Министерство образования Российской Федерации
Государственный Университет Управления
Кафедра управления организацией
Курсовая работапо дисциплине «Управление малыми предприятиями»на тему
Бизнес-план
АОЗТ ”Rainbow”
Выполнил:
Студент ИМ 3-1
Крестьянинов Д. А.
Проверила:
Памфилова Е. Е.
Москва – 2000
Содержание
Введение
3
Описание предприятия.
4
Сведения о квалификации персонала.
4
Сущность работы.
5
План маркетинга
5
Преимущества предприятия.
6
Анализ сильных и слабых сторон основного конкурента и предприятия «Rainbow»
7
Сильные и слабые стороны услуг.
8
Анализ и оценка конкурентов.
9
Потребность в персонале и заработной плате.
10
Планируемая численность персонала и уровень затрат на заработную плату.
11
Финансовый план
12
Калькуляция себестоимости.
12
Ценовая политика предприятия.
14
Финансово-экономические риски
15
Баланс денежных средств.
15
Доходы и затраты.
17
Расчет средств
18
Литература
20
Введение
Бизнес-план является одним из первых обобщающих документов обоснования инвестиций и содержит укрупненные данные о планируемой номенклатуре и объемах выпуска продукции, характеристики рынков сбыта и сырьевой базы, потребность производства в земельных, энергетических и трудовых ресурсах, а также содержит ряд показателей, дающих представление о коммерческой, бюджетной и экономической эффективности рассматривае-мого проекта и в первую очередь представляющих интерес для участников-инвесторов проекта. Расчеты показателей адаптированы к требованиям и условиям современного отечественного и зарубежного инвестирования.
Бизнес-план является объектом интелектуальной собственности, предметом коммерческой тайны и подлежит соответствующей защите.
Меморандум о конфиденциальности.
Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные в этом документе, касающиеся расходов, объемов реализации, источников финансирования и прибыльности проекта, актуальны на 01.01.2000 г.
Исходная информация.
“Rainbow” – акционерное общество закрытого типа.
Дата регистрации – 01.01.2000 г.
Номер регистрационного удостоверения
8765034.
Место регистрации – Администрация Сухэбаторского района города
Улан-Батор.
Адрес: Монголия г.
Улан-Батор 5-й микрорайон дом 1 ком32.
Вид деятельности: сфера услуг.
Форма собственности: частная
Планируется закупить оборудование с использованием среднесрочного кредита на приобретение основных фондов сроком на 1 год с погашением кредита в конце 2002 и 2003 гг. Ставка кредита на момент планирования – 8% годовых.
Банковские реквизиты: Сберегательный банк РФ, р./счет
7654321675.
Предприятие “Rainbow” представляет собой акционерное общество закрытого типа. Арендует помещения площадью 300 м
2и помещение под офис площадью 20 м
2.
Описание предприятия.
Главный администратор несет ответственность за техническое состояние оборудования.
Основной формой осуществления полномочий трудового коллектива является Руководство деятельностью предприятия ведет, Генеральный директор. Он самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право первой подписи, распоряжается имуществом предприятия, осуществляет приём и увольнение работников.
Генеральный директор несет материальную и административную ответственность за достоверность данных бухгалтерского и статистического отчетов.
Сведения о квалификации персонала.
Генеральный директор: Веприцкий Алексей Геннадьевич, 1981 г. рождения, окончил в 1992 г. Красноярский Государственный Технический Университет, програмист-математик, с 1996 по 2000 Генеральный директор АО.
Главный администратор: Козлов Валерий Павлович, 1970 года рождения, окончил в 1992 году Красноярский Государственный Технический Университет.
Сущность работы.
В сегодняшнем обществе жизнь без компьютера кажется мне невозможной. И я вижу, что в нашем высоко технологическом обществе очень мало возможностей отдаётся обучению населения работать с компьютером.
Наше предприятие помогает населению на равных общаться с компьютером.
Мы помогаем осваивать операционные системы(Ms-dos, Windows NT, Windows95 и Windows98),текстовые редакторы (Word97, Excel97), графические редакторы (Paintbrush, Corel draw, power point), фото редакторами (PhotoShop) и интернетом. Знание интернета в наше время дает возможность: общаться с людьми из других стран и старыми знакомыми, он так же позволяет искать работу, всевозможные текстовые документы; На интернетовских сайтах Вы можете размещать рекламу проводить брифинги и т.д.
