Организация и учет безналичных расчетов в Российской Федерации. Реферат.

Страница: 6 из 13
<-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 23 |Рез. поле|Резервное поле. |
| | |Заполняется в случаях, установленных|
| | |нормативными актами Банка России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 24 |Назначение|Указываются назначение платежа,|
| |платежа|наименование товаров, выполненных работ,|
| | |оказанных услуг, номера и даты товарных|
| | |документов, договоров, налог (выделяется|
| | |отдельной строкой или делается ссылка на|
| | |то, что налог не уплачивается), также|
| | |может быть указана другая необходимая|
| | |информация, в том числе срок уплаты|
| | |налога или сбора, срок оплаты по|
| | |договору |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 43 |М.П. |Место для печати плательщика. |
| | |Проставляется оттиск печати (при ее|
| | |наличии) согласно заявленному кредитной|
| | |организации, филиалу кредитной|
| | |организации или учреждению Банка России|
| | |образцу |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 44 |Подписи|Подписи плательщика. |
| | |Проставляются подписи (подпись) лиц,|
| | |имеющих право подписи расчетных|
| | |документов, согласно заявленным|
| | |кредитной организации, филиалу кредитной|
| | |организации или учреждению Банка России|
| | |образцам |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 45 |Отметки банка|Отметки банка плательщика. |
| | |Проставляются штамп (штампы) кредитной|
| | |организации, филиала кредитной|
| | |организации или учреждения Банка России,|
| | |дата и подпись ответственного|
| | |исполнителя |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 62 |Поступ. в банк плат. |Поступило в банк плательщика. |
| | |Указывается дата поступления платежного|
| | |поручения в банк плательщика по|
| | |правилам, установленным дляполя"Дата" |
———————————————————————————————————————————————————————————————————————

Приложение №5
———————
Аккредитив N ______________ _______________ | 0401063 |
Дата Вид платежа ———————

Сумма |
прописью |
|
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
ИНН |Сумма |
| |
|————————|————————————————————————————————
|Сч. N |
Плательщик | |
———————————————————————————————|————————|
|БИК|
|————————|
|Сч. N |
Банк плательщика | |
———————————————————————————————|————————|————————————————————————————————
|БИК|
|————————|
|Сч. N |
Банк получателя | |
———————————————————————————————|————————|
ИНН |Сч. N |
|(40901) |
|————————|————————————————————————————————
|Вид оп. | |Срок дейст.|
|————————| |аккредит. |
|Наз. пл.| | |
|————————| |———————————|
Получатель |Код | |Рез. поле |
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Вид |
аккредитива |
—————————————|
Условие |
оплаты |
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки
товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место
назначения

Платеж по представлению (вид документа)

Дополнительные условия

N сч. получателя
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Подписи Отметки банка

—————————————————————————
М.П.
—————————————————————————

Приложение №6
|15 35*35 10
V ——————— A Аккредитив N ————————————— ——————————————— | 0401063 |
|10 Дата Вид платежа ———————
Сумма | A
прописью | |15
20 20 | | 160
——>| V
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
A ИНН |Сумма | A
| | 15 | |15 65
|25 || V
| |————————|——————————————————————————————————————
| |Сч. N | A
V Плательщик | | |
—————————————————————————|————————| |
A |БИК| |25
|15 |————————| |
| |Сч. N | |
V Банк плательщика | | V
—————————————————————————|————————|——————————————————————————————————————
A |БИК| A
|15 |————————| |
| |Сч. N | |
V Банк получателя | | |25
—————————————————————————|————————| |
A ИНН |Сч. N | |
| |(40901) | V
| |————————|——————————————————————————————————————
| |Вид оп. | A |Срок дейст.|
|25 |————————| | |аккредит. |
| |Наз. пл.| |15 | |
| |————————| | |———————————| A
| Получатель 100 |Код | | 20 |Рез. поле | |5 25
V| | V| | V
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Вид | A
аккредитива | |10
———————————————| V
Условие | A
оплаты 25 | |10 155
| V
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
A Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки
| товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место
| назначения
|45
| Платеж по представлению (вид документа)
| Дополнительные условия
V N сч. получателя
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
A Подписи Отметки банка
|15
|
М.П. V—————————————————————————
A
|15 60
|
V—————————————————————————
Приложение №7
(1)(2)
|(4)(5)———————
Аккредитив N (3)—————————————— ——————————————— | 0401063 |
Дата Вид платежа ———————

Сумма |(6)
прописью |
|
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
ИНН(8)|Сумма |(7)
| |
|————————|————————————————————————————————
|Сч. N |(9)
Плательщик | |
———————————————————————————————|————————|
(10)|БИК|(11)
|————————|
|Сч. N |(12)
Банк плательщика | |
———————————————————————————————|————————|————————————————————————————————
(13)|БИК|(14)
|————————|
|Сч. N |(15)
Банк получателя | |
———————————————————————————————|————————|
ИНН(16)|Сч. N |(53)
|(40901) |
|————————|————————————————————————————————
|Вид оп. |(18)|Срок дейст.|(54)
|————————| |аккредит. |
|Наз. пл.|(20)| |
|————————| |———————————|
Получатель |Код |(22)|Рез. поле |(23)
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Вид |(55)
аккредитива |
—————————————|
Условие |(35)
оплаты |
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки
товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место
назначения(56)

Платеж по представлению (вид документа)(57)

Дополнительные условия(58)

N сч. получателя(25)
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Подписи Отметки банка

(44)(45)
М.П. —————————————————————————
(43)
—————————————————————————

Приложение №8
Описание полей аккредитива

———————————————————————————————————————————————————————————————————————
| Номер | Наименование | Значение |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 1 | 2 | 3 |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 1 |Аккредитив|Наименование документа |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 2 |0401063|Номер формы по ОКУД ОК 011-93,класс|
| | |"Унифицированная система банковской|
| | |документации" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 3 |N|Номер аккредитива. |
| | |Указывается номер аккредитива цифрами. В|
| | |случае, если номер состоит более чем из|
| | |трех цифр, аккредитив при осуществлении|
| | |платежей через расчетную сеть Банка|
| | |России, идентифицируется по трем|
| | |последним разрядам номера, которые|
| | |должны быть отличны от "000" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 4 |Дата|Дата составления аккредитива. |
| | |Указываются число, месяц, год - цифрами|
| | |(в формате ДД.ММ.ГГГГ) или число -|
| | |цифрами, месяц - прописью, год - цифрами|
| | |(полностью) |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 5 |Вид платежа|В аккредитивах, представляемых в|
| | |учреждения Банка России для|
| | |осуществления платежа почтовым или|
| | |телеграфным способом, проставляется|
| | |соответственно "почтой" или|
| | |"телеграфом", в других случаях поле не|
| | |заполняется |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 6 |Сумма прописью|Указывается с начала строки с заглавной|
| | |буквы сумма платежа прописью в рублях,|
| | |при этом слово "рубль" ("рублей",|
| | |"рубля") не сокращается, копейки|
| | |указываются цифрами, слово "копейка"|
| | |("копейки", "копеек") также не|
| | |сокращается. Если сумма платежа прописью|
| | |выражена в целых рублях, то копейки|
| | |можно не указывать, при этом в поле|
| | |"Сумма" указываются сумма платежа и знак|
| | |равенства "=" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 7 |Сумма|Указывается сумма платежа цифрами, рубли|
| | |отделяются от копеек знаком тире "-".|
| | |Если сумма платежа прописью выражена в|
| | |целых рублях, то копейки можно не|
| | |указывать, в этом случае указываются|
| | |сумма платежа и знак равенства "=", при|
| | |этом в поле "Сумма прописью" указывается|
| | |сумма платежа в целых рублях |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 8 |Плательщик|Указываются ИНН (если он присвоен) и|
| | |наименование плательщика средств. |
| | |Дополнительно указываются наименование|
| | |и местонахождение (сокращенные) филиала|
| | |кредитной организации, обслуживающего|
| | |плательщика, номерлицевого счета|
| | |которого проставлен в поле "Сч. N"|
| | |плательщика и платеж осуществляется|
| | |через счет межфилиальных расчетов, при|
| | |этом номер счета межфилиальных расчетов|
| | |филиала не проставляется |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 9 |Сч. N|Номер счета плательщика. |
| | |Проставляется номерлицевого счета|
| | |плательщика в кредитной организации,|
| | |филиале кредитной организации или в|
| | |учреждении Банка России, сформированный|
| | |в соответствии со"Схемойобозначения|
| | |лицевых счетов и их нумерации (по|
| | |основным счетам)" Приложения 1 Правил|
| | |ведения бухгалтерского учета в|
| | |Центральном банке Российской Федерации|
| | |(Банке России) от 18.09.97 N 66 или|
| | |Правилведения бухгалтерского учета в|
| | |кредитных организациях, расположенных на|
| | |территории Российской Федерации, от|
| | |18.06.97 N 61 (с учетом изменений и|
| | |дополнений) |
| | |Номерлицевого счетав кредитной|
| | |организации, филиале кредитной|
| | |организации может не проставляться, если|
| | |плательщиком является кредитная|
| | |организация, филиал кредит| |организация, филиал кредитной|
| | |организации |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 10 |Банк плательщика|Указываются наименование и|
| | |местонахождение кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России, чейБИКуказан|
| | |вполе"БИК" банка плательщика |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 11 |БИК|Банковский идентификационный код(БИК)|
| | |банка плательщика. |
| | |Указывается БИК кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России в соответствии|
| | |со"Справочником БИК РФ"|
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 12 |Сч. N|Номер счета банка плательщика. |
| | |Проставляется номер корреспондентского|
| | |счета (субсчета), открытый кредитной|
| | |организации, филиалу кредитной|
| | |организации в учреждении Банка России,|
| | |или не заполняется, если плательщик-|
| | |клиент, не являющийся кредитной|
| | |организацией, филиалом кредитной|
| | |организации, обслуживается в учреждении|
| | |Банка России, или учреждение Банка|
| | |России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 13 |Банк получателя|Указываются наименование и|
| | |местонахождение кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России, чейБИКуказан|
| | |вполе"БИК" банка получателя |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 14 |БИК|Банковский идентификационный код (БИК)|
| | |банка получателя. |
| | |Указывается БИК кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России в соответствии|
| | |со"Справочником БИК РФ"|
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 15 |Сч. N|Номер счета банка получателя. |
| | |Проставляется номер корреспондентского|
| | |счета (субсчета), открытый кредитной|
| | |организации, филиалу кредитной|
| | |организации в учреждении Банка России,|
| | |или не заполняется, если получатель-|
| | |клиент, не являющийся кредитной|
| | |организацией, филиалом кредитной|
| | |организации, обслуживается в учреждении|
| | |Банка России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 16 |Получатель|Указываются ИНН (если он присвоен) и|
| | |наименование получателя средств. |
| | |Дополнительно указываются наименование и|
| | |местонахождение (сокращенные) филиала|
| | |кредитной организации, обслуживающего|
| | |получателя, в случае, если платеж|
| | |осуществляется через счет межфилиальных|
| | |расчетов, при этом номер счета|
| | |межфилиальных расчетов филиала не|

Страница: 6 из 13
<-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13