РефератБар.ру: | Главная | Карта сайта | Справка
Анализ страховой деятельности. Реферат.

Разделы: Страхование, Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия | Заказать реферат, диплом

Полнотекстовый поиск:




     Страница: 3 из 4
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 





Рассматривая базисные показатели, за основу возьмем 1991 год, в качестве начала исследуемого ряда.
Рассчитаем такие показатели, как абсолютный прирост, абсолютное значение одного процента прироста, темп роста и темп прироста как базисные, так и цепные.

Для расчета воспользуемся формулами:

Абсолютный прирост (базисный): yб= yi- y0, где
yi- уровень сравниваемого периода, y0- уровень базисного периода.
Абсолютный прирост (цепной): yц= yi- yi-1, где
yi- уровень предшествующего периода.
Коэффициент роста: базисный - Kр= yi/y0,цепной - Кр= yi/yi-1
Темп роста: Тр= Kрх 100%
Коэффициент прироста: базисный - Кп= yi- y0/y0, цепной -
Кп= yi- yi-1/yi-1
Темп прироста: Тп= Кпх 100%, Тр-100%
Абсолютное значение одного процента прироста: А% = yц/Тп; А% = 0,01yi-1
Результаты расчетов приведены в таблице 5.
Значение базисного абсолютного прироста по сравнению с первоначальным значением с каждым годом увеличивается, также увеличиваются базисные темп роста и темп прироста. В 1999 году мы видим, что показатели максимальны.
Что касается цепных показателей, то значение абсолютного прироста максимально в 1995 году, так как после 1994 года происходит резкий скачок страховых выплат с 2877,83 млн. руб. до 9159,33 млн. руб., то есть сумма увеличивается на 6281,5 млн. руб. Темп роста и темп прироста максимальны в 1993 году, что показывает значительное увеличение суммы страховых выплат по сравнению с 1992 годом с 11,16 до 259,74 млн. руб., то есть приблизительно в 23 раза.
Как мы видели ранее, статистические характеристики динамики, рассчитанные по уровням ряда, изменяются во времени. Они варьируют по годам, что требует их обобщения и расчета средних показателей: среднего уровня ряда, средних абсолютных приростов, средних темпов роста и прироста.
Поскольку исследуемый динамический ряд является интервальным, для расчета среднего уровня ряда воспользуемся формулой средней арифметической простой:
y = y1+ y2+ …. + yn/ n =еy/n
В исследуемом ряду средний уровень ряда равен 10665,12 млн. руб.
Средний абсолютный прирост будет рассчитываться по формуле:
y=еi/n-1, где i- абсолютные изменения по сравнению с предшествующим уровнем, n-1 - число абсолютных приростов за период. Преобразовывая формулу, получаем:  = yn - y1/n-1
В нашем примере y= 5162,63 млн. руб. Это означает, что в течение 1992 - 1999 гг. в среднем страховые выплаты по личному страхованию увеличивались на 5162,63 млн. руб.
Средний темп роста вычисляется по формуле средней геометрической из показателей коэффициентов роста за отдельные периоды:
К = К1х К2 х …х Кn-1
По данным таблицы 5. средний темп роста будет равен 3230,18 = 3,17
Средний темп прироста рассчитывается по формуле:
Тп= К - 1 и в нашем примере равен 2,1
Для сравнения проанализируем данные по страхованию ответственности.
Таблица 6.



период времени
страхование
ответствен
ности
млн. руб.
Абсолютный прирост
Темп роста, %
Темп прироста, %
Абсолютное значение 1% прироста


цепной
базисный
цепной
базисный
цепной
базисный

1992

7.57
-
-
-
-
-
-
-

1993

91.18
83,61
83,61
1204,49
1204,49

1104,49
1104,49
0,076

1994

181.15
89,97
173,58
198,67
2393,00

98,67
2293,00
0,91

1995

221.47
40,32
213,90
122,26
2925,63

22,26
2825,63
1,81

1996

307.66
86,19
300,09
138,92
4064,20

38,92
3964,20
2,21

1997

304.44
-3,22
296,87
98,95
4061,30

0,99
3961,30
3,08

1998

288.30
-16,14
280,73
94,70
3808,45

0,95
3708,45
3,04

1999

497.68
209,38
490,11
172,63
6574,37

72,63
6474,37
2,88

ИТОГО

1899,45
493,11
1838,89



В отличие от предыдущего ряда, где значение базисного абсолютного прироста по сравнению с первоначальным значением с каждым годом увеличивается, в данном ряду до 1996 года показатель растет, потом до 1998 года снижается, и к 1999 году снова увеличивается и является максимальным. Цепные показатели также отличаются. В предыдущем примере все цепные показатели положительные, так как каждый уровень ряда выше по сравнению с предыдущим. Здесь же имеются и отрицательные показатели, так как нет стабильного роста, есть и спад. Темп роста и темп прироста также максимальны в 1993 году, что показывает значительное увеличение суммы страховых выплат по сравнению с 1992 годом с 7,57 до 91,18 млн. руб.
Увеличение страховых выплат в период 1992 -1999 гг. во многом связано с экономическими реформами, которые создали реальные предпосылки для организации системы новой системы страхования, принятием законов, развивающих и поощряющих страховую деятельность и постепенным развитием этой отрасли не только на государственном уровне.
Применение перечисленных показателей динамики является первым этапом анализа динамических рядов, позволяющих выявить скорость и интенсивность развития явлений, которые представлены рядом. Дальнейший анализ связан с более сложными обобщениями, с определением основной тенденции ряда, чем мы и займемся в следующей части работы.


2.3. Выявление основной тенденции ряда. Аналитическое выравнивание.

Наиболее эффективным способом выявления основной тенденции развития являетсяаналитическое выравнивание.При этом уровни ряда динамики выражаются в виде функции времени.
Аналитическое выравнивание является предпосылкой для применения других приемов углубленного изучения развития социально - экономических явлений во времени, для изучения колеблемости данных в динамике, их связи с другими явлениями.
В практике социально-экономических исследований применяется аналитическое выравнивание по прямой, параболе второго и третьего порядка, гиперболе, экспоненте. Аналитическое выравнивание состоит в подборе для данного ряда динамики теоретической кривой, выражающей основные черты фактической динамики, т.е. в подборе теоретически плавной кривой, наилучшим образом описывающей эмпирические данные.
Проанализируем данные по страховым выплатам по видам страховой деятельности, используя таблицу 7.

Таблица7.



период
времени

личное страхование, млн. руб., y


t

t

yt


yt


1992
11.16

-7
49
-78,12
-4164,90

1993
259.74

-5
25
-1298,7
72,26

1994
2877.83

-3
9
-8633,49
4309.42

1995
9159.33

-1
1
-9159,33
8546,58

1996
10229.11

+1
1
10229,11
12783,74

1997
10679.17

+3
9
32037,51
17020,90

1998
15955.41

+5
25
79777,05
21258,06

1999
36149.54

+7
49
253046,78
25495,22

ИТОГО
85321,29


168
355920,81
85321,29



Произведем аналитическое выравнивание по прямой. Для этого используем выражение:
y0=a0 +a1t, где t - условное обозначение времени, а а0и а1- параметры искомой прямой.
Параметры прямой, удовлетворяющей методу наименьших квадратов, находятся из решения системы уравнений:
na0 +a1еt =еy
a0еt + aеt =еyt,где y - фактические уровни, n - число членов ряда динамики.
Система упрощается, если t подобрать так, чтобы их сумма равнялась нулю, т.е. начало отсчета времени перенести в середину рассматриваемого периода. Тогда
а0=еy/n ; a1=еyt/t
Поскольку число уровней четное (n = 8), то распределение приеt = 0 будет следующим (3-я колонка в таблице 7).
Из таблицы находим:
n = 8;еy = 85321,29;еyt = 355920,81;еt = 168.
a0= 85321,29/8 = 10665,16; a1= 355920,81/168 = 2118,58
Уравнение прямой будет иметь вид:yt=10665+2118,58t
По уравнению найдем расчетные значения выровненных уровней ряда динамики (последняя колонка в таблице 7).
Графически результаты произведенного аналитического выравнивания ряда динамики страховой деятельности и фактические данные будут выглядеть следующим образом:


Рис.1.



Сумма уровней эмпирического ряда (еy) совпадает с суммой расчетных значений выравненного рядаеyt. А полученное уравнение показывает, что сумма личного страхования растет приблизительно на 4200 млн.руб. в год.
Мы произвели аналитическое выравнивание ряда динамики личного страхования по прямой. Рассмотрим данные по обязательному страхованию и произведем выравнивание по многочлену более высокой степени - по параболе второго порядка:
yt= a0t + a1t + a2t Для произведения расчетов вновь воспользуемся данными, взятыми из таблицы 4.
Таблица 8.



период
времени

обязательное
страхование, млн. руб., y


t

t

t


yt


yt


yt


1992
1.10

-7
49
2401
-7,70
53,90
-348,55

1993
61.83

-5
25
625
-309,15
1545,75
47,97

1994
1225.57

-3
9
81
-3676,71
11030,13
1268,25

1995
6020.25

-1
1
1
-6020,25
6020,25
3312,29

1996
10974.17

+1
1
1
10,974,17
10974,17
6180,09

1997
12747.47

+3
9
81
38242,41
114727,23
9871,65

1998
13606.40

+5
25
625
68032,0
340160,0
14385,22

1999
19094.38

+7
49
2401
133660,66
935624,62
19725,75

ИТОГО
63731,17


168
6216
240895,43
1420135,80
59442,67


Система нормальных уравнений для определения параметров параболы принимает вид:
na0+ a1еt + a2еt =еy
a0еt + a1еt + a2еt =еyt
a0еt + a1еt + a2еt =еyt

Как видно из таблицыеt = 0, такжееt = 0, следовательно, система упрощается:

na0+ a2еt =еy
a1еt =еyt
a0+ a2еyt =еyt

Отсюда получается, что a1=еyt/еt =1433,90;
a0и a2определяются из решения системы двух уравнений с двумя неизвестными:

10a0+ 168а2= 63731,17
168а0+ 6216а2= 1420135,80 ,или

а0+ 16,8а2= 6373,117
а0+ 37а2= 8453,19

Отсюда 20,2а2= 2080,07
а2 =102,97
а0 =4643,22

Уравнение параболы: yt= 4643,22 + 1433,90t + 102,97t
Расчетные данные для каждого года приводятся в последней колонке таблицы 8. Мы видим некоторые расхождения между суммой выровненных и фактических данных. Это происходит из-за округления величин, а также наличия более высоких степеней в системе уравнения для определения параметров параболы, чем, например, прямой. Для более наглядного рассмотрения рассчитанных показателей, воспроизведем графически результаты, полученные аналитически.
Рис. 2

Как мы видим, выровненные данные действительно представляют собой параболу.
Параметры уравнения параболы интерпретируются следующим образом: а0- величина, выражающая средние условия образования уровней ряда, а1- скорость развития данных ряда динамики, а2- ускорение этого развития.

1

1


3. Анализ основных направлений страховой деятельности. Прогноз на 2000 - 2005 годы.

3.1. Метод экстраполяции.

Исследование динамики социально-экономических явлений и выявление их основных черт в прошлом дают основания для прогнозирования, то есть для определения будущих размеров уровня изучаемого явления. При прогнозировании предполагается, что закономерность развития, найденная внутри динамического ряда, сохранялась и вне этого ряда в дальнейшем развитии.
Продление в будущее тенденции, наблюдавшейся в прошлом, носит название экстраполяции.
Наиболее сложным при прогнозировании является вопрос о том, с какой заблаговременностью можно определить будущий уровень ряда, или период упреждения прогноза.
Взятый в приведенном примере небольшой период заблаговременности объясняется тем, что развитие претерпевает изменения и расчет уровней значительно отдаленных лет может привести к ошибкам.
Также брать очень длительный прошлый период, по которому найдена закономерность развития, нецелесообразно, так как изменяются условия развития. Поэтому он должен быть не слишком длинным, но и не слишком коротким.
Наиболее простым методом прогнозирования является применение средних характеристик данного ряда динамики, таких как: средней абсолютный прирост и средний темп роста.
Первый способ: воспользуемся формулой:

yt= y1*y*t-1, где yt- экстраполируемый уровень
y1- начальный уровень ряда динамики,
y- средний абсолютный прирост,
t-1 - условное обозначение времени ( номер уровня или года)
Средний абсолютный прирост был рассчитан во второй части курсовой работы и составил 5162,63 млн. руб. Используя формулу, выше приведенную и данные по страховой деятельности, по которым поводились расчеты ранее, мы можем спрогнозировать динамику развития страховой деятельности в России в 2000 - 2005 годах.

Таблица 9.



Год
прогнозируемая сумма страховых выплат по личному страхованию, млн. руб.

2000
460919,60

2001
518534,55

2002
576149,50

2003
633764,45

2004
691379,40

2005
748994,36


     Страница: 3 из 4
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка