РефератБар.ру: | Главная | Карта сайта | Справка
Кредит. Реферат.

Разделы: Финансы и кредит | Заказать реферат, диплом

Полнотекстовый поиск:




     Страница: 2 из 3
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 






Кредитные отношения между консорциумом и заемщиком регулируются кредитным соглашением, содержащим основные экономические условия и юридические аспекты операций. В соглашении указываются: цель, направление кредита, срок, сумма, валюта кредита, условия установления процентной ставки; содержатся обязательства кредитора своевременно предоставлять кредит, а заемщика - своевременно и полностью погашать; оговаривается механизм кредитования, порядок использования и погашения кредита, сроки уплаты процентов.
Своеобразной формой консорциального кредита начинают выступать совместные гарантии или поручительства банков по обязательствам клиента. Если клиент не выполняет свои обязательства по отношению к своим партнерам, то банки берут на себя их оплату, оформляя эту сделку как кредит и взимая плату в зависимости от вида требований, срока и суммы кредита.
Нестабильность экономики, отсутствие соответствующих законодательных актов, ресурсов для долгосрочного кредитования и огромные кредитные риски заставляют коммерческие банки в нашей стране использовать консорциальные кредиты в основном для краткосрочных и среднесрочных вложений. Сдерживает создание банковских консорциумов для кредитования крупных инвестиционных мероприятий ограниченность у Центрального банка долгосрочных кредитных ресурсов, что сокращает возможности их получения многими коммерческими банками. С другой стороны, активный спрос на краткосрочные кредиты и кредитные ресурсы, спекулятивный рост процентных ставок делает все менее привлекательными долгосрочные вложения для коммерческой деятельности банков.


Глава 3: Система организации кредитования
Организация кредитования

Все вопросы, связанные с осуществлением и планированием кредитования, определением условий и оплатой банковских услуг, коммерческие банки решают с клиентом на договорной основе.
Кредиты банки предоставляют различным юридическим и физическим лицам за счет формируемых ими собственных и заемных ресурсов: собственных средств, клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах, межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг.
Для рассмотрения вопроса о выдаче ссуды клиент представляет в банк документы в соответствии с разработанным и утвержденным положением о кредитовании перечнем (примерный перечень документов представлен ниже). При этом для различных групп клиентуры могут разрабатываться различные перечни необходимых (для рассмотрения целесообразности выдачи кредита) документов. Например, давние, проверенные клиеДля рассмотрения вопроса о выдаче ссуды клиент представляет в банк документы в соответствии с разработанным и утвержденным положением о кредитовании перечнем (примерный перечень документов представлен ниже). При этом для различных групп клиентуры могут разрабатываться различные перечни необходимых (для рассмотрения целесообразности выдачи кредита) документов. Например, давние, проверенные клиенты могут освобождаться от необходимости предоставления графика поступления платежей, сведений о кредитах, полученных в других банках, а иногда и технико-экономического обоснования кредитуемой сделки.

ПЕРЕЧЕНЬ
документов предоставляемых заемщиком

1. Документы, необходимые для рассмотрения вопроса о выдаче ссуды:
1.1. Баланс предприятия-заемщика на 1-е число последнего месяца и последнюю квартальную дату (декларация о доходах и расходах кооперативов).
1.2. График поступлений и платежей предприятия-заемщика.
1.3. Технико-экономический расчет, характеризующий сроки окупаемости, уровень рентабельности кредитуемой сделки.
1.4. Копии договоров о подтверждении кредитуемых сделок.
1.5. Сведения о кредитах, полученных в других банках.
1.6. Копии учредительных документов предприятия-заемщика.
2. Документы, необходимые для открытия ссудного счета:
2.1. Заполненный заемщиком бланк заявления на выдачу ссуды.
2.2. Заполненная клиентом карточка с образцами подписей и оттиском печати.
2.3. Документы, подтверждающие наличие обеспечения ссуды (договор залога имущества, страховой полис, гарантии и т.д.).
2.4. Обязательство-поручение.
Решение о целесообразности выдачи кредита принимается либо уполномоченным должностным лицом, либо соответствующим органом управления банка. В крупных банках создается кредитный (учетно-ссудный) комитет как специальный орган, уполномоченный рассматривать или принимать решения по большинству вопросов, связанных с кредитованием, и лишь в особых случаях выносить их на рассмотрение правления. В состав кредитного комитета входят представители правления, кредитного и юридического, валютного и коммерческого отделов, а также финансовый директор банка.



