО.
ЦДНГ- цеха по добыче нефти и газа - это главное звено в технологической цепочке, обеспечивающее выполнение суточных, месячных и годовых заданий по добыче нефти и газа с соблюдение установленных технологических режимов. Правильное внедрение утвержденных технологических схем и проектов разработки месторождений, постоянное совершенствование систем разработки на эксплуатируемых месторождениях, изыскание путей дальнейшей интенсификации разработки позволяет геологам увеличить дебит малодебитных скважин. Проведение геологической службой этих цехов анализов состояния эксплуатационного фонда нефтяных и газовых скважин, осуществление мероприятий по сокращению бездействующего и простаивающего фонда скважин, а также по повышению производительности действующих скважин позволяет своевременно принять решение. Тесная работа с цехом по научно-исследовательским и производственным работам позволяет, глядя вперед на несколько лет, принять решение и осуществлять проведение промыслово-гидродинамических и геофизических исследований в эксплуатационных скважинах.
ЦППН - цех по подготовке и перекачке нефти занимается подготовкой нефти, т.е. сначала отделением нефти от жидкости, поступающей из скважин ЦДНГ. Затем очищением нефти, отделением газа, который идет на внутреннее потребление, часть сгорает в факелах, а часть по газопроводу поступает на ГПЗ. Подготовленная нефть с соблюдением всех технологических схем перекачивается на центральный товарный парк и отсюда идет в нефтепроводное управление по трубопроводам на реализацию.
ЦППД - цех по поддержанию пластового давления является связующим звеном между ЦППН и ЦДНГ. Главной задачей его является организация работ по закачке в пласт жидкости от ЦППН для поддержания пластового давления в скважине через кустовые насосные станции.
ЦПРС - цех подземного ремонта скважин входит в состав цехов, выполняющих вспомогательные функции. Главной его задачей является поддержание в работоспособном состоянии фонда скважин через проведение ремонтных работ глубинонасосного оборудования на глубине 2000-2400 метров.
ПРЦЭО - прокатно-ремонтный цех эксплуатационного оборудования занимается обеспечением бесперебойной работой нефтепромыслового оборудования - ШГН,ЭЦН, газлифтного, осуществляя наземный ремонт, а также выполняет планово- предупредительный ремонт эксплуатационного оборудования, выполняет текущий ремонт запорной нефтепроводной арматуры, полностью обеспечивает объекты ДОАО токарными металлоизделиями.
ЦТОРТ - цех технического обслуживания и ремонта трубопроводов организует обеспечение надежной и безаварийной эксплуатации нефтесборных коллекторов, напорных водоводов и запорной арматуры на всех объектах ДОАО, а также занимается ликвидацией последствий аварий на нефтепроводах.
ЦТС - цех теплоснабжения обеспечивает бесперебойное снабжение объектов основного и вспомогательного производства теплом, паром, технической и питьевой водой из артезианских скважин.
ЦНИПР - цех научно- исследовательских и производственных работ осуществляет:
- научно-исследовательские и производственные работы по совершенствованию технологии добычи нефти;
- комплекс гидродинамических исследований;
- контроль за энергетическим состоянием залежей;
- контроль за обводненностью добываемой продукции;
- контроль за обводненностью товарной продукции;
- контроль за качеством закачиваемых вод, внедрение современных методов нефтеотдачи пластов;
- определение загазованности воздушной среды на объектах;
- оптимизацию режимов работы насосного фонда скважин, выдачу научно-обоснованных рекомендаций по борьбе с солями и по увеличению межремонтного периода работы насосных установок.
БПО ”СА”- база производственного обслуживания средств автоматизации занимается обеспечением надежной работы средств и систем комплексной автоматизации производственных процессов нефтедобычи и предоставление достоверной информации для управления производством.
УЭЭСиЭ - управление по эксплуатации электрических сетей и электрооборудования занимается эксплуатацией и ремонтом электрических сетей и электрооборудования нефтепромыслов, цехов и других подразделений ДОАО “«ННН - нефть»”.
УТТ - управление технологического транспорта занимается обеспечением специальным, технологическим и обычным транспортом нефтепромыслов, цехов и других подразделений ДОАО “ННН-нефть”.
Структура цехов, служб, управлений представлена на рисунке 5.
2.1.5 Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия
В 1997 году из скважин ДОАО добыто 7283,6 тысяч тонн нефти. Процент выполнения плана по добыче составил 102,5%.
По состоянию на 1 января 1998 года на балансе числится 4725 скважин. В течении года принято на баланс 51 скважина, введено 23 нефтяных и 28 нагнетательных скважин.
С целью поддержания пластового давления закачено в пласт 80872 тяс.м3 воды.
Подготовлено нефти 7473 тыс.тн. нефти, сдано 7429,6 тыс.тн., в т.ч. 0 и1 групп качества 98,2 %.
Внешнее электроснабжение осуществлялось с 17 подстанций энергосистемы “Тюменьэнерго”, общий расход электроэнергии за год 1074890 тыс. кв.ч. Удельная норма расхода энергии на 1 тонну соста-вила 128,93 тыс.квт.час/тн.
На 1 января 1998 года численность ОДАО «ННН - нефть» составила 4693 человека, в том числе в основном производстве занято 2546 человек, во вспомогательном производстве - 295 человек, численность Управления по эксплуатации электрических сетей и электрооборудования - 516 человек, Управления технологического транспорта - 1336 человек.
По сравнению с 1996 годом численность ДОАО увеличилась на 200 человек. Численность промышлено- производственного персонала возросла на 113 человек, непромышленного персонала увеличилась на 5 человек.
За 1997 год выплачено 295874 млн.рублей. Оплата труда работников ППП ДОАО соответственно 175940 млн.руб., и работников НПП - 14220 млн.рублей. Среднемесячная заработная плата одного работника составила 5251 тыс.руб.
Удельный расход численности увеличился с 0,993 чел/скв. в 1996 году до 1,255 в 1997 году.
В течении года освоено 416444 млн. руб. капитальных вложений, введено 592670 млн. руб.
Себестоимость 1 тонны составила 352 тыс.руб., при плановой себестоимость 1 тонны 356 тыс. руб. Цена реализации 387 тыс. руб. за тонну.
Затраты на 1 рубль товарной продукции составили 89,88 коп., при запланированных 83,09 коп.
Реализовано продукции 3032612 млн. руб., при плане 3202163 млн. руб. Балансовая прибыль исчисляемая по отгрузке составляет 264721 млн.руб.
Основные технико-экономические показатели ДОАО «Нижневар-товскнефть» представлены в таблице 1.
|
Таблица 1 - Основные технико-экономические показатели
ДОАО «ННН - нефть»
| |
| |
Показатели |
Ед.изм.
|
1993 |
1994 |
1995 |
1996 |
1997 |
| | | | | | | | |
| |
Производство | | | | | | |
|
1
|
Добыча нефти
|
т.тн
|
9805 |
8774,8 |
7866,3 |
7496,1 |
7283,6
|
2 |
Добыча газа естественного
|
млн.м3
|
1221,5 |
990,8 |
826,6 |
670,3 |
438,0
|
3 |
Ввод нефтяных скважин в
| | | | | | |
| | эксплуатацию |
скв.
|
153 |
87 |
62 |
39 |
23
|
4 |
Ввод нагнетательных скважин
|
скв.
|
21 |
9 |
17 |
46 |
28
|
5 |
Скважино-месяцы отрабо-
| | | | | | |
| | танные |
скв/мес
|
28651,4 |
28002,4 |
28279 |
27841,9 |
22895,5
|
6 |
Средний дебит на отрабо-
| | | | | | |
| | танный скважино-месяц |
тн/скв
|
342,2 |
313,4 |
278,2 |
269,2 |
318,1
|
7 |
Коэффициент эксплуатации
| | | | | | |
| | скважин |
коэф.
|
0,932 |
0,93 |
0,929 |
0,932 |
0,927
|
8 |
Закачка воды в пласт(задан)
|
млн.м3
|
109,9 |
100,1 |
96,2 |
91,7 |
80,9
|
9 |
Сдача нефти
|
т.тн
|
9654,6 |
8513,5 |
7287,3 |
6973,9 |
6636,5
|
10 |
Валовая прдукция
|
млн.руб
|
260003 |
946517 |
1853716 |
2286972 |
2838364
|
11 |
Товарная прдукция
|
млн.руб
|
228311 |
484226 |
2026834 |
2823865 |
2883943
|
12 |
Реализованная прдукция
|
млн.руб
|
167514,2 |
456270 |
2018181 |
2715067 |
3089654
|
| |
Труд | | | | | | |
|
1
|
Численность -всего
|
чел.
|
4446 |
4540 |
4919 |
4493 |
4693
|
| |
-ППП |
чел.
|
2378 |
2335 |
2400 |
2723 |
2546
|
2 |
Выработка на 1 работающего
| | | | | | |
| |
ППП |
тн.
|
4123 |
3758 |
3078 |
2872 |
2740
|
| |
Выработка на 1 работающего | | | | | | |
| |
ППП |
тыс.руб
|
109337 |
406645 |
772382 |
939980 |
1114833
|