План маркетинга
Анализ рынка показал наличие неудовлетворённого платежеспособного спроса. Рынок является открытым, продукция – конкурентно-способной как по качеству, так и по цене. Планируемый уровень цены – 150 дол. США за три месяца при рыночной цене 200 дол. США за три месяца.
Реализация рыночной стратегии предприятия строится на освоении открытых сегментов рынка города Улан-Батора.
Маркетинговая стратегия предприятия – проникновение с товаром рыночной новизны на свободный сегмент рынка и завоевание части рынка за счет стратегии низких цен.
Доля планируемой к реализации продукции в соответствии с договорами на обучение (заключено 100 краткосрочных договоров) составляет 100%, что обеспечивает гарантию сбыта.
Заключен долгосрочный договор с арендодателем.
Финансово–экономическая целесообразность проекта характеризуется следующими показателями: рентабельность продаж – 11%, рентабельность продукции – 14%; предприятие с 2001 года становится ликвидным и к 2002 году – финансово устойчивым.
Срок окупаемости проекта – 1 год.
Для осуществлена процесса производства планируется получение среднесрочного кредита в размере 30 000 долларов США под 8% годовых с погашением в конце 2000 г.
Срок окупаемости кредита - 2,6 года.
Проект начнет приносить прибыль с ноября 2001 года.
Настоящий бизнес-план представляется с целью получения финансовой поддержки в виде долгосрочного кредита от одного из банков.
Преимущества предприятия.
Миссия предприятия является обучение населения работы с компьютером.
В обучение входит: подробное ознакомление с операционными системами(Ms-dos, Windows98), с текстовыми редакторами (Word, Excel) и работой в интетнете.
Сильные и слабые стороны основного конкурента и предприятия “Rainbow” предоставлены в таблице 1.1.
Анализ сильн ых и слабых сторон основного конкурента и предприятия «Rainbow»
(таб. 1)
Факторы, характеризующие предприятие. |
Преимущества. |
Недостатки. |
Оценка. |
Менеджмент предприятия.
Цели и формулирование стратегий.
Система мотиваций сотрудников. |
К
С | | |
Научные исследования и разработки.
Интенсивность и результаты.
Ноу-хау.
Использование новых информационных технологий. |
С
С |
К |
КС |
Кадры.
Возрастная культура.
Уровень образования.
Квалификация персонала. | | |
КС
КС
КС |
Финансы.
Доля собственного капитала.
Уровень финансового состояния.
Возможности получения кредита. |
С
К
К | |
С
С |
Примечание.
Буква «С» означает собственное предприятие; «К» - основной конкурент.
Сильные и слабые стороны услуг.
(таб.2)
|
№
|
Постановка вопроса при изучении сильных и слабых сторон товара |
Сильные стороны продукции |
Слабые стороны продукции |
1 |
Можете ли вы определить тот сегмент рынка, на который ориентирована ваша продукция? |
Да | |
|
2
|
Изучены ли вами запросы ваших клиентов? |
Да | |
|
3
|
Какие преимущества предоставляют ваши услуги клиентам? |
Высокое качество обучения, отличные знания. | |
|
4
|
Можете ли вы эффективно донести свои услуги до тех потребителей, на которых она ориентирована? |
Да | |
|
5
|
Может ли ваши услуги успешно конкурировать с услугами других производителей в отношении:
·
Цены?
·
Стимулирования спроса?
·
Мест распространения?
|
Да
Да
|
Нет |
6 |
Есть ли у вас идеи относительно новых внедрений? |
Да | |
|
7
|
Проводите ли вы политику создания новых услуг? |
Да, постоянно. | |
|
8
|
Возможно ли копирования ваших услуг конкурентами? | |
Да
|
Анализ и оценка конкурентов.
(таб.3)
№ |
Характеристика конкурирующей продукции.
|
Основные конкуренты. |
| | |
Первый.
|
Второй. |
|
1
|
Занимаемая доля рынка, %.
|
30,5 |
15,8 |
|
2
|
Уровень цены, в дол. США за три месяца.
|
200 |
170 |
|
3
|
Финансовое положение (рентабельность), %.
|
21,0 |
17,0 |
|
4
|
Расходы на рекламу.
|
Осуществляют |
Осуществляют |
|
5
|
Время деятельности предприятия на рынке, лет.
|
4 |
3 |
Потребность в персонале и заработной плате.
(таб.4)
|
Наименование категорий работников.
|
2000 |
2001 |
2002 |
| |
3
|
1599,6 |
4800 |
1416 |
6000 |
1770 |
7200 |
2124 |
Рабочие основного производства. |
2 |
780 |
1560 |
460,2 |
1560 |
460,2 |
1560 |
460,2 |
Специалисты и служащие. |
1 |
2400 |
2400 |
708 |
3000 |
885 |
3600 |
1062 |
Итого. |
6 |
4779,6 |
8760 |
2584,2 |
105060 |
3115,2 |
12360 |
3646,2 |
Примечание:начисления на заработную плату складываются из отчислений в пенсионный фонд(28%) и отчислений в фонд занятости (1,5%).
Планируемая численность персонала и уровень затрат на заработную плату.
(таб.5)
|
Специальность
|
Число работников, чел. |
Тарифная ставка, дол/ч. |
Фонд рабочего времени, ч. |
Затраты на заработную плату,дол. |
| | | | |
2000
|
2001 |
2002 |
Специалисты и служащие. | | | | | | |
|
Генеральный директор.
|
1 |
0,9 |
2000 |
2400 |
3000 |
3600 |
Итого. |
1 | | |
2400
|
3000 |
3600 |
Рабочие основного производства. | | | | | | |
|
Слесарь- наладчик.
|
1 |
0,4 |
2000 |
1200 |
1200 |
1200 |
Преподаватель |
2 |
0,7 |
2000 |
3600 |
4800 |
6000 |
Итого. |
3 | | |
4800
|
6000 |
7200 |
Рабочие вспомогательного производства. | | | | | | |
|
Уборщица.
|
1 |
0,2 |
2000 |
360 |
360 |
360 |
Сторож. |
1 |
0,4 |
2000 |
1200 |
1200 |
1200 |
Итого. |
2 | | |
1560
|
1560 |
1560 |
Финансовый план
Калькуляция себестоимости.
(таб.6)
|
Показатели.
|
2000 г. |
2001 г. |
2002 г. |
| |
Всего
|
Всего |
Всего |
|
1.Выручка от реализации (без НДС) – всего.
|
144000
|
144000 |
144000 |
|
2. Себестоимость.
| | | |
2.1 Электроэнергия. |
377,8
|
377,8 |
377,8 |
|
2.2 Затраты на оплату труда.
|
9475,2
|
11476,8 |
13406,4 |
|
2.3 Начисления на заработную плату.
|
2795,2
|
3385,7 |
3954,9 |
|
2.4 Расходы на рекламу.
|
1200
|
1200 |
1200 |
|
2.5 Арендная плата.
|
13852,08
|
13852,08 |
13852,08 |
|
2.6 Прочие затраты.
|
6000
|
6000 |
6000 |
|
Полная себестоимость (итого по разделу 2)
|
33700,28
|
36292,38 |
38791,18 |
|
3. Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности.
| | | |
3.1 Налог на имущество. |
248,2
|
248,2 |
248,2 |
|
3.2 Налог на рекламу.
|
2,4
|
2,4 |
2,4 |
|
3.3 Целевые сборы на содержание правоохранительных органов, благоустройство, нужды образования и другие цели.
|
64,8
|
64,8 |
64,8 |
|
Итого по разделу 3.
|
315,4
|
315,4 |
315,4 |
|
4. Балансовая прибыль (разд. 1 – итог разд.2 – итог разд.3)
|
109984,72
|
107392,22 |
104893,42 |
|
5. Налог на прибыль (10%)
|
10998,472
|
10739,222 |
10489,342 |
|
6.Чистая прибыль (разд.4–разд.5)
|
98986,248
|
96652,9 |
94404,078 |