Офрмление кредитной сделки и контроль за использованием кредита

Оформление кредитной сделки происходит путем заключения кредитного договора между кредитором и заемщиком. В кредитном договоре определяются основные условия выдачи ссуды: цель, сроки размер и цена кредита; режим использования ссудного счета, порядок погашения суммы основного долга и процентов по нему (с учетом пробега документов, если заемщик не имеет расчетного счета в данном банке); виды (если кредит не является бланковым) и формы проверки обеспечения; объем информации, предоставляемой заемщиком; обязанности и ответственность сторон, а также прочие условия.
Сроки погашения ссуд по простым ссудным счетам оформляются в момент выдачи срочными обязательствами. Если ссуда погашается единовременно, заполняется одно срочное обязательство, если частями - оформляется каждый из платежей.
Все документы, представленные клиентом, подшиваются в кредитное дело, за исключением срочных обязательств, по которым ведется картотека срочных обязательств по краткосрочным ссудам. Ежедневно ответственный исполнитель просматривает картотеку, отбирая те обязательства, по которым наступает срок погашения. При поступлении платежей в частичное погашение ссуды на оборотной стороне срочного обязательства ставятся соответствующие отметки. Там же производятся записи о наличии представленных заемщиком гарантий.
Следующим важным этаСледующим важным этапом процесса кредитования является контроль за расходованием предоставленных в ссуду средств. Однако это означает не чрезмерное регламентирование порядка расходования средств предприятием, а предоставление большей самостоятельности руководителям предприятий и повышение их ответственности, в том числе и материальной, за расходование средств. В частности, клиентам может представляться относительная свобода в рамках общей суммы выданных средств перераспределять их с учетом изменяющейся хозяйственной ситуации, а также в целях повышения эффективности использования ресурсов.
Интерес банка к хозяйственной деятельности предприятия и ужесточение контроля могут быть обусловлены только появлением сомнений относительно перспектив возврата ссуды. В остальных же случаях банковский контроль может осуществляться лишь с точки зрения того, насколько возврат ссуды обеспечен поступлениями денежных средств от результатов хозяйственной деятельности, а не за счет переоформления, пролонгации или получения новой ссуды.
Банки начисляют проценты по активным (выданным ссудам) и пассивным (привлеченным депозитам) кредитным операциям. Процент кредитных ставок, согласно которым определяется сумма процентных платежей по активным и пассивным кредитным операциям, порядок, период и сроки начисления и уплаты процентов, а также механизм их взыскания определяются банком на договорной основе с клиентом.
Начисление процентов происходит на основании условий, зафиксированных в заключенном с клиентом договоре, например ежемесячно, ежеквартально и т.д. В нашей стране в соответствии с рекомендациями Центрального банка проценты должны начисляться не реже одного раза в квартал и выплачиваться (взыскиваться) частями согласно установленному банком графику оплаты (погашения) причитающихся процентных сумм. Единовременное удержание с клиента всей суммы причитающихся процентных выплат в момент выдачи ссуды запрещено. Единовременная уплата причитающихся процентов при погашении суммы основного долга по истечении срока ссуды возможно только при выдаче краткосрочного кредита сроком не более 3-х месяцев, так как проценты должны выплачиваться не реже чем один раз в квартал. Начисление суммы процентных выплат должно отражаться в балансе банка в тот же период, за который они были начислены.
Проценты начисляются по следующей формуле:
(А1/2+А2+А3+...+Аn-1+An/2)/(n-1)*(СП*n/(100*360)),
где А1,Аn - остатки на начало и конец периода; А2,А3,...,Аn-1 - остатки на последующие даты внутри периода; n - число дней в соответствующем периоде; СП - процентная ставка по кредитной операции.

