РефератБар.ру: | Главная | Карта сайта | Справка
Кредитная политика коммерческого банка и выбор метода оценки кредитоспособности заемщика (на примере Укрэксимбанка). Реферат.

Разделы: Банковское дело | Заказать реферат, диплом

Полнотекстовый поиск:




     Страница: 9 из 10
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 





Таблица 7

Исходные данные ( форма № 2 )Исходные данные ( форма № 2 )для расчета денежного потока (тыс. грн.)

Наименование показателя
Код строки
за 1 кв. 1997 г. (t0)
за 2 кв. 1997 г. (t1)
за 2 кв. 1997 г. (t2)
за1997 г. (t3)

1
2
3
4
5
6

Выручка (валовой доход) от реализации продукции



010



11251.2

11577.25

12197.55

17338.3

НДС

015

1222.94
1405.1
1431.96
1805.6



Продолжение таблицы 7

1
2
3
4
5
6

Акцизный сбор

020

2321.2
2120.12
1042.68
1238.9

Транспортные расходы

025

228.45
178.22
142.33
383.5


Таблица 8
Финансовые коэффициенты, используемыедля анализа кредитоспособности заемщика,используемые коммерческими банками Франции

Показатель
Формула
Метод определения

1
2
3

Выручка от реализации (В)

Валовой коммерческий доход (ВД)
ВД = В - Стмц и ги
Выручка о реализации минус стоимость приобретенных товарно-материальных ценностей и готовых изделий

Добавленная стоимость (ДС)

 ДС = ВД - Рэ
ВД минус эксплуатационные расходы (административные, на субподрядчиков)

Валовой эксплуатацион-ный доход (ВЭД)

ВЗД = ДС - Рзп-Нзп - Ротп
ДС минус расходы на зарплату, минус налоги на зарплату, минус оплата отпусков




Продолжение таблицы 8

1
2
3

Валовой эксплуатацион-ный результат (ВЭР)
ВЭР = ВЗД - Кр%+ Двлж- Отчриск
ВЭД минус уплата процентов за кредит плюс доход от вложения средств в другие предприятия и минус отчисления в фонд риска

Прибыль, которая может быть использована для самофинан-сирования (СФ)
СФ = ВЭР -Праб- Нпр
ВЭР минус прибыль, распределяемая между работниками предприятия, и минус налоги на прибыль

Чистая прибыль (П)

 П = СФ + Дслуч-Рслуч- Анедв
СФ плюс или минус случайные доходы (расходы) минус амортизация недвижимости



Таблица 9
Динамика финансовых коэффициентовАО “Альфа” в 1993-1994 г.г.

№
Показатель
01/01/93
01/01/94
±D

1.
Коэффициент ликвидности

19.07
3.77
-15.30

2.
Коэффициент покрытия баланса

20.11
3.82
-16.29

3.
Показатель обеспеченности СС

0.12
0.74
+0.62



Таблица 10
Динамика финансовых коэффициентовАО “Альфа” в 1994-1995 г.г.

№
Показатель
01/01/94
01/01/95
±D

1.
Коэффициент ликвидности

3.77
1.86
-1.91

2.
Коэффициент покрытия баланса

3.82
1.95
-1.87

3.
Показатель обеспеченности СС

0.74
0.83
+0.09


Таблица 11
Динамика финансовых коэффициентовАО “Альфа” в 1995-1996 г.г.

№
Показатель
01/01/95
01/01/96
±D

1.
Коэффициент ликвидности

1.86
1.24
-0.62

2.
Коэффициент покрытия баланса

1.95
1.71
-0.24

3.
Показатель обеспеченности СС

0.83
0.53
-0.30



Приложение 3

Баланс за 1993 год (тыс. грн.)



АКТИВ
Код строки

На начало года

На конец года

I. Основные средства и другие внеоборотные активы



Основные средства:

остаточная стоимость
010

22
1 132

износ * (02)
011

1
37

первоначальная стоимость (04)
012

23
1 167

Нематериальные активы

остаточная стоимость
020

3
7

износ * (02)
021

0
1

первоначальная стоимость (04)
022

3
8

Незавершенные капитальные вложения (33, 35, 61)
030

10
335

Оборудование (07)
035

2

Долгосрочные финансовые вложения (58)
040

786

Другие внеоборотные активы
060

Всего по разделу I
070

35
2 262

II. Запасы и затраты



Производственные запасы (05-08, 10)
080

2
92

Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы:

остаточная стоимость
100

3
2

износ * (13)
101

2

первоначальная стоимость (12)
102

3
4

Затраты будущих периодов (31)
120

Готовая продукция (40)
130

Товары:

закупочная стоимость
140

5 776
17 499

торговая наценка (42)
141

продажная стоимость (41)
142

Всего по разделу II
150

5 781
17 593

III. Денежные средства, расчеты и другие активы



Расчеты с дебиторами:

за товары, работы и услуги, срок оплаты по кот орым не наступил (45)
170

64 171
57 261

за товары, работы и услуги, не оплаченные в срок (45, 76)
180

по векселям полученным (59)
190

с бюджетом (68)
200

2 240

с персоналом по другим операциям (73)
210

2

по авансам выданным (61)
220

5 367
146 393

с дочерними предприятиями (78)
230

с другими дебиторами
240

8 427
1 068 674

Краткосрочные финансовые вложения (58)
250

479


Денежные средства:

касса (50)
260

расчетный счет (51)
270

545
399

валютный счет (52)
280

1 275
19 989

другие денежные средства (54, 55, 56)
290

Использование заемных средств (82)
300

Другие оборотные активы
310

25 817


Всего по разделу III
320

106 081
1 294 958

Убытки:

прошедших лет (98)
330

отчетного года (80)
340

БАЛАНС (сумма строк 070, 160, 320, 330, 340)
350

111 897
1 314 813

ПАССИВ


Код строки

На начало года

На конец года

I. Источники собственных и приравненных к ним средств



Уставный фонд (капитал) (85)
400

10 085
18 732

Резервный фонд (88)
410

Финансирование капитальных вложений (93, 94)
420

8
308

Расчеты за имущество (76)
425

Специальные фонды и целевое финансирование (87, 88, 96)
430

3 455
948 245

Амортизационный фонд (86)
440

1


Расчеты с участниками (75)
450

Доходы будущих периодов (83)
455

92 209


Резервы будущих затрат и платежей (89)
460

Нераспределенная прибыль прошлых лет (98)
470

318


Прибыль:

нераспределенная текущего года
480

использованная в текущем году*
481

59 039

текущего года*
482

59 039

Всего по разделу I
490

106 076
967 285

II. Долгосрочные пассивы



Долгосрочные кредиты банков (92)
500

Долгосрочные заемные средства (95)
510

Долгосрочные кредиты и займы, не погашенные в срок
520

Всего по разделу II
530

0
0

III. Расчеты и другие пассивы



Краткосрочные кредиты банков (90)
600

1 242

Краткосрочные заемные средства (95)
610

Краткосрочные кредиты и займы, не погашенные в срок
620

Расчеты с кредиторами:

за товары, работы и услуги, срок оплаты которых не наступил (60)
630

424
229 403

за товары, работы и услуги, не оплаченные в срок (60)
640

по векселям выданным (66)
650

по авансам полученным (61)
660

5 138
111 247

с бюджетом (68)
670

627

по внебюджетным платежам (65)
680

по страхованию (69)
690

35

по оплате труда (70)
700

22

с дочерними предприятиями (78)
710

4 792

с другими кредиторами (71, 76)
720

160

Ссуды для сотрудников (97)
730

Другие краткосрочные пассивы
740

259


Всего по разделу III
750

5 821
347 528

БАЛАНС (сумма строк 480, 530, 770)
760

111 897
1 314 813



Баланс за 1994 год (тыс. грн.)



АКТИВ

Код строки

На начало года

На конец года

I. Основные средства и другие внеоборотные активы



Основные средства:

остаточная стоимость

010

1 132
5 055

износ * (02)

011

37
378

первоначальная стоимость (04)

012

1 169
5 433

Нематериальные активы

остаточная стоимость

020

7
8

износ * (02)

021

1
3

первоначальная стоимость (04)

022

8
11

Незавершенные капитальные вложения (33, 35, 61)

030

335
8 345

Оборудование (07)

035

2
8 078

Долгосрочные финансовые вложения (58)

040

786
1 209

Другие внеоборотные активы

060


1 247 034

Всего по разделу I

070

2 262
1 269 729

II. Запасы и затраты



Производственные запасы (05-08, 10)

080

92
644

Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы:

остаточная стоимость

100

2
40

износ * (13)

101

2
41

первоначальная стоимость (12)

102

4
81

Затраты будущих периодов (31)

120


2 672

Готовая продукция (40)

130



Товары:

закупочная стоимость

140

17 499
178 388

торговая наценка * (42)

141



продажная стоимость * (41)

142

17 499
178 388

Всего по разделу II

150

17 593
181 744

III. Денежные средства, расчеты и другие активы



Товары отгруженные:

срок оплаты которых не наступил (45)

160

57 261
143 912

не оплаченные в срок (45)

165


30 546

Расчеты с дебиторами:

за товары, работы и услуги, срок оплаты по кот орым не наступил (45)

170

758 822
486 099

за товары, работы и услуги, не оплаченные в срок (45, 76)

180


134 206

по векселям полученным (59)

190



с бюджетом (68)

200

2 240
3 515

с персоналом по другим операциям (73)

210

2
58

по авансам выданным(61)

220

146 393
1 498 090

с дочерними предприятиями (78)

230


614

с другими дебиторами

240

309 852
1 548 714

Краткосрочные финансовые вложения (58)

250



Денежные средства:

касса (50)

260



расчетный счет (51)

270

399
6 206

валютный счет (52)

280

19 989
107 452

другие денежные средства (54, 55, 56)

290


1

Использование заемных средств (82)

300



Другие оборотные активы

310


77 972

Всего по разделу III

320

1 294 958
4 037 385

Убытки:

прошедших лет (98)

330



отчетного года (80)

340



БАЛАНС (сумма строк 070, 160, 320, 330, 340)

350

1 314 813
5 488 858


ПАССИВ

Код строки

На начало года

На конец года

I. Источники собственных и приравненных к ним средств



Уставный фонд (капитал) (85)

400

18 732
245 055

Резервный фонд (88)

410



Финансирование капитальных вложений (93, 94)

420

308
16 423

Расчеты за имущество (76)

425



Специальные фонды и целевое финансирование (87, 88, 96)

430

948 245
3 115 020

Амортизационный фонд (86)

440



Расчеты с участниками (75)

450



Доходы будущих периодов (83)

455



Резервы будущих затрат и платежей (89)

460



Нераспределенная прибыль прошлых лет (98)

470



Прибыль:

нераспределенная текущего года

480



использованная в текущем году*

481


521 818

текущего года*

482


521 818

Всего по разделу I

490

967 285
3 376 498

II. Долгосрочные пассивы



Долгосрочные кредиты банков (92)

500



Долгосрочные заемные средства (95)

510



Долгосрочные кредиты и займы, не погашенные в срок

520



Всего по разделу II

530

0
0

III. Расчеты и другие пассивы



Краткосрочные кредиты банков (90)

600

1 242


Краткосрочные заемные средства (95)

610



Краткосрочные кредиты и займы, не погашенные в срок

620



Расчеты с кредиторами:

за товары, работы и услуги, срок оплаты которых не наступил (60)

630

229 403
742 738

за товары, работы и услуги, не оплаченные в срок (60)

640



по векселям выданным (66)

650



по авансам полученным (61)

660

111 247
219 953

с бюджетом (68)

670

627
8 755

по внебюджетным платежам (65)

680


8 957

по страхованию (69)

690

35
205

по оплате труда (70)

700

22
178

с дочерними предприятиями (78)

710

4 792
33 581

с другими кредиторами (71, 76)

720

160
1 097 993

Ссуды для сотрудников (97)

730



Другие краткосрочные пассивы

740



Всего по разделу III

750

347 528
2 112 360

БАЛАНС (сумма строк 480, 530, 770)

760

1 314 813
5 488 858




     Страница: 9 из 10
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка