Кt = К*(1 + i)^t, где Кt - сумма страхового фонда, необходимая для выплаты страхового возмещения к концу t года; К - первоначальная сумма страхового фонда, т.е. с позиции исходного периода, когда делается первоначальный взнос; i - %-ная ставка в долях единицы; t - фактор времени, т.е. число лет или число оборотов капитала. С учетом дохода от вложенного капитала тарифные ставки в страховании жизни заранее занижаются на сумму этого дохода. Сумма первоначального взноса определяется по формуле: К=Кt / (1+ i)^t.
Расчет годовой тарифной ставки на дожитие произ-тся по формуле: Тг = Т / а, где Тг - годовая тарифная ставка, в рублях; Т - единовременная тарифная брутто- ставка, в рублях; а - коэффициент рассрочки (исчисляется с использованием таблиц смертности и дисконтирующих множителей).
8. Критерии классификации личного страхования.
Договор личного страхования-гражданско-правовая сделка,по которой страховщик обязуется посредством получения им страх-х взносов, в случ. наступления страх-го случая, возместить в указ-е сроки нанесенный ущерб или произвести выплату страх-го капитала, ренты или других предусмотренных выплат.
Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае смерти или инвалидности.
В личном страховании не м.б. объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой.
Договор личного страхования м.б.обязательным(в силу закона) илидобровольным(как взаимное волеизъявление сторон, т.е. страхователя и страховщика),долгосрочнымиликраткосрочным.По каждому виду личного страхования заключаются соответствующие договоры.
Некоторые виды личного страхования, например страх-е жизни, м.б. выделены как особо продолжит-е, иногда рассчитанные на всю жизнь застрахованного.
Объектами личного страхованияявляются имущественные интересы связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением застрахованного лица (В соотв. с зак-м «Об орг-ции страх. дела в РФ»).
Классификация личного страхования производится по разным критериям:
По объему риска:страхование на случай дожития или смерти; страхование на случай инвалидности или недееспособности; страхование медицинских расходов.
По виду личного страхования:страх-е жизни; страх-е от несчастных случаев; медицинское страхование; пенсионное страхование.Разновидности: страхование пассажиров, страхование детей, страхование к бракосочетанию, смешанное страхование жизни и т.д. Каждый из этих видов страхования имеет свой конкретный объект страх-я и перечень страховых рисков.
По количеству лиц, указанных в договоре:индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физ. лицо); коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физ. лиц).
По длительности страхового обеспечения:краткосрочное (менее одного года); среднесрочное (1 - 5 лет); долгосрочное (6 - 15 лет).
По форме выплаты страхового обеспечения:с единовременной выплатой страховой суммы; с выплатой страховой суммы в форме ренты.
По форме уплаты страховых премий:страхование с уплатой единовременных премий; страхование с ежегодной уплатой премий; страхование с ежемесячной уплатой премий.
7. Методы расчетов тарифов имущественного страхования.
Страховым тарифом или ставкой,являются либо денежная плата с определенной страховой суммы в год, либо процентная ставка от совокупной страх. суммы на определенную дату. Исходя из тарифных ставок исчисляют страховые взносы, уплачиваемые страхователями. Страховой взнос(премия) представляет собой произведение страхового тарифа на страховую сумму. Совокупность страховых платежей составляетстраховой фонд,которой используется для выплат страхового возмещения и ведения дел страховщиком. Необходимо соблюдать баланс страховых возмещений и объема страховых взносов.еСП=еСВ,где СП - страховые платежи, СВ - страховые возмещения.
С целью обеспечения финансовой устойчивости страховых операций разрабатывается брутто-ставка, которая лежит в основе страхового взноса и является выражением тарифной ставки.Брутто-ставкасостоит из нетто-ставки и нагрузки к ней. Нетто-ставкавыражает рисковую часть тарифа для обеспечения страхового возмещения и предназначена для формирования страхового фонда.Нагрузкавключает накладные расходы страховщика, прибыль и образование резервных фондов.
Если условия страхования данной группы имущества или иных рисков содержат несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких частных нетто-ставок из-за независимости условий проявления страховых случаев, принятых в комбинированное страхование.
В основе нетто-ставки лежит вероятность наступления страховых случаев (Р).
Нетто- ставка (Тн) опр-ется по формуле: Тн = Р * К * 100, где Р - это вероятность страх-ого случая; К - поправочный коэф-т; 100 - единица страх-ой суммы (100 руб.).
Р=Кв / Кд , К=Вср / Сср., где Кв - кол-во выплат (страх-ых случаев) обычно за год; Кд - кол-во заключенных договоров в данном году; Вср - средняя выплата на один договор; Сср. - средняя страх-ая сумма на один договор.
Т.о. расчет нетто- ставки можно произ-ть по следующей формуле:
Тн =[(Кв * Вср) / (Кд * Сср)]* 100, Вср=Кд*В, Сср=Кв*С; => Тн=(В / С) * 100. - эта формула - показатель убыточности со 100 руб. страх-ой суммы.
Брутто- ставка, т.е.тарифная ставка рассчитывается: Т=Тн+Н = Тн+Нс+Но*Тб, где Нс - статьи нагрузки, устанавливаемые в абс. размере; Но - статьи нагрузки, закладываемые в тариф в %-тах к брутто- ставке.
Убыточность страх-ой суммы(вероятность ущерба) - это отношение выплаченного страх-ого возмещения к страх-ой сумме всех объектов страх-ия У=В/С.
Методика расчета нетто-ставокпо каждому виду или однородным объектам имущественного страхования сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы за некоторый тарифный период, например 5 или 10 лет, с поправкой на величину риска.
По страхованию имущества сельскохозяйственных предприятийтарифные ставки дифференцируются по территориям, группам с/х культур, видам животных, по группам основных и оборотных фондов. Пострахованию имущества предприятий и общественных организацийразличных форм собственности по территории, видам имущества, его нахождению в стадиях кругооборота капитала и т.д.
Территориальная дифференциация учитывает различия в уровне убыточности страховой суммы на селе и в городах (высокая стоимость строений в сельской местности). Эти показатели оказывают также влияние на дифференциацию тарифов в зависимости от огнестойкости строений в хозяйствах граждан. Для огнестойких строений (каменных, кирпичных, бетонных, с железной, шиферной или черепичной крышей) могут устанавливаться пониженные тарифные ставки.
По страхованию средств транспорта,принадлежащих гражданам, дифференциация тарифных ставок отражает различия в степени риска отдельных видов транспорта: автомобилей, мотоциклов, мопедов, моторных лодок и т.п. Здесь также применяется дифференциация, стимулирующая страхование средств транспорта в полной стоимости.
9. Виды и содержание страхования ответственности.
Страхование ответственности- это сравнительно новый для российского страхового рынка и малоизученный вид страхования. Необходимо выяснить, что представляет собой «ответственность» по гражданскому праву. Гражданская ответственность - это предусмотренная законом мера гос-го принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего, удовлетворение их за счет нарушителя.
Под убытками, выражающими имущественный характер гражданско-правовой ответственности, понимаются расходы, которые лицо, чьё право было нарушено, понеслоо или должно будет понести для восстановления утраты или повреждения его имущества («реальный ущерб»), а также не полученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях (упущенная выгода).
Гражданско-правовая ответственность делится на:1. Договорную. Наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств, когда в законе либо прямо установлены формы и пределы ответственности за нарушение условий договора, либо сторонам предоставлено право самим оговаривать в договорах виды и условия ответственности.2. Внедоговорную (деликтная). Наступает в случаях причинения вреда, не связанного с неисполнением или ненадлежащим исполнением договорных обязательств. Опред-ся только законом или предписаниями иных правовых актов.
Главной особенностью страх-я ответств-ти явл. то, что при заключ. страхового договора лицо, в чью пользу заключается такой договор, неизвестно. В этом случае возникает особая конструкция договора в пользу 3-го лица, кот. неизвестно в момент заключения договора. Оно м.б. известно т. при страх-нии ответственности за неисполнение договорных обязательств. Страховым риском при страховании ответственности признается факт наступления ответственности страхователя. Если страхователь признает факт наступления ответственности, а страховщик считает, что ответственность (либо ее размер) не доказана, окончательной инстанцией, устанавливающей факт наступления страх. случая явл. судебный орган.
Основные виды страхования ответственности:
Страхование гражданской ответственности владельцев а/тр. средств. Это страхование, предусматривающее обязанности страх-ка по страх-ым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страх-я. При этом объектом страхования явл-ся имущественные интересы лица, о страх-ии которого заключен договор, связанные с обязанностью последнего возместить ущерб, нанесенный им третьим лицам в связи с использованием а/тр.-ог средства.
Страхование гражданской ответственности перевозчика.Это страх-ие, предусматривающее обязанности страховщика по страх-ым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страх-я. При этом объектом страх-я явл-ся имущественные интересы лица, о страх-ии которого заключен договор, связанные с обязанностью последнего возместить ущерб, нанесенный третьим лицам в связи с использованием застрахованным, выступающим в качестве перевозчика, средств транспорта.
Страхование гражданской ответственности пред-тий - источников повышенной опасности. Это страхование, предусматривающее обязанности страх-ка по страх-ым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. При этом объектом страх-я явл-ся имущественные интересы лица, о страх-ии которого заключен договор, связанные с обязанностью последнего возместить ущерб, нанесенный окружающей природной среде и третьим лицам в связи с осуществлением застрахованным деятельности, представляющей опасность для природы и окружающих.
Страх-ие профессиональной ответственности. Это совокупность видов страх-ия, предусматривающих обязанности страх-ка по страх-ым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страх-ия. При этом объектом страх-я явл-ся имущественные интересы лица, о страх-ии которого заключен договор, связанные с обязанностью последнего возместить ущерб, нанесенный третьим лицам в связи с осуществлением застрахованным профессиональной деятельности (нотариальной, врачебной, иных видов).
Страх-ие ответственности за неисполнение обязательств. Это страх-ие, предусматривающее обязанности страх-ка по страх-ым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страх-я. При этом объектом страх-я явл-ся имущественные интересы лица, о страх-ии которого заключен договор, являющегося должником, связанные с обязанностью последнего по возмещению убытков, уплате неустойки кредитору, в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением застрахованным обязательств, в т.ч. договорных.
Страхование иных видов гражданской ответственности базируется на заключении отдельных договоров с определенными условиями.
10. Обязательное и добровольное страхование: тенденции развития.
По способу вовлечения в страховое сообщество страхование осуществляется в обязательной и добровольной формах. Инициаторомобязательного страхованияявляется государство, которое в форме закона обязывает юр. и физ.лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов.Добровольное -замкнутая раскладка ущерба между членами страхового сообщества исходя из установленных правовых норм. Инициатором добровольного страхования выступают хозяйствующие субъекты, физ. и юр. лица.
Гос-во устанавливаетобязательную формустрахования, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества. Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актов, в которых предусмотрены перечень объектов, подлежащих страхованию; объем страховой ответственности, уровень (нормы) страхового обеспечения, основные права и обязанности сторон, участвующих в страховании; порядок установления тарифных ставок страховых платежей и некоторые др. ?-сы.
При обязательном страх-нии достигается полнота объектов страх-я. Обязательная форма страхования исключает выборочность отдельных объектов страх-я, присущую добровольной форме. Тем самым имеется возможность за счет максимального охвата объектов страх-я при обязат. форме его проведения применять минимал. тарифные ставки, добиваться высокой фин. устойчивости страховых операций.
Добровольное страхование-одна из форм страхования. В отличие от обяз-го страхования возникает т. на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде страхового брокера или страхового агента. Договор страхования удостоверяется страховым полисом. Нормативную базу для организации и проведения добровольного страхования создает страховое законодательство. Исходя из законодательной базы формируются условия или правила отдельных видов добровольного страхования. Эти правила и условия, разрабатываемые страховщиком, подлежат обязательному лицензированию со стороны органа государственного страхового надзора.
Добровольное страх-е имеет, как правило, заранее оговоренный определенный срок страх-я. Начало и окончание срока страх-я указывается в договоре с особой точностью, так как страховщик несет страховую ответственность только в период страхования. Договор страхования обязательно заключается в письменной форме.
По добровольному страх-ю м. обеспечить непрерывность страхования при своевременном возобновлении договора на новый срок. Добровольное страхование вступает в силу лишь после уплаты страхового взноса (страховой премии).
Договоры добровольного страх-я имущества или личного страхования явл. частью гражданских правоотношений и входят в число возмездных договорных обязательств. По договору страх-я услуга состоит в выплате страхового возмещения или страховой суммы за последствия произошедших страховых случаев.
На сегодняшний день в РФ растет в общем объеме страховых взносов доля обязат-го страхования. Безусловно, через страхование гос-во должно участвовать в решении соц. проблем в развитии общества. Совершенно закономерно и экономически оправдано в сегодняшних условиях проведение за счет средств бюджета обязательного личного страхования военных и членов их семей, страхование от несчастных случаев работников отд. профессий. Это определяет сегодняшнее состояние страны и вытекает из необх-ти повышения соц. защищенности населения в услов. рынка, но обязат-е страх-е следует рассматривать как временную меру, переходный этап в решении соц. проблем общества.
Крайне низкий уровень развития добровольного страхования, в 1-ю очередь граждан объясняется: 1. Огромной инфляцией («съедает» всю страховую защиту); 2. Банкротством ряда финансовых институтов, в т.ч. страховых компаний; 3. Низкая экономическая и страховая культура общества.
Однако будущее принадлежит добровольному страхованию, поскольку, будем надеяться, что демократические идеи в своих лучших проявлениях приживутся в РФ, а они подразумевают прежде всего свободу выбора.
13. Маркетинг как фактор финансовой устойчивости страховщика.
Особое значение и место в рыночном регулировании страхового дела отводится системе маркетинга и рекламе как интегральному методу исследования и воздействия на страховой рынок с целью получения max-ой прибыли.Маркетинг- это одна из основных функций страховой компании в плане сбытовой деятельности, т.е. продвижение страховых услуг от страховщика к страхователю.Маркетинг- это также комплексный подход к вопросам организации и управления всей деятельности страховой компании, направленной на оказание таких страховых услуг и в таких кол-вах, которые соответствовали бы потенциальному спросу. При этом спрос создается усилиями самой страховой компании и удовлетворяется ею же. Т.о.,маркетинг- это функция страховой компании, включающая в себя планирование, ценообразование, рекламирование, организацию сети продвижения страховых полисов (аквизиция), исходя из имеющегося реального и потенциального спроса на страховые услуги. Продажа страхов. полисов делится на: а) непосредственную (в представительствах или агентствах страх. компании); б) продажу ч/з страх. агентов и альтернативную сеть распространения. Первая – мало эфф-на. Последняя осущ-ся на комиссионных началах. Использование посредников повышает оперативность заключ. договоров страх-я, повышает конкурентоспособ-ть страх. компании, т.к. дает возмож-ть пользоваться источником первичной информации о том, что хотят страх-ли, как они воспринимают предлагаемые виды страх-я. В кач-ве посредников выступают страх. агент (действует от имени и по поручению страх. компании) или брокер (независимый посредник, консультирует страхователя).
Маркетинг включает в себя ряд действий, которые м.б. сведены к 2 основным функциям:1). Формирование спроса на страховые услуги. Подразумевает влияние и убеждение с помощью целенаправленной рекламы, широкого комплекса организационных мероприятий по заключению договоров страхования, дифференциации тарифов на страховые услуги, сочетания страховых услуг с различными формами торгового и юридического обслуживания. 2). Удовлетворение страховых интересов. Реализация данной функции произ-тся посредством высокой культуры страхового обслуживания, которая является залогом нового спроса на страховые услуги.
Практический маркетинг страховщика опирается на следующие основные принципы:а) глубокое изучение конъюнктуры страх-ого рынка; б) сегментация страхового рынка, т.е. выделение отдельных видов страх-ия или групп страх-лей по опр-ным признакам; в) гибкое реагирование на запросы страх-лей; г) инновация, т.е. постоянное совершенствование модификации и приспособление страховых продуктов к требованиям рынка.
Служба маркетинга страховщика вместе с экономическими, оперативными, кадровыми службами создает единый интегрированный процесс, направленный на удовлетворение запросов страх-го рынка и получению прибыли от страх-х операций.
В число обязательных задач службы маркетинга должны входить: а) сбор, обработка и анализ инф-ции о страховом рынке и спросе на услуги данного страховщика и его конкурентов; б) прогнозирование конъюнктуры на страховые услуги; в) изучение потенциальных возможностей страховой компании; г) планирование собственной деловой стратегии в соответствии с состоянием рынка.
Главная цель рекламной деятельности представляется как целенаправленное формирование разумных потребностей населения в услугах страхового характера. Сочетание различных методов рекламы, времени и места проведения рекламной кампании, ее направленность сообразуется со стратегической программой маркетинга данной страх-ой компании.
10. Организация страхового дела.
Страх. рынок в широк. смысле – это совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового продукта (страховые продукты, система тарифов, инфраструктура страховщиков по взаимодействию с клиентурой и т.д.). Рынок обеспечивает органическую связь между страх-ком и страх-лем.Структура страх. рынка включ.2 аспекта:институциональный(страх. Со разделяются по принадлежности на: акционерные, корпоративные, взаимные, гос-е; по характеру выполняемых операций: специализированные (личное, имуществ., страх-е ответсв-ти), универсальные, перестраховочные) итерриториальный(регионал. рынок, национальный, мировой). Страх. рынок – это диалектическое единство 2х систем: внутренней системы (страх. продукты, система организации продаж страх. полисов, формирование спроса, тарифы, инфраструктура страховщиков, материальные, финансовые, людские ресурсы страх. Со) и внешнего окружения (рыноч. спрос, конкуренция, ноу-хау страх-х услуг, государственно – политическое, соц-этическое окружение, конъюнктура мирового страх-го рынка).
Соврем. уровень развития страх. рынка в развитых странах хар-ся тенденцией к монополизации в страх. деле и концентрации капитала. Выделяют 4 формы этой тенденции: 1. Горизонтальная интеграция (поглощение, слияние, т.е. сосредоточ. в руках неск-х круп-х Со все большего V страх. премий); 2. Вертикальная интеграция (проникновение страх. Со в др. сферы – банковскую, биржевую (страховые трасты, кэптивы); 3. Создание межнац-х страх-х Со; 4. Диверсификация (расширение сферы деят-ти страх-ка в различ. пр-ях др. отраслей – сред. и мелкие Со стремятся выжить).
Страхование в РФ основывается на Законе РФ «Об орг-ции страх. дела в РФ». По которомустрахование представляет собойотношения по защите имущ-х интересов физ. и юр. лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). В соответствии с законом:Формы страхования- добровольное и
обязательное.Объектами страхования м.б.имущ-е интересы: связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспеч-м (личное страхование); связанные с владением, пользованием, распоряжением имущ-вом (имущ-е страх-е); связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физ. лица, а т/ж вреда, причиненного юр-му лицу (страх-е ответсв-ти).
Юр. и физ. лица для страх. защиты своих имущ-х интересов м.создавать общества взаимного страх-я. Это форма организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов. Участник ОВС – и страх-к и страхователь. Между участниками распр-ся и прибыли и убытки.
Страховщики м. осуществлять страх. деятельность ч/з страх. агентов и страх. брокеров.Агенты- физ. или юр. лица, действующие от имени страх-ка и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.Брокеры- юр. или физ. лица, зарегистрир-е в качестве предпр-лей, осуществляющие посредническую деятельность по страх-ю от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховые фирмы, кроме головной компании, м. содержать различные по уровню самостоятельности подразделения (филиалы, агентства, представительства, отделения). Из них юр. лицом явл. т. филиалы.
Кэптив– акционерная страх. Со, обслуживающая преимущ-но корпоративные страховые интересы учредителей и самост-х хоз-х субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов или ФПГ. В основном кэптив – дочерняя Со.
Сострахование.Объект страхования м.б. застрахован по одному договору совместно несколькими страх-ми.Перестрахованиемявл. страхование одним страх-м (перестрахователем) на опред-х договором условиях риска исполнения всех или части своих обяз-в перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).
Страховщики м. образовыватьсоюзы, ассоциациии иные объединения для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ. Они не могут непосредственно заниматься страх. деят-тью.
Основой фин. устойчивости страховщиков явл. наличие у них оплач-го уставного капиталаи страховых резервов, а т/ж система перестрахования. Миним. размер уставного капитала: 25 тыс. ММОТ (при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни), 35 тыс. ММОТ (при проведении страх-я жизни и иных видов страхования), 50 тыс. ММОТ (при проведении исключительно перестрахования).
Государственный надзор за страх. деятельностьюосущ-ся в целях соблюдения требований законодательства РФ, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и гос-ва.Гос. контроль за страх. деят-ю м. осущ-ся в след. формах: принятие законодат-х актов, установление для конкретных категорий граждан обяз-го страхования, проведение спец. налоговой политики, установление льгот страх-м компаниям, создание механизма, обеспечивающего надзор за деят-ю страх. орг-ций. Гос. контроль, в соотв. с законом, осущ-ся федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью (Департамент по страх. надзору Минфина РФ).Основ. ф-ции:а) выдача лицензий на осущ-е страх. деят-ти; б) ведение е диного Гос-го реестра страх-ков и объединений страховщиков, а т/ж реестра страх-х брокеров; в) контроль за обоснованностью страх-х тарифов и обеспечением платежеспособ-ти страховщиков; г) установление правил формирования и размещения страх-х резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности; д) разработка нормативных и методических док-тов по ?-сам страховой деят-ти; е) разработка предложений по развитию и совершенствованию законодательства РФ о страховании.
11. Теория и практика управления риском.
На ряду с неразрывным единством человека и природы между ними существует диалектическое противоречие, которое выражается в непрерывной их борьбе. Предметы труда подвержены воздействию разрушительных сил природы, которые выражаются в форме стихийных бедствий, несчастных случаев, катастроф. Эти события являются основой для возникновения страховых отношений, предпосылкой появления которых служит риск. Содержание риска и степень его вероятности определяют содержание и границы страховой защиты. Слово риск в буквальном переводе означает «принятие решения», результат которого неизвестен, т.е. небезопасен. С понятие риск тесно связано понятие ущерба. Через ущерб реализуется риск , приобретая конкретно измеримые и реальные очертания.
Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба вызывает потребность в страховании. На уровне обыденного сознания через страх-ие создается реальная возможность достижения поставленной цели. Всё это выделяет риск в качестве основного понятия страхования.