Iiiyoea eaaeoiniiniaiinoe caaiueea

Eaaeoiniiniaiinou caaiueea iciaaao niiniaiinou eaeaneiai eee oeceaneiai eeoa iieiinou e a nie anneoaouny ii naiei aieaiaui iaycaoaeunoaai. Eaaeoiniiniaiinou eeeaioa a ieiaie aaieianeie iaeoeea yaeyeanu e yaeyaony iaiei ec iniiaiuo iauaeoia ioaiee ie iiaaaeaiee oaeaniiaaciinoe e oii eaaeoiuo ioiioaiee. Niiniaiinou e aicaaoo aieaa naycuaaaony n iiaeuiuie eaanoaaie eeeaioa, aai iaii caiyoee, noaiaiu aeiaiey eaieoaea a iaaaeeiia eiouanoai, aiciiEaaeoiniiniaiinou caaiueea iciaaao niiniaiinou eaeaneiai eee oeceaneiai eeoa iieiinou e a nie anneoaouny ii naiei aieaiaui iaycaoaeunoaai. Eaaeoiniiniaiinou eeeaioa a ieiaie aaieianeie iaeoeea yaeyeanu e yaeyaony iaiei ec iniiaiuo iauaeoia ioaiee ie iiaaaeaiee oaeaniiaaciinoe e oii eaaeoiuo ioiioaiee. Niiniaiinou e aicaaoo aieaa naycuaaaony n iiaeuiuie eaanoaaie eeeaioa, aai iaii caiyoee, noaiaiu aeiaiey eaieoaea a iaaaeeiia eiouanoai, aiciiiinou caaaioaou naanoaa aey iiaaoaiey nnoau e aoaeo iaycaoaeunoa a oiaa iioanna iiecaianoaa e iaauaiey.
Eaaeoiniiniaiinou caaiueea a ioeeea io aai ieaoaaniiniaiinoe ia oeeneoao iaieaoae ca enoaeoee iaeia eee ia eaeo-eeai aaoo, a iiaiiceoao aai ieaoaaniiniaiinou ia aeeaeoo ianiaeoeao. Ioaieaaaony iia ia iniiaa nenoaiu iieacaoaeae, eioiua ioaao aciauaiea e enoiieee iaiioiuo naanoa, acoeuoaou oicyenoaaiii-oeiainiaie aayoaeuiinoe caaiueea. Auai iieacaoaeae caaeneo io oeia yeiiiieee, noaiaie acaeoey uiiiuo ioiioaiee, iniaaiiinoae iinoiaiey aaeaina e aoaeo oii ioaoiinoe eeeaioia, eo ioaneaauo iniaaiiinoae, oiiu nianoaaiiinoe.
A oneiaeyo oaioaeeciaaiiiai ieaiiaiai oiaaeaiey, aaie ie ioaiea oeiainiaie onoieeainoe eeeaioa, ie iiaaaeaiee eo eaaeoiniiniaiinoe, oeiaianoaiaaeny a iniiaiii iieacaoaeyie auiieiaiey ieaia, oeouaay iaiiaaiaiii e oaaeoa aciauaiey iaiioiuo naanoa. A oneiaeyo uiiiie yeiiiieee ia iaaia ianoi auaaeaaaony eaaeoiniiniaiinou eeeaioa.

Iieacaoaee eaaeoiniiniaiinoe eeeaioia eiiiaaneeo aaieia

Aaiee ieiaiyo neiio nenoaio aieuoiai eieeanoaa iieacaoaeae eaaeoiniiniaiinoe eeeaioia. Yoa nenoaia aeooaaioeiaaia a caaeneiinoe io oaaeoaa caaiueea (oeia, anoiia eeoi, aea aayoaeuiinoe), a oaea iiao iniiauaaouny eae ia naeuaiauo, oae e iaiioiuo iieacaoaeyo ioaoiinoe eeeaioa.
Eiyooeoeaio eeeaeaiinoe (Ee) -niioiioaiea iaeaieaa eeeaeaiuo naanoa e eaoeiniiuo aieaiauo iaycaoaeunoa. Eeeaeaiua naanoaa neeaauaaony ec aaiaiuo naanoa e aaaeoineie caaieaiiinoe eaoeiniiiai oaaeoaa. Aieaiaua iaycaoaeunoaa ninoiyo ec caaieaiiinoe ii nnoaai eaoeiniiiai oaaeoaa (aeeaeoeo nieia iiaaoaiey), ii aaenaeyi, iaiieaaiiui oaaiaaieyi e iiei eaoeiniiui iaycaoaeunoaai.Eeiiaiiceoao niiniaiinou eeeaioa iiaaoeaii a nie iiaaneou aiea aaieo a aeeaeoae ianiaeoeaa ia iniiaa ioaiee nooeoou iaiioiiai eaieoaea. ai auoaEe, oai auoa eaaeoiniiniaiinou.
Eiyooeoeaio iieuoey (Ei)- niioiioaiea iaiioiiai eaieoaea e eaoeiniiuo aieaiauo iaycaoaeunoa. Iaiioiue eaieoae eiia aaiaiuo naanoa e aaaeoineie caaieaiiinoe aeeaao noieiinou caiania oiaaii-iaoaeaeuiuo oaiiinoae.Eiiieacuaaao iaaae eaaeoiaaiey, ainoaoiiinou anao aeaia naanoa eeeaioa, oiau iiaaneou aiea. AneeEiiaiaa aaeieou, oi aaieou eaaeoiaaiey iaooaiu, caaiueeo aieuoa iaeucy iaainoaaeyou eaaeo: ii yaeyaony iaeaaeoiniiniaiui.
Iieacaoaee iaiaeaaaiinoe eaieoaeaioaao eaanoai iaiioiuo aeoeaia e iiaoo eniieuciaaouny aey ioaiee inoaEi.Iaieia, ie oaaeeaiee ciaaiey yoiai eiyooeoeaioa ca nao inoa caiania e iaiiaaiaiii caiaaeaiee eo iaiaeaaaiinoe iaeucy aaeaou auaia i iiauoaiee eaaeoiniiniaiinoe caaiueea.
Eiyooeoeaiou ieaeaaiey (Ei)anneouaaony eae ioiioaiea anao aieaiauo iaycaoaeunoa e iauae noiia aeoeaia eee e iniiaiiio eaieoaeo; iieacuaaao caaeneiinou oeiu io caaiiuo naanoa. ai auoa yoio eiyooeoeaio, oai ooa eaaeoiniiniaiinou caaiueea.
Iieacaoaee ieaueuiinoe oeiu. E iei ioiinyony iiia: aioiaiinoe, aiey ieauee a aioiaao, iiia ieauee iIieacaoaee ieaueuiinoe oeiu. E iei ioiinyony iiia: aioiaiinoe, aiey ieauee a aioiaao, iiia ieauee ia aeoeau, iiia ieauee ia aeoe. Anee anoao caaeneiinou oeiu io caaiiuo naanoa, oi nieaiea eaaeoiniiniaiinoe, ioaieaaaony ia iniiaaEi,iiao eiiiaineiaaouny inoii ieaueuiinoe.

Ana iacaaiiua iieacaoaee acaeiinaycaiu e iaacoo aaeio nenoaio. Eiia iniiaiuo iieacaoaeae aey ioaiee eaaeoiniiniaiinoe oeiu iiaoo eniieuciaaounyaiiieieoaeuiua.Iaieia,iieacaoaee iaaniaaiiinoe nianoaaiiui eaieoaeii, aioaaaeuiinou.
.


Aeaaa 4. Oiiu iaaniaaiey aicaaoiinoe eaaeoa
Oiiu iaaniaaiey aicaaoiinoe eaaeoa

Aicaaoiinou eaaeoa, iaanoaaeyy niaie iniiaiiieaaauaa naienoai eaaeoiuo ioiioaiee, ioeeauaa eo io aoaeo aeaia yeiiiieaneeo ioiioaiee, ia iaeoeea iaoiaeo naia auaaiea a iiaaaeaiiii iaoaiecia. Yoio iaoaieci aaceoaony, n iaiie noiiiu, ia yeiiiieaneeo iioannao, eaaueo a iniiaa aicaaoiiai aaeaiey eaaeoa, n aoaie - ia iaaiauo ioiioaieyo eaaeoia e caaiueea, auoaeaueo ec eo ianoa a eaaeoiie naaeea.
Yeiiiieaneo iniiao aicaaoa eaaeoa ninoaaeyao eoaiiaiio e iaiio oiiaia oanoieeia ainiiecaianoaaiiiai iioanna, a oaea caeiiu ooieoeiieiaaiey eaaeoa. Iaiaei iaeeea iauaeoeaiie yeiiiieaneie iniiau aicaaoa eaaeoa ia iciaaao aaoiiaoecia yoiai iioanna. Oieuei oaeaiaiaaeaiiia oiaaeaiea aaeaieai nnoaiiie noieiinoe iicaieyao iaaniaeou aa nioaiiinou, yeaeaaeaioiinou ioaaaaaiie acaeiu e aicaauaaiie noieiinoe.
Iineieueo a eaaeoiie naaeea oanoaoo iaa noauaeoa - eaaeoi e caaiuee, iaoaieci iaaiecaoee aicaaoa eaaeoa oeouaaao ianoi eaaiai ec ieo a inouanoaeaiee yoiai iioanna. Eaaeoi, iaainoaaeyy eaaeo, aunooiaao iaaiecaoiii eaaeoiiai iioanna, caueuay naie eioaanu. Enoiay ec iauaeoeaiie yeiiiieaneie iniiau, ii auaeaao oaeo noao aeiaiey caaiiuo naanoa, oaeea eieeanoaaiiua iaaiaou nnoau, iaoiau aa iiaaoaiey, oneiaey eaaeoiie naaeee, eioiua au nicaaaaee iaaiinueee aey naiaaaiaiiiai e iieiiai aicaaoa ioaaiiie acaeiu noieiinoe. Iaiaei iaaoiia aaeaiea oeacaiiie noieiinoe caaeneo io eaaeoiniiniaiinoe caaiueea, eniieucouaai aa a naiai iaiioa, io iauae yeiiiieaneie eiiuieoou aaiaiiai uiea.
Eaaeoiay naaeea iaaiieaaaao aicieeiiaaiea iaycaoaeunoaa nnoaiiieoaoaey aaioou niioaaonoaouee aiea. Eiieaoiay iaeoeea iieacuaaao, oi iaeeea iaycaoaeunoaa aua ia iciaaao aaaioee e naiaaaiaiiiai aicaaoa. Aicieeiiaaiea eioeyoeiiiuo iioannia a yeiiiieea iiao aucaaou iaanoaieaaiea noiiu iaainoaaeaiiie nnoau, a oooaoaiea oeiainiaiai ninoiyiey caaiueea - iaooaiea nieia aicaaoa eaaeoa. Iiyoiio iaaoiaiaiue iiuo aayoaeuiinoe aaieia auaaioae iaoaieci iaaiecaoee aicaaoa eaaeoa, aeeauee ia oieuei iiyaie iiaaoaiey eiieaoiie nnoau enoiay ec aaeuiuo yeiiiieaneeo oneiaee, ia oieuei eaeaneia caeaieaiea aai a eaaeoiii aiaiaia, ii e oiiu iaaniaaiey iieiiou e naiaaaiaiiinoe iaaoiiai aaeaiey nnoaiiie noieiinoe.
Iia oiiie iaaniaaiey aicaaoiinoe eaaeoa neaaoao iiieiaou eiieaoiue enoiiee iiaaoaiey eiauaainy aieaa, eaeaneia ioiieaiea iaaa eaaeoia ia aai eniieuciaaiea, iaaiecaoe eiioiey aaiea ca ainoaoiiinou e ieaieaiIia oiiie iaaniaaiey aicaaoiinoe eaaeoa neaaoao iiieiaou eiieaoiue enoiiee iiaaoaiey eiauaainy aieaa, eaeaneia ioiieaiea iaaa eaaeoia ia aai eniieuciaaiea, iaaiecaoe eiioiey aaiea ca ainoaoiiinou e ieaieaiinou aaiiiai enoiieea.
Anee iaoaieci iiaaoaiey nnoau, aai caeaieaiea a eaaeoiuo aiaiaiao yaeyaony iniiaiie iaaiinueeie aicaaoa eaaeoa, oi iiaaaeaiea oii iaaniaaiey aicaaoa iaanoaaeyao niaie aaaioe yoiai aicaaoa. Oaeay aaaioey ioia ie aunieie noaiaie enea iiniee ieaoaa. Oiiu iaaniaaiey aicaaoa eaaeoa aaaioeoo eaaeoio nioaiiinou e iiaeeuiinou aai nnoaiiai oiiaa.
A aaieianeie iaeoeea enoiieeaie iiaaoaiey nnoa iiaoo auou auoea io aaeecaoee iiaoeoee, a oaea eiouanoai, eioiui aniieaaaao caaiuee. Auoea io aaeecaoee iiaoeoee - iniiaiie enoiiee iiaaoaiey aaieianeeo nnoa. Iaiaei ia anaaaa iia aunooiaao oiiie aaeuiie aaaioee aicaaoa eaaeoa. Oaeie aaaioeae iia yaeyaony eeou o oeiainiai onoieeauo iaaieyoee. E iei ioiinyony iaaieyoey, eiauea aunieee oiaaiu aioaaaeuiinoe e aunieo iaaniaaiiinou nianoaaiiui eaieoaeii. O oaeeo iaaieyoee iienoiaeo ia oieuei nenoaiaoeaneee ieoie aaiaiuo naanoa, ii e ieino aaiaiuo naanoa a anoe iaaciaaiey ieauee, a oaea iiiieiaiey nianoaaiiiai eaieoaea.
Aey oeiainiai onoieeauo iaaieyoee, yaeyueony iaaieeanniuie eeeaioaie aaiea, eaeaneia caeaieaiea a eaaeoiii aiaiaia iiaaoaiey nnoa ca nao iinooiauae auoee iaanoaaeyaony aiieia ainoaoiiui. A yoii neoaa neeaauaaony noaoai aiaaeoaeuiua ioiioaiey iaao aaieii e caaiueeii, iaaiieaaauea auiieiaiea caaiueeii naieo iaycaoaeunoa ii iiaaoaie nnoa aac iaainoaaeaiea eaeeo-eeai aiiieieoaeuiuo aaaioee. Oaeie aei acaeiiioiioaiee aaiea n eeeaioii eneeaao iiaaeo iaaniaaiey nnoa, eioiia iaeoeanee ieaai ia aaao n oiee caiey aaaioee naiaaaiaiiiai aicaaoa nnoa. Iiaaea iaaniaaiiinoe nnoaiie caaieaiiinoe niinianoaoao ieaaaaie a niioaaonoaea caaieaiiinoe iaaniaaie, ii naiaaaiaiiue aicaao nnoa ia aaaioeoao. Ii ioiioaie e iaaieeanniui caaiueeai aaiiay iiaaoey, nicaauay oaoieaneo iaaoceo, ia eiaao yeiiiieaneiai niunea.
Iaaiecaoeiiii niiniau eniieuciaaiey auoee aey iiaaoaiey nnoa iiaoo auou aceeiua. Eae oa ioiaaeinu, iaaieeanniua caaiueee aua anaai iieoao eaaeou ii eiioieiaioiiio naoo. Aey iaaieyoee, ia ioianaiiuo e iaaieeanniui caaiueeai, aicieeaao iaiaoiaeiinou eiaou aiiieieoaeuiua e aaeuiua aaaioee aicaaoa eaaeoa. E eo eneo ioiinyony: caeia eiouanoaa e iaa, onooiea oaaiaaiee e iaa, iaaaaa iaaa nianoaaiiinoe, aaaioee e iioeoaeunoaa, noaoiaaiea. Oeacaiiua oiiu iaaniaaiey aicaaoiinoe eaaeoa ioiieyony niaoeaeuiuie aieoiaioaie, eiaueie eaeaneo neeo e caeaieyueie ca eaaeoiii iiaaaeaiiue enoiiee aey iiaaoaiey nnoau a neoaa ionoonoaey naanoa o caaiueea ie ianooieaiee niea eniieiaiey iaycaoaeunoaa.

Caeia e caeiaiaia iaai

Caeia eiouanoaa eeeaioa yaeyaony iaiie ec aniinoaiaiiuo oii iaaniaaiey aicaaoiinoe aaieianeiai eaaeoa. Caeia eiouanoaa auoaeaao ec caeiaiaiai iaycaoaeunoaa, auaaaaaiia caaiueeii eaaeoio e iiaoaaaauaa iaai iineaaiaai ie ia eniieiaiee ieaoaiiai iaycaoaeunoaa iieoeou iaeiouanoaaiiia oaiaeaoaiaiea iaoaicee ec noieiinoe caeiaiiiai eiouanoaa. Aey aaeecaoee yoiaiCaeia eiouanoaa eeeaioa yaeyaony iaiie ec aniinoaiaiiuo oii iaaniaaiey aicaaoiinoe aaieianeiai eaaeoa. Caeia eiouanoaa auoaeaao ec caeiaiaiai iaycaoaeunoaa, auaaaaaiia caaiueeii eaaeoio e iiaoaaaauaa iaai iineaaiaai ie ia eniieiaiee ieaoaiiai iaycaoaeunoaa iieoeou iaeiouanoaaiiia oaiaeaoaiaiea iaoaicee ec noieiinoe caeiaiiiai eiouanoaa. Aey aaeecaoee yoiai iaaa eaaeoio ia oaaoaony aicaoaaou ii ioiioaie e caaiueeo noaaaiue ene.
N yeiiiieaneie e iaaiaie oiee caiey iaao iaaiaoaie caeiaa e iaaniaaieai eaaeoa nouanoaoao iiaaaeaiiia aaeinoai. Caeia aaceoaony ia iaeeee aaeuiiai iaaniaaiey: iaoaeaeuiuo oaiiinoae, anaoiuo aieoiaioia, oaiiuo aoiaa, aaeoiuo oaiiinoae. Iaaiaou caeiaa e iaaniaaiey eaaeoa, eae iaaeei, naycaiu ni noaie aeiaiey caaiiuo naanoa, iauaeoii eaaeoiaaiey. Eiaony aaeiua oaaiaaiey e eaanoao iaaiaoa caeiaa e iaaniaaie eaaeoa. Eie iiaoo aunooiaou eeou oaeea oaiiinoe, eioiua iaeaaaao niiniaiinou e aunoie aaeecaoee. Eneeaaony iaainoaaeaiea a caeia iaieo e oao a oaiiinoae, eae e aaieiia eaaeoiaaiea iaiiai e oiai a iauaeoa.
Anee iauaeoii eaaeoiaaiey yaeyony iaoaeaeuiua oaiiinoe, oi a eaanoaa iaaniaaiey caeiaa iiaoo auou oieuei iieaaiiua eo inoaoee, o.a. ninoaaeyuea nianoaaiiinou aaiiiai noauaeoa. N iaaiaie oiee caiey caeia oaiiinoae e iaaniaaiey eaaeoa ia iaiyo iaaa nianoaaiiinoe caaiueea ia yoe oaiiinoe. Aianoa n oai eieeanoaaiii e eaanoaaiii iaaiao caeiaa e iaaniaaiey ioeeaaony aoa io aoaa.
Ai-iaauo, caeia, niiiaiaaaiue caeiaiaui iaycaoaeunoaii, aaao iniaua iaaa aaieo ii aniiyaieai caeiaiiui eiouanoaii: ii iiao iaaaanoe aai ia oaiaiea ia nianoaaiiua neeaau eeai naaou ia ioaaonoaaiiia oaiaiea caaiueeo. Caaiuee a yaa neoaaa ia eiaao iaaa anoiaiaaou caeiaiiue oiaa aac acaoaiey aaiea. Ioianaiea iaoaeaeuiuo oaiiinoae e iaaniaaie eaaeoa ia ieaiaeo e eciaiaie iaaa aniiyaiey eie.
Ai-aoiuo, iaaiaoii caeiaa iiaoo aunooiaou eae iieaaeoiaaiiua oaiiinoe, oae eeiia eiouanoai caaiueea. Ie eaaeoiaaiee ii eiioieiaioiiio naoo e iaaiaoai caeiaa naae aoaiai eiouanoaa iiaoo ioiineouny aaeoiua oaiiinoe e o.a.
A-oaoueo, caeia oaiiinoae iaaieanee naycai n iaaii nianoaaiiinoe caaiueea ia ieo; a oi aaiy eae iaaniaaiea eaaeoa iiao aeeaou ninoaaiua yeaiaiou, yaeyueany nianoaaiiinou caaiueea (iyiia iaaniaaiea) e ia yaeyueany (einaaiiia iaaniaaiea).
A-aoaaouo, caeia eiaao a naiae iniiaa, eae iaaeei, aaeuii nouanoaouo noieiinou, auaaiio a aciuo oiiao - oiaaii-iaoaeaeuiuo oaiiinoyo, aaenaeyo, oaiiuo aoiaaao, aaeoiuo oaiiinoyo e o.a. Iaaniaaiea aeeaao eae aaeuiua oaiiinoe, oae caoaou iiecaianoaa (iacaaaoaiiia iiecaianoai, anoiau aoaoueo iaeiaia). A yaa neoaaa caoaou iiecaianoaa ia iaaauaaony a aaeuiua oaiiinoe (iaieia, a naeuneei oicyenoaa ie aeaaee oiay). Iiyoiio aaieianeie iaeoeea ie iaeeee oaeiai iaaniaaiey oaaoaony niioaaonoaouee caeia: aaeeiia eee iaaaeeiia eiouanoai.
A-iyouo, caeia ioeeaaony io iaaniaaiey e eieeanoaaiii. Anee noiia iaaniaaiey aaiiciaia iauaeoo eaaeoa, oi aaeeeia caeiaa anaaaa aieuoa iaainoaaeyaiiai eaaeoa. Iaeneiaeuiay noiia eaaeoa iauii ninoaaeyao 90-95% iaaniaaiey nnoau.
Oeacaiiua ioeeey caeiaa io iaaniaaiey nicaaao aaeuiua aaaioee aicaaoa eaaeoa.
Iaaiaoii caeiaae caeiaiaiai iaaa aunooiaao aceeiia eiouanoai eeeaioa eee aai iaaa ia iaai, ia eioiia a niioaaonoaee caeiiiaaoaeIaaiaoii caeiaae caeiaiaiai iaaa aunooiaao aceeiia eiouanoai eeeaioa eee aai iaaa ia iaai, ia eioiia a niioaaonoaee caeiiiaaoaeunoaii aiioneaaony iaauaiea acuneaiey. A oi a aaiy yoi eiouanoai aey ioianaiea aai e iauaeoo caeiaa aieii ioaaaou aaoi eeoaeyi: ieaieaiinoe e ainoaoiiinoe. Oeacaiiua eeoaee iaoiayo aceeiia auaaiea ii ioiioaie e aceeiui aeaai eiouanoaa. Ieaieaiinou oiaaii-iaoaeaeuiuo oaiiinoae aey caeiaa iiaaaeyaony aaoiy iiiaioaie: eaanoaii oaiiinoae e aiciiiinou eaaeoia inouanoaeyou eiioieu ca eo nioaiiinou.
Eeoaeai eaanoaa oiaaii-iaoaeaeuiuo oaiiinoae yaeyaony: aunoioa aaeecaoee, ioiineoaeuiay noaaeeuiinou oai, aiciiiinou noaoiaaiey, aieaiaaiaiiinou oaiaiey. Iiyoiio neiiiioyueany iiaoeou, eae iaaeei, ia eniieucoo aey caeiaa. Oieuei a neoaa nioaiiinoe caeia oaiiinoae iiao auou aaaioeae aicaaoa eaaeoa. A yoie nayce iaeaieaa iaaaiui niiniaii iaaniaaiey nioaiiinoe caeiaiiuo oaiiinoae aunooiaao iaaaaa eo eaaeoio, o.a. aaieo. A aaiiii neoaa caaiuee inoaaony nianoaaiieeii caeiaiiiai eiouanoaa, n iinaanoaaiiui aeaaaieai. Ii ia iiao aniiyaouny e eniieuciaaou caeiaiiua oaiiinoe. Oeacaiiue aea caeiaa iacuaaaonycaeeaaii. Eaaeoi ieiaaoaao iaaa iieuciaaieai caeiaiiui eiouanoaii. Iaiiaaiaiii ia iaai iaaoiaeo iaycaiiinou iaaeaauei iaacii niaaaou e oaieou iaaiao caeeaaa, ianoe ioaaonoaaiiinou ca ooaoo e iio.
Ie ionoonoaee o aaiea neeaaneeo iiiauaiee yoio aea caeiaa ii ioiioaie e oiaaii-iaoaeaeuiui oaiiinoyi eiaao iaaieaiio noao ieiaiaiey. A eaanoaa iaaiaoia caeeaaa iiaoo aunooiaou: aaeoiua oaiiinoe, oaiiua iaoaeeu, ecaaeey eneonnoaa, oeaoaiey.
Aianoa n oai caeiaiaia iaai iaaoniaoeaaao aiciiiinou oaiaiea caeiaiiuo oiaaii-iaoaeaeuiuo oaiiinoae eae ia iaeoaeuiuo neeaaao, oae e ia neeaaao caaiueea. A yoii neoaa caeia oiaaia inouanoaeyaony iooai iaaaae eaaeoio (aaieo) neeaaneie eaeoaioee. Aaie a yoii neoaa acaoaao ecuyoea aoca ni neeaaa oieuei iinea aai iiaae e eniieuciaaiey auoee aey iiaaoaiey nnoau.
A oii neoaa, eiaaa caeiaiiua oaiiinoe inoaony ia oaiaiea ia neeaaao iaeoaeuiie iaaiecaoee eee o caaiueea, aiciiai aceeiue aei aniiyaiey eie. Ieoaaaii caeiaaiaaiieaaaaony iaeciaiiinou caeiaiiuo oaiiinoae ii noiia e ninoaao. Caanu caaiuee ia eiaao iaaa anoiaiaaou aaiiua oaiiinoe, iacaaeneii io oiai, oaiyony iie ia aai neeaaao eee neeaaao niaoeaeeceiaaiiie iaaiecaoee. Iaiaei yoio aea caeiaa, eae iieacaea iaeoeea, eiaao iaaieaiio noao ieiaiaiey; ii anneoai ia oaiiinoe, ia iaaiaciaaiiua aey oaeouaai iioaaeaiey. Aieaa aniinoaiaiiui aeaii caeiaa yaeyaony caeia oiaaia a iaiioa e caeia oiaaia a iaaaaioea.
Caeia oiaaia a iaiioaieiaiyaony a ianoiyuaa aaiy ie eaaeoiaaiee oiaiauo iaaiecaoee. Oiaiaua iaaiecaoee iinoiyiii aieiu eiaou o naay caian oaiiinoae aey aunoaaeaiey eo ia iiaao. A yoii neoaa iaaiao caeiaa iaoiaeony ia oieuei ai aeaaaiee, ii e a aniiyaiee e iieuciaaiee caaiueea. Ie aaiiii aeaa caeiaa iaaiecaoey iiao caiaieou iaie caeiaiiua oaiiinoe ia aoaea; ii oneiaeai eniieuciaaiey oiaaia yaeyaony iaycaoaeuiia eo aiciaiiaeaiea a noiia ecanoiaiaaiiuo oaiiinoae. Iineieueo iaaCaeia oiaaia a iaiioaieiaiyaony a ianoiyuaa aaiy ie eaaeoiaaiee oiaiauo iaaiecaoee. Oiaiaua iaaiecaoee iinoiyiii aieiu eiaou o naay caian oaiiinoae aey aunoaaeaiey eo ia iiaao. A yoii neoaa iaaiao caeiaa iaoiaeony ia oieuei ai aeaaaiee, ii e a aniiyaiee e iieuciaaiee caaiueea. Ie aaiiii aeaa caeiaa iaaiecaoey iiao caiaieou iaie caeiaiiua oaiiinoe ia aoaea; ii oneiaeai eniieuciaaiey oiaaia yaeyaony iaycaoaeuiia eo aiciaiiaeaiea a noiia ecanoiaiaaiiuo oaiiinoae. Iineieueo iaao iiiaioii iiaae oiaaa e iiiaioii aiciaiiaeaiey oiaaiiai caiana aiciiii ia niaiaaaiea, caeiaiaia iaycaoaeunoai ia anaaaa aaaioeoao aicaao eaaeoa. Oaeay aaaioey aniinoaiyaony eeou ia aaeuii nouanoaouea oiaaiua caianu. Aeecie ii niaaaie e caeiao oiaaia a iaiioacaeia oiaaia a iaaaaioea.Ii ieiaiyaony ie eaaeoiaaiee iiiuoeaiiuo iaaieyoee, a anoiinoe iaaaaaouaaueo naeuneioicyenoaaiiia nuua. Iniaaiiinou yoiai aeaa caeiaa yaeyaony iaai caaiueea eniieuciaaou caeiaiiia nuua e iaoaeaeu a iiecaianoaa, aeeaiea a iaaiaou caeiaa oaea iieooaaeeaoia e aioiaie iiaoeoee. Iaaaaioea oaiiinoae aaieii acaoaaony, anee aoaao aieacaii, oi a acoeuoaoa iaaaaioee iieoeony iiaoeo aieaa aunieie noieiinoe, ai ai iaa. Iaiaei a yoii neoaa aaie ia iiao inouanoaeou aaenoaeoaeuiue eiioieu ca nioaiiinou caeiaiiuo oaiiinoae.



     Страница: 2 из 3
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка